邊疆民族地區小額貸款公司現狀分析

呂艷

摘 要：小額貸款公司作為我國金融業的新形式服務于三農、小微企業、個體工商戶，以其靈活的貸款方式，簡便的手續，放款的及時性等優勢，為當地經濟發展做出了貢獻，為企業融資提供了一條新路徑。本文對芒市地區小額貸款公司近年來發展現狀，存在問題進行了分析，并提出了相應的解決建議，對當地小額貸款公司發展有一定的借鑒意義。

關鍵詞：小額貸款公司；現狀；存在問題；建議

芒市位于云南省西部德宏傣族景頗族自治州，少數民族占當地總人口47.66%，南部與緬甸接壤，是典型的云南西南邊疆民族地區。隨著芒市經濟的迅速發展，中小企業的如雨后春筍般在芒市落地，對于中小企業發展而言，最大的瓶頸是融資，而針對與商業銀行的繁雜的融資審核程序，這勢必制約著中小企業的發展。小額貸款公司是適應經濟發展的必然產物。小貸公司的出現很大程度上規范了民間融資行為，并且以其“小、快、靈”的經營風格，有力地支持了我市地方經濟的發展。

一、芒市小額貸款公司基本情況

截至目前，我市共有小額貸款公司9家，注冊資本總額3億元。全市小額貸款公司主要業務人員均按要求取得了小額貸款公司從業人員培訓合格證書，出納與會計都具有會計從業資格證書；公司高級管理人員無被主管部門、其他行政部門誡勉談話、警告、行政處罰情況。全市小額貸款公司累計發放貸款29914.06萬元，其中面向“三農”發放的貸款為19937.31萬元，占貸款總額的66.6%。成本收入比率為69.03%；年稅收貢獻率為0.63%；資本周轉倍數為0.99倍；放貸比例為102%；年末不良貸款率為7.86%。

二、芒市小額貸款公司存在的主要問題

1.融資渠道窄，放貸規模小

通過分析小額貸款公司的財務報表可以看出，運作資本金越大的公司利潤率越高，資本回報率也越高。由于小額貸款公司只貸不存，其資本金規模便相應限制了其服務能力，資金來源成為制約其持續發展的最大問題。一是融資能力差，后續資金短缺，制約了擴大經營。政策規定的“從銀行業獲得融資的余額不得超過資本凈額的50%”。據調查，截至目前芒市僅有一家宏天小額貸款公司在2011年6月向國家開發銀行云南省分行獲得500萬元（1年期）融資資金，貸款到期后，因國家開行政策要求，未能再向該行獲得融資，其余公司也未融到資金。用于放貸的資金僅限小貸公司的注冊資本金，使小額貸款公司在競爭中處于先天弱勢。小額貸款公司“只貸不存”，資本金小，融資規模難以擴大，限制了信貸放大效應。二是現有小額貸款公司逐步轉制為村鎮銀行的積極性不高。

2.內部控制制度不健全，制度執行效率低

據調查當地部分公司都是由有一定資金實力的朋友或親屬組建，從而形成主投資人絕對的控股。因股權較為集中，很容易出現被發起人或某些股東操控，進而出現偏向發起人或股東的關系貸款。還有部分小額貸款公司雖然制定了較為詳細且全面的內控制度，但在實際執行過程中，并未得到有效落實，制度流于形式，沒有發揮真正實效，如：實際崗位職責分工不明確，未形成職責明確、分工合理、相互制衡的組織結構和內部牽制機制；痕跡資料收集不夠完整，部分貸款合同檔案資料不完善；公司分級授權體系尚不完備。

3.管理人員、從業人員、監管人員水平不高

據調查部分公司的管理人員、從業人員水平參差不齊，特別是高層管理人員部分職位由股東兼任，很多股東并非金融、財務行業出身，缺乏完整健全的金融財務管理的相關知識。監管人員沒有經過系統性的相關知識培訓，缺乏經驗及相關知識，監管較吃力。小額貸款公司是新興行業，缺乏高水準的管理隊伍、熟練專業知識的從業人員，必然制約公司經營發展。

4.與“支農”、“支小”定位偏離

小額貸款公司設立的服務原則應當是服務“三農”，貸款應主要用于支持農民、農業、農村經濟發展以及當地優勢產業、特色產業發展，面向“三農”發放的貸款應該不得低于貸款總額的50%。但通過檢查發現，部分小額貸款公司開展業務時，與小貸公司“支農”、“支小”的定位有所偏離，導致“三農”貸款占比較低，如：芒市華勛小額貸款公司“三農”放貸比例僅為28.24%。

5.貸款風險逐步顯現

小額貸款公司主要貸款對象是中小企業、個體工商戶和農戶貸款，大部分采用的是無抵押的信用貸款或較為寬松的抵押擔保條件。雖然社會效應明顯，但潛在的風險也較大。小額貸款公司由于運作時間不長，風險意識還比較薄弱，容易因追求貸款規模的擴張和市場份額的增長而忽視資本占用和風險管控。由于我市部分小額貸款公司風險防范意識較薄弱，貸前調查不細致、貸后跟蹤隨訪不及時，沒有嚴格執行貸款審批制度，導致目前我市小額貸款公司不良貸款率較高，為7.86%。

6.合規經營方面和經營管理水平有待提高

從調查的情況來看，我市小額貸款公司沒有發現吸收公眾存款、非法集資、變相抽逃資金等違法行為，但在合規經營方面，部分小額貸款公司仍然存在一些違規情況，如：向本公司關聯人提供貸款、超范圍經營、通過私人賬戶開展業務等。根據考評計算公式計算得到的數據顯示，我市小額貸款公司普遍存在公司成本費用偏高、稅收貢獻率偏低及資本周轉倍數偏低問題。

三、整改建議

1.合理擴大融資方式，銀行融資與民間融資并存

國家出于防范金融風險角度的考慮，小額貸款公司不允許吸收公眾存款。孟加拉鄉村銀行創始人尤努斯曾批評中國小額貸款公司的“只貸不存”模式等于是“鋸了小額信貸的一條腿”。一方面建議放開融資比例限制，在小額貸款公司經營達到一定條件后，向銀行機構融資的比例可超過50%，逐步擴大到更高的比率。融資的銀行家數也可適當放寬，不局限于兩家，從而分散融資銀行的集中風險。另一方面，以政府作為導向鼓勵民間資本積極融入小額貸款公司，以政府作為依托增加融資方式。

2.地方政府積極引導，加強財政補貼及稅收優惠

小額貸款公司雖然經營著金融業務，但是無法享受正規金融機構的待遇，當地政府應進行積極引導，提供更好的補貼手段來彌補小額貸款公司過高的經營成本。各級政府及相關部門應高度重視對小額貸款公司的扶持政策，將落實小額貸款公司財政稅收優惠政策作為政府考核的重要內容，以提高小額貸款公司支農支小服務“三農”的積極性。

3.借鑒并創新貸款方式，注重對小微“三農”企業的研究

要突破小額貸款公司發展瓶頸，僅依靠優惠政策和外部的補貼是不夠的，所以，小額貸款公司必須以新的貸款方式提高貸款質量和盈利能力。據了解2010年競爭力100強小額貸款公司中，深圳市宇商小額貸款公司在貸款產品創新上獨辟蹊徑，依托母公司多年成熟的供應鏈管理經驗和業務專業團隊，專為供應鏈上下游的近2000家中小企業解決融資難問題；浙江紹興縣匯金小額貸款公司堅持以“小”見長，堅持差別化服務，并專設微小客戶部，瞄準輕紡大市場，與重點鎮街聯合推介系列惠農貸款，推行農業貸款“3+1”（小貸公司、農業龍頭、農戶+農業局）創新模式。這些小額貸款公司的成功案例說明，做微小貸款同樣能為企業獲得好收益，作為企業的管理者要注重對當地小微企業，農業龍頭企業運營狀況的關注分析。

4.注重企業員工培訓，強化監管力度

企業自身要注重員工綜合素質的培訓與提高，認真執行崗前培訓和從業人員的培訓制度。聯合人民銀行、銀監局和有條件的高校為小貸公司員工提供培訓，提高放貸技術，健全風險管理制度。同時，芒市金融辦應加強對小額貸款公司的培訓力度，加大對政策文件、監管要求、合規經營等方面內容的解讀，促進小額貸款公司的規范發展。進一步加大對各小額貸款公司宣傳教育，包括嚴禁吸收公眾存款、嚴禁非法集資、嚴禁變相抽逃資金，杜絕一切違法行為的發生。

5.加強貸前信用審查，共享客戶信用資源

各小貸公司應著力提高風險防范意識，進一步做好貸前調查及貸后檢查工作，嚴格執行貸款審批制度，從而降低不良貸款率。建立借款客戶信用檔案，挖掘優質客戶，提高盈利能力，降低風險。

6.依托協會進行交流與進步

小貸公司是成長初期的新事物，各個小貸企業應積極加入協會，定期進行業務交流與學習，相互促進相互監督。

總之，作為邊疆少數民族地區小額貸款公司的發展，將面臨著諸多困難和競爭，只有不斷提升自身競爭力才是企業可持續發展的根本。

參考文獻：

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