淺析銀行賬戶的有效性管理

馬琛

（江蘇紫金農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司江寧開發(fā)區(qū)支行）

信用制度與賬戶資信一體化可以實現(xiàn)銀行間的資源共享，個人和企業(yè)信用信息的準(zhǔn)確錄入和涉密保護顯得至關(guān)重要。明確賬戶管理的內(nèi)容和具體要求，明確賬戶監(jiān)管過程的權(quán)力與責(zé)任，明確賬戶報告的流程與操作，制定賬戶管理的內(nèi)部規(guī)章，為賬戶管理提供內(nèi)部自我約束體系。

銀行賬戶有效性管理

中國人民銀行《支付結(jié)算管理辦法》第七條規(guī)定：單位、個人和銀行應(yīng)當(dāng)按照《銀行賬戶管理辦法》的規(guī)定開立、使用賬戶；同時中國人發(fā)行《銀行賬戶管理辦法》從銀行賬戶的開立、管理、撤銷與責(zé)任等方面詳細(xì)規(guī)定賬戶管理的相關(guān)細(xì)則。隨著社會經(jīng)濟的快速發(fā)展，社會生活的日益復(fù)雜化，銀行賬戶業(yè)務(wù)呈現(xiàn)多元化、綜合性特征，賬戶管理方式和手段明顯滯后，賬戶監(jiān)管制度與體系缺失，銀行對賬戶管理顯得疲軟無力，賬戶監(jiān)管無法有效實施。本文旨在從構(gòu)建賬戶資信信用制度、賬戶監(jiān)管權(quán)責(zé)一致、科技創(chuàng)新賬戶管理電子流程三個方面闡述如何實施有效的銀行賬戶管理，并以此進行分析，提出相關(guān)建議與對策。

一、“信用制度與賬戶資信相結(jié)合”的外部約束機制

賬戶管理涉及賬戶的開立與使用以及票據(jù)結(jié)算、匯兌、貸款等方面，面對企業(yè)多頭開戶、亂開戶和違法使用賬戶的現(xiàn)象和套取銀行信貸資金，逃避現(xiàn)金、結(jié)算、信貸的監(jiān)管的情形，銀行始終無法對企業(yè)實施有效的監(jiān)管和制約。誠信的普遍缺失和信用體系的未完全建立導(dǎo)致企業(yè)和個人對賬戶資信情況關(guān)注偏低如簽發(fā)空頭支票、結(jié)算賬戶經(jīng)常出現(xiàn)被司法機關(guān)查封凍結(jié)等情形。我國目前人行的征信系統(tǒng)主要針對貸款客戶（包含企業(yè)和個人）實行征信查詢且相互分離，未對與該企業(yè)相關(guān)聯(lián)的單位結(jié)算賬戶和法定代表人賬戶沒有實施征信登記，致使企業(yè)利用多頭開立賬戶破壞金融管理秩序，損害銀行和利害關(guān)系人的利益。因此建議就像每個公民只有一個身份證號碼一樣，通過建立一個融賬戶資信于信用制度一體化的企業(yè)或者個人征信系統(tǒng)，將個人的身份證號碼或其他有效代碼作為該系統(tǒng)的唯一識別信息，通過授權(quán)管理可以查詢該客戶所有的企業(yè)信息、個人信息，將個人資信與企業(yè)資信相捆綁，有效對企業(yè)進行跟蹤和監(jiān)管，同時用信用制度的約束力來強化賬戶的監(jiān)管，將賬戶資信狀況作為衡量企業(yè)和法定代表人的信用觀念，強化企業(yè)主和個人的信用意識與誠信程度，通過外部監(jiān)管的制衡力保障賬戶管理的有效性和可行性。

二、“流程操作與權(quán)責(zé)一致相統(tǒng)一”的內(nèi)部管理體系

信用制度與賬戶資信一體化可以實現(xiàn)銀行間的資源共享，個人和企業(yè)信用信息的準(zhǔn)確錄入和涉密保護顯得至關(guān)重要。明確賬戶管理的內(nèi)容和具體要求，明確賬戶監(jiān)管過程的權(quán)力與責(zé)任，明確賬戶報告的流程與操作，制定賬戶管理的內(nèi)部規(guī)章，為賬戶管理提供內(nèi)部自我約束體系。對于客戶對本人信用資信狀況有疑問并提供書面申請的，接受申請的機構(gòu)要及時予以立案并予以調(diào)查，針對不同情況分別處理：信息無誤及時向客戶說明情況并闡明不予更改的原因；信息有誤，及時更正錄入的客戶信息或者向上級行提出修改要求，保證客戶賬戶信息的準(zhǔn)確性和完整，同時對于因銀行操作人員故意或者重大過失造成客戶賬戶信息不實或者造成重大損失的，要給與相關(guān)人員紀(jì)律處分或者相應(yīng)的經(jīng)濟處罰。對于故意或者過失泄露客戶的賬戶信息造成客戶聲譽受到影響或者其他嚴(yán)重情況的，通過內(nèi)部規(guī)章制度予以處理，對于觸犯刑法的行為要移交司法機關(guān)予以處理。通過內(nèi)部培訓(xùn)、考試與管理，提升銀行操作人員對賬戶資信錄入的準(zhǔn)確性、及時性、完整性和合規(guī)性的認(rèn)識，提高賬戶管理的有效性，從內(nèi)部管理著手，構(gòu)建“有權(quán)必有責(zé)”的內(nèi)部管理體系。

三、“科技創(chuàng)新與規(guī)范管理相融合”的賬戶電子流程

科學(xué)技術(shù)是第一生產(chǎn)力，將科技創(chuàng)新應(yīng)用于賬戶管理工作中，通過構(gòu)建全電子流銀行賬戶管理系統(tǒng)自動抓取銀行賬戶信息，運用電腦提取和處理相關(guān)信息，按識別信息的唯一性及時匯總客戶信息，及時上報減少誤差；通過將科技創(chuàng)新運用于賬戶管理的后臺監(jiān)管中，及時提示和預(yù)警錯誤信息，和其他金融機構(gòu)的客戶信息相校對，及時更新過期和錯誤的客戶信息，規(guī)范賬戶管理的完整性和有效性；從賬戶開立、管理直至撤銷的過程中，精簡和規(guī)范賬戶管理的電子流程，降低客戶使用經(jīng)濟成本和風(fēng)險成本，為客戶查詢信息、信貸交易、票據(jù)結(jié)算提供快捷高效的服務(wù)，將業(yè)務(wù)操作流程與科學(xué)技術(shù)相結(jié)合，降低銀行賬戶管理運行成本，保證賬戶管理的有效性和規(guī)范性。

賬戶管理的規(guī)范化保障金融秩序有序運行，賬戶管理的有效性保證客戶信息的準(zhǔn)確性，賬戶管理的科技化降低客戶的經(jīng)濟成本。通過外部約束和內(nèi)部管理雙重監(jiān)督實現(xiàn)賬戶管理的合規(guī)性，確保支付清算業(yè)務(wù)有序進行，降低金融犯罪發(fā)生概率；通過實施賬戶管理電子化流程，實現(xiàn)賬戶管理無紙化，減少中間環(huán)節(jié)和人工干預(yù)因素，盡可能的降低交易風(fēng)險，保障客戶資金安全，維護經(jīng)濟、金融秩序。