淺議我國小額貸款公司的風險成因及防范對策

王輝

摘 要：小額貸款公司的發展，是實現社會可持續發展的重要體現。因其在設立和經營方面有著自己的特殊性，小額貸款公司還存在著很多風險問題，因此加大我國小額貸款公司的風險防范對公司發展顯得尤為重要。文章從界定小額貸款、風險管理等概念出發，分析了我國小額貸款公司發展中存在的問題，進而從加強內部風險防控、外部政策風險防控等兩個方面提出了解決對策。

關鍵詞：小額貸款 風險管理 主要風險 風險成因 防范對策

中圖分類號：F830 文獻標識碼：A

文章編號：1004-4914（2017）02-161-02

一、相關概念界定

（一）小額貸款

小額貸款（Micro credit）在國際上并無統一的定義，存在廣義和狹義兩種定義。狹義上，小額貸款僅指向低收入群體和微小企業提供額度較小的貸款服務。廣義上，小額貸款是指為低收入群體和微小企業提供的全面金融服務，不僅包括貸款服務，還包括儲蓄、保險、支付等金融服務。“世界銀行扶貧協商小組采納的是廣義定義，小額信貸之父穆罕默德·尤努斯以及我國一些學者也都認為小額信貸就是微型金融。按照國際比較流行的觀點來看，小額貸款指的是專門向中低收入階層提供小額度信貸的一種服務模式。目的是為了通過金融服務為貧困農戶或微型企業提供獲得自我就業和自我發展的機會，促進其走向自我生存和發展。

（二）風險管理的主要流程

小額貸款公司風險管理的主要流程可以用下圖表示：

第一，目標規劃。風險目標規劃，是管理層在對外部環境和內部條件進行認真分析研究的基礎上，對一定時期內風險管理的工作目標、階段重點、方針策略、主要措施、實施步驟等作出的具有系統性、全局性的謀劃。一個完整的目標規劃包括以下幾個方面：內外部形勢判斷；組織目標的確定；實現的方針策略；實施的重點步驟；組織技術等保障。

第二，風險識別。技術層面的第一個環節，是關鍵環節或者基礎環節。它的主要功能是尋找小額貸款公司風險發生的可能領域，識別風險發生的具體目標。

第三，風險等級排序。就是從兩個變量來確定風險值。風險值與以下因素有關：風險事項發生的概率（可能性），風險事項發生的負面后果。風險值=事件概率×后果，數據值高=高風險，數據值低=低風險。風險等級估算的注意點：風險等級排序的價值是在比較中得到實證的；用經過等級估算選出的具體對象，與隨機的，沒有針對性的，任意的開展風險防范互動比較，來體現等級排序在風險管理中的作用。

第四，風險應對處理。針對風險能做什么？不是所有風險都需要應對的，可采取的正確的做法是：通常可以改變制度避免它，目前容忍接受它，積極應對減少它（減少可能性或結果）。

第五，風險管理的評估。風險評估的關鍵點有兩個：需要關注影響和結果而非只注重投入與產出；質量衡量應與數量衡量相配合。評估方法要考慮結果評估與過程評估相結合。實現的途徑是單項評估與多樣化評估、綜合評估相結合。

二、我國小額貸款公司發展中存在的主要風險

金融市場中存在著各種各樣不同的風險，而我國的小額貸款公司也面臨著潛在和顯性的多種風險，其中有逆向選擇風險、信用風險、操作風險、利率風險、管理風險、法律風險等等。

（一）小額貸款中的逆向選擇風險

所謂逆向選擇，就是向還款可能性最低、風險最大的借款人提供相應的貸款。由于這些人在貸款活動中的積極性最高，愿意支付高額的利息，從而造成信貸不成功，市場出現萎縮的情況。

（二）小額貸款信用風險

1.道德因素造成的違約風險，其根源是沒有健全的信用管理系統。信用貸款是通過借款人將自身信譽作為擔保條件來獲得相應的貸款，不過農戶所具備的信用意識比較弱，經常出現賴賬和逃債的現象。對農戶小額信貸風險當中，信用風險排在第一位。借款人通過自身的信譽獲得一定的貸款，而事實上此信譽具有一定的不確定性。

2.小額貸款公司對農戶進行信用評級工作量大，所需人手多，因此一般通過村民小組和村委會所統計的情況來進行，評級完后，再對每一位農戶可授信的貸款額度進行核定。但是有時候農戶為了得到相應的貸款，會將自身不利的情況進行隱瞞，這種信用評級的結果就缺乏一定的真實性，導致不守信的農戶可能也會得到一定的貸款，進而出現逆向選擇和道德風險。就算信用評級可以如實地體現出農戶的信用，但農戶在得到一定的貸款之后是否會出現道德風險也沒有相應的絕對保障。

（三）小額貸款操作風險

我國幅員遼闊，在廣大的中西部，農戶的住地不是十分集中，在辦理小額貸款業務的時候所花費的時間比較多，工作量比較大；需要人工進行貸款的發放、農戶信用的評定以及管理相關的客戶檔案等工作；人力和物力的花費比較多，貸款額度卻比較小；且貸款在發放之后很難進行監控管理；在對農戶進行信用評級的時候，信貸員只是通過主觀的判斷進行評定，沒有規定的具體指標，這樣很容易出現相關的操作風險。例如信貸員可能會不依據相關規定辦理業務，將“尋租”的機會提供給比較熟悉的客戶，進一步加劇小額貸款風險。例如小額貸款公司嚴禁員工收取任何禮品禮金，不過在實際工作中有些工作人員會我行我素，進而導致違反相關規定，在發放貸款的時候超過限額；另外實際工作中，有些工作人員可能將客戶償還的款項直接放入自己的賬戶中。

（四）小額貸款管理風險

目前部分小額貸款公司沒有相應的監督機制，少數人掌握著決策權和執行權。部分公司沒有建立一定的激勵機制，很難吸引高水平的人才，現有的信貸人員積極性、主動性和創造性也不能很好地發揮，因此很難對風險和成本進行有效控制。其管理風險表現在以下方面：首先是貸款管理工作沒有做到位。小額貸款客戶數量多，客戶住地又不是十分集中，因此對每一客戶進行及時的風險監控十分困難。其次是比較注重貸款的發放而輕視貸款的管理。最后是具體管理能力比較低，沒有開展合理的風險管理。

（五）小額貸款法律風險

小額貸款公司的法律地位比較模糊，所以面對著一種獨特的金融風險。它從事的是金融業務，但目前《商業銀行法》的規定沒有涉及到它。它是依據《關于小額貸款公司試點的指導意見》（銀監發[2008]23號）成立，這種部門規章規范性的層級不高。且該規定對小額貸款公司的性質和有關抵（質）押和處置擔保物等問題沒有具體明確，導致小額貸款公司在實踐工作中往往不能以金融機構身份到有關部門辦理抵（質）押手續和亨受財稅優惠政策，一定程度上影響了小額貸款公司的可持續發展。

三、加強我國小額貸款風險管理的具體對策

我國小額貸款公司的風險歸納起來可以分為內部管理風險和外部政策風險兩個方面。為此，研究解決對策也可以從這兩個方面來開展。

（一）防范內部管理風險的對策

1.構建農戶征信平臺，建立信息共享機制。小額貸款公司既要積極爭取共享人民銀行征信系統、貸款違約信息平臺以及現有的其他農村金融機構的農戶信用評價信息，還要深入農村基層，積極爭取當地鄉村行政部門的支持，做好農戶信用調查，結合實際制訂出相對統一、便于操作的農戶信用等級標準，建立農戶信用等級檔案，構建小額貸款公司自有的農戶征信平臺，力求在客戶的信用評估和風險評價方面減少失真的概率。同時，小額貸款公司之間要適當加強合作，積極搭建本地區小額貸款公司客戶信息共享平臺，有效跟蹤貸款資金流向，避免過度放貸和重復貸款等，并可實現共同約束和激勵貸款人履行還款義務，防范和降低信用風險。而且信息共享平臺還能夠促進小額貸款公司之間以及小額貸款公司與監管部門之間的有效溝通與交流，形成有序競爭的行業氛圍。

2.提高農戶經營能力，制定激勵約束措施。農戶項目的成功率是影響小額信貸安全的最關鍵因素。小額貸款公司要想降低信用風險，不應僅僅以發放貸款賺取利息為目標，而應高瞻遠矚，將自身的利益與農戶的項目發展需要結合，針對每一位農戶的具體需要，除了提供完善的金融服務之外，還應盡可能地提供技術咨詢與培訓、市場行情的信息收集等配套服務，幫助農戶提高經營管理能力，降低經營風險。同時，充分利用熟人社會網絡，包括地緣、血緣與親緣關系，及時、準確地摸清客戶的真實情況和最新動向，通過加強與客戶的交流，促進其主動還款。還應制定降低農戶信用風險的激勵約束政策，對守信用、提前或者按時還貸的借款人給予更多貸款優惠的政策；而對不能按時還貸的借款人，在加大催收貸款力度的同時，還應給予一定的懲罰。這樣，讓農戶直接感受到及時還款的重要性，力求將信用風險降到最低。

（二）防范外部政策風險的對策

1.完善信用法制體系，增強農戶信用觀念。政府一方面應盡快制定與完善保障農村金融信用穩定，規范農村金融領域的法律法規，使人們的信用意識由道德層面上升為法律層面，從主觀上和源頭上避免信用風險的發生。同時政府應積極開展信用村、信用戶、信用社區創建活動，加強信用文化教育，培育“信用至上”的全民意識和社會道德，增強農戶信用觀念。另一方面，要加大對失信者的懲處力度，嚴厲打擊逃廢金融債務行為，使其失信成本大于收益，最終達到防范信用風險的效果。

2.明確小額貸款公司法律地位，提供良好的經營環境。政府應盡快出臺相關法律來明確小額貸款公司的法律地位，把小額貸款公司的性質、市場準入、服務對象以及監管等問題以法律的形式確定下來。通過發揮稅收等調節手段，給予小額貸款公司在涉農或地方重點扶持發展的產業領域提供優惠條件，適當放開貸款利率的上限管制，給予小額貸款公司充分的盈利空間，提高小額貸款公司抗風險能力。同時幫助小額貸款公司增加其資金來源的渠道，除允許股東增資擴股和引進委托資金外，應采取更多的激勵措施和優惠政策，對那些經營業績佳、誠信記錄好的小額貸款公司，允許其開展票據貼現、相互資金拆借、吸收轉貸款、資產轉讓等業務試點工作，允許通過吸收一定比率的存款等多種方式擴大小額貸款公司的資金來源。還可嘗試建立小額信貸基金，利用來自國際組織或國家政策銀行的批發性貸款，有效開辟融資渠道。當然，還可考慮從財政或專項扶貧資金中撥出一部分資金，或向小額貸款公司適當注入扶貧資金、支農資金等專項資金，以提高其專業服務“三農”的熱情和抗風險能力。

參考文獻：

[1] 王啟迪.小額貸款公司監管制度研究[D].南京大學，2013.

[2] 黃曉梅.小額貸款公司信用風險的控制與防范[J].企業經濟，2012（11）：163-166.

（作者單位：星融財富投資管理有限公司 浙江寧波 315000）

（責編：李雪）