以《伊斯蘭金融》文本翻譯簡述伊斯蘭經濟

伊斯蘭經濟，指的是一系列符合伊斯蘭法律的經濟活動，它獨特的運行方式為遵守伊斯蘭法律的群眾提供了一定幫助。它與非伊斯蘭經濟最大的區別便在于與宗教的聯系極為密切，且否認一切不符合伊斯蘭法律的經濟原則。目前，伊斯蘭經濟正積極與世界接軌，創立符合國際標準的測評系統，在越來越多的非伊斯蘭國家及地區出現了伊斯蘭經濟機構，吸引了廣大非穆斯林民眾。本文作者試圖通過對伊斯蘭經濟的闡述著重談一談伊斯蘭經濟的一些基礎知識，從而表明伊斯蘭經濟與非伊斯蘭經濟的差別以及伊斯蘭經濟的重要性。

一、引言

隨著伊斯蘭國家與國際的逐步接軌，伊斯蘭經濟也如雨后春筍般在發展。服務于全球16億穆斯林，作為世俗金融補充的伊斯蘭金融，其獨特地位和作用在全球備受關注。伊斯蘭法律不僅為金融業設立了宗教和法律道德的約束，而且確定了社會和倫理基礎：允許通過貿易等經營活動獲益，但不得以借貸獲利；禁止進行不確定性、欺騙性、冒險性和投機性投資，且交易行為以實物資產對應作為基礎；投資活動必須嚴格符合伊斯蘭的基本教義，嚴禁從事酒類貿易、豬肉、賭博等方面的投資。

二、伊斯蘭金融基礎設施

一個穩健和有效力的金融基礎設施在當今競爭社會中是必不可少的，伊斯蘭金融同樣需要強健穩定的基礎設施來支持經濟發展的需求。以下簡要介紹幾種金融基礎設施伊斯蘭化的方法：

2.1創立伊斯蘭金融窗口

伊斯蘭金融窗口是用以規定和分配符合伊斯蘭法律的金融工具的單位，必須滿足三個營運功能。首先要有指定的教法委員會及金融監管機構負責銀行中所有符合伊斯蘭法律的交易、發展，證明符合伊斯蘭法律的銀行產品文件、合同和協議，為員工提供關于伊斯蘭教教法培訓項目的咨詢，準備符合伊斯蘭法律的年度報告所附的銀行財務報表，聯合以及參與國際化組織主體的活動。其次，伊斯蘭基金與可能用于禁止活動即非清真活動的傳統資金是分離的，因此銀行要成立不同的資本金，賬戶和報告系統，相當于創立了一個與其他銀行分離的實體。最后就是擁有自己的會計準則。在伊斯蘭金融伊始，伊斯蘭金融機構就擁有了自己的會計方式。

2.2建立成熟的伊斯蘭銀行

伊斯蘭銀行出現于20世紀50年代末，最早在巴基斯坦和印度北部的穆斯林中開始出現一種沒有利息金融往來，客戶與銀行分攤盈虧的銀行機構，很快傳到阿拉伯世界。

伊斯蘭銀行業制度以股本為基礎，存款者被當作銀行的股東，盈虧共擔。而且，為了遵守宗教上的限制，銀行不能在經營它們的貸款業務時收取利息，而必須采用以盈虧分擔為基礎的投資和融資方式。除了自有的資本和股本外，伊斯蘭銀行主要的資金來源是兩種形式的存款——交易存款和投資存款。目前，全球大約有45個國家（其中包括大部分穆斯林國家），采取七十年代后半期以來建立的伊斯蘭銀行業或金融制度。

現階段伊斯蘭銀行業發展迅速，全球目前已有超過75個國家的300多個機構參與這一行業的發展。從國別分布看，伊斯蘭銀行主要分布在中東和東南亞（主要指印尼和馬來西亞），近年來在歐洲也得到了一定發展。在東南亞和海灣地區，20%的銀行客戶自發地選擇了與常規金融產品有相似風險回報的伊斯蘭金融產品。在國際知名大銀行中，匯豐銀行已介入伊斯蘭銀行業，并設立專門部門負責其運營和管理。建立成熟的伊斯蘭銀行勢在必得。

2.3開放非銀行金融機構

現代伊斯蘭金融行業發展不超過60年，尚不能全面代替傳統銀行產品和金融服務，仍然面臨著許多難以克服的挑戰，需要不斷完善自身，才能順應世界經濟全球化潮流。隨著成熟的伊斯蘭銀行不斷增加業務以及對伊斯蘭金融產品感興趣的人口的擴大，非銀行機構迎來很多機會。一些重要的產品諸如保險、資金管理、衍生金融工具和貨幣市場證券將會被分配。以被廣泛應用于傳統的金融體系進行風險管理的衍生金融工具為例，衍生金融工具有高風險，嚴重違背了伊斯蘭法律，但并不是完全禁止的，可用作風險投?！，F下，伊斯蘭衍生金融工具處于發展的早期階段，但在國際互換和衍生協會以及國際伊斯蘭市場組織的共同努力下，有望于不久的將來成為普通工具。

2.4使伊斯蘭金融基礎設施國際化

為促進伊斯蘭金融與傳統金融體系的融合，保證伊斯蘭法律原則統一性的延伸，伊斯蘭金融行業需要設立自己的國際化標準為自身塑造市場并確定行業特點。因此，1990年，出現了伊斯蘭國際金融機構會計和審計組織，自成立以來發布了超過60條關于會計、審計、管理和伊斯蘭法律的標準，許多國家如約旦、黎巴嫩和卡塔爾均采用了它的標準。

2002年，國際貨幣基金組織為提高伊斯蘭金融行業的穩定性建立了伊斯蘭金融服務委員會。它為行業（廣義上包括銀行、資本市場和保險部門）發布全球的審查監管標準和指導原則，且與其它傳統金融領域的國際監管機構密切合作。伊斯蘭金融服務委員會標準的采用有助于培養有效風險管理、遵行伊斯蘭教教法和信托責任的文化。

為發展伊斯蘭資本和貨幣市場組織，中央銀行和巴林島、文萊、印尼、馬來西亞、蘇丹的貨幣機構和伊斯蘭開發銀行創立了國際伊斯蘭金融市場，首要目標便是標準化伊斯蘭金融工具，發布強化伊斯蘭資本和貨幣市場的指導方針。

除這三家對伊斯蘭金融非常重要的國際性機構，還有一些機構如伊斯蘭開發銀行、教育和培訓機構及伊斯蘭教的測評機構都扮演者非常重要的角色。例如2005年成立伊斯蘭評級機構來滿足伊斯蘭金融行業特有的信用評分需要，如伊斯蘭教教法質量評級是對符合伊斯蘭教教法原則的水平的評估。上述機構的產生與發展標志著伊斯蘭金融正努力與傳統金融體系融合，積極和世界接軌。

三、在伊斯蘭法律約束下的伊斯蘭經濟

3.1 伊斯蘭經濟中的利息

“利息”一詞，系阿拉伯語Riba的意譯，原意為“增加”、“超過”，泛指資本的增值，就是指收益，這種收益來自任何以錢生錢的回報，不管回報的錢是固定的還是浮動的，簡單的還是復雜的，也無論利率是多少。利息是嚴令禁止的。合同中只要出現任何利息條款這個合同就要作廢了。除了在宗教中受限制之外，利息還被認為是種剝削而且不公平。

在傳統經濟體中，利息，從其形態上看，是貨幣所有者因為發出貨幣資金而從借款者手中獲得的報酬；從另一方面看，它是借貸者使用貨幣資金必須支付的代價。利息實質上是利潤的一部分，是利潤的特殊轉化形式。而這種在傳統經濟體制中的說法，在伊斯蘭經濟中是不能夠被認同的，也是無法實現的。

利息在伊斯蘭法律中，被認為是不公正之舉，剝削之行。比如說：從借貸者手中獲得的利息意味著借貸者的金錢投入沒有回報而被白白拿走了。這不僅使得借貸者的狀況變得更加糟糕，也使得放貸者和借貸者的相互合作及其商譽受到破壞。

伊斯蘭學者都傾向于認定利息是一種不勞而獲的收入，只會鼓勵人們放棄誠實的勞動、靠食利寄生生活，從而使人腐化墮落，是社會結構遭到破壞。伊斯蘭教鼓勵從貿易中獲取財富，而非放貸。利益的多少都是不重要的，因為大家一致認為無論多小的利息收取都是被禁止的。

對于伊斯蘭銀行來講禁止收取利息，但可通過向貸款人融資而實現一定盈利或收取費用。傳統商業銀行交易的主要是資金，而伊斯蘭銀行交易的必須是真是的資產或服務。伊斯蘭銀行是不允許對單純的資金使用收取費用的。

3.2 伊斯蘭經濟中不確定的描述

不確定性用阿拉伯語說是gharar，它也意味著“風險”和“運氣”。和利息不同的是，它沒有一個準確定義。它的廣義概念隱含了不確定因素和欺詐因素。

它的意義相比于riba來說不是那么太重要，因為riba是嚴令禁止的而gharar在一定程度上是可以接受的。輕微的不確定性在大部分的交易中都是存在的，也是被允許的。只有過度的不確定性（即極端不確定性）才會受到禁止因為要避免無法控制的風險從而導致投機和賭博。不確定性可能也會導致欺騙，這種欺騙可以在商業貿易中導致對多方的不公平。比如說，賣房人故意掩飾了房子有白蟻的問題，買房子的人可能就會因為賣房人的欺騙遭受到不公平的風險或不確定性。

我們所討論的不確定性中還包含極端不確定性，伊斯蘭學者聲明存在于傳統保險中的極端不確定性（major Gharar）在伊斯蘭法律中是被禁止的。

不確定性所隱含的欺詐因素，這在對任何一方造成某種形式的不公的商業貿易中可見一斑。例如，如果房產商有意隱藏關于漏水的問題，消費者將遭受不公平的風險或者說是遇到了不確定性。在某種意義上來說，這算是一種欺詐，也是不確定性的體現。

3.3 伊斯蘭經濟中對賭博的看法

賭博（Maysir）指的是一些被禁止的活動。賭博是一種金錢游戲，包括在老虎機賭錢或在匯率變動的時候借錢進行投機活動。賭博經常是在傳統保險及其衍生產品不可以的情況下才會用的。賭博早到嚴令禁止是因為在賭博時玩家贏的幾率被很大程度上的阻礙了。伊斯蘭教不允許對其他人的財富進行不公平的活動。同時賭博也會使貧富之間的差距越來越大。

賭博的簡單定義就是，每一次交易都是一方輸一方贏。在日常生活中，也同樣存在著賭博的形式，因為一個人的收獲并不確定，而買賣雙方都沒有足夠的信息來達到互利協議。比如你和你的朋友以50美金打賭，在特定的一天股票市場是否會漲，如果哪一天市場漲了，那么你贏了，如果沒有漲，那么你輸了。這都是不確定的。更為嚴重的賭博發生在賭場，幾乎所有事都在和你作對。伊斯蘭教不能容忍覬覦另一個人財富這種不公平事件，這剝削了貧窮之人，拉大了貧富差距。

它的危害如此之多，這也就是為什么在伊斯蘭經濟中是被禁止的。有效的禁令提醒人們如何正確的做，在伊斯蘭國家和穆斯林社區是備受關注的。

四、伊斯蘭經濟與其他組織和團體的關系

說完了伊斯蘭金融基礎機構，我們可以從宏觀上考慮一下這種特殊的、與宗教緊密結合的金融機構與其它各種組織和團體的關系。首先我們要了解的是，與其建立有關系的組織及團體包括：伊斯蘭金融體系內的相關機構、小部分傳統金融機構、以及一部分國際組織。

4.1伊斯蘭金融體系的內部關系

鑒于伊斯蘭金融的發展時間遠遠短于傳統金融，它的組織結構是沒有傳統金融完善的。相對的，相關機構的數量也少于傳統金融，我們在此也僅以伊斯蘭銀行為例。眾所周知，銀行在金融體系中具有不可或缺的地位，而伊斯蘭銀行作為伊斯蘭金融體系中的重要組成部分，依照其符合伊斯蘭法律的準則，為相關體系內金融機構提供服務，比如基本的存款功能以及金融信貸。（關于伊斯蘭銀行的具體運行參見）

4.2與少數非體系內機構的關系

關于伊斯蘭金融機構與少數非體系內機構的關系，我們這里以伊斯蘭保險體系（takaful）為例。在這種合作性質的保險形式下，操作者將合作者（出資人）拿出的捐贈物分為兩部分。一部分會擱置起來以保證滿足投保人在風險和災難下的需求，另一部分則用來投資符合伊斯蘭法律的企業。這些企業并不一定都是穆斯林建立的，但只要其不屬于法律中嚴格禁止不得投資的，比如從事酒精生產、儲運和銷售的企業（因為教法禁止飲酒），就可以投資以獲利。這里還必須提及的是，當所獲利潤按照協議分配完畢后，結余的部分會歸還給投保人或捐助給慈善機構。在伊斯蘭保險與這些企業的關系中需要注意的是，作為投保人的企業或組織，它們拿出的資金是作為捐贈物，為避免可能發生的風險或災難而委托操作者代為管理的。這些資金的所有權仍然屬于投保人，投資所產生的風險也由投保人共擔。由于與傳統保險公司股東擁有投保人資金不同，也就避免了違背伊斯蘭法律中以風險獲利的情況。伊斯蘭保險以其與傳統保險區別的非盈利性質，被主要運用于蘇丹等國家和地區內的各種社會企業計劃中。

4.3與國際組織的關系

在涉及到與部分國際組織的關系之前，理應先介紹幾個廣為穆斯林所知的相關機構。其中之一就是伊斯蘭開發銀行，它類似于亞洲開發銀行，其宗旨是促進成員國國家以及遵行伊斯蘭法規的穆斯林社區的經濟發展和社會進步。它作為伊斯蘭金融世界中的知名國際組織，在促進伊斯蘭國家和地區的經濟發展中發揮著重要作用。同時，它的存在也在進一步推進伊斯蘭金融體系的健全與完善。其下屬的機構中還有相當重要的教育和培訓機構。伊斯蘭研究和培訓機構，成立于1981年，是伊斯蘭開發銀行集團的一部分。它承擔著研究和為伊斯蘭開發銀行的成員國國家以及非成員國國家中的穆斯林社區提供培訓和信息服務。還有另外提供伊斯蘭金融教育的機構，比如位于馬來西亞的回教金融國際教育中心。它為伊斯蘭金融提供專業人員和學術博士資格，回教金融國際教育中心和許多國家的高級教育機構聯系密切，其中包括韓國，印尼，巴基斯坦，英國和斯里蘭卡。以上這些承擔著教育和培訓伊斯蘭金融人員職能的國際組織，在為發展中的伊斯蘭經濟輸送兼備金融知識和對伊斯蘭教法理解的人才，以及為教育評級體系的完善和提高普遍教育水平方面做出了巨大貢獻。

五、結束語

在伊斯蘭法律的約束下，伊斯蘭經濟正在逐步發展。在這個過程中，伊斯蘭金融體系的基礎設施不斷完善，機構設施的成熟度不斷提高，嚴密性不斷增強。在與相關內外部組織的關系上也表現出了不同于傳統金融體系的宗教色彩。當今經濟全球化的背景下，伊斯蘭經濟作為服務穆斯林的特殊經濟形式，不僅廣為穆斯林國家采用，在其他國家也有其發展前景。伊斯蘭經濟在國際經濟體系中的地位日益突出，我們研究這種帶有宗教色彩的經濟形式必有所得。

（作者單位：北方民族大學外國語學院）