當前我國商業銀行信貸風險的成因及其防范

馮瑋

【摘 要】 我國的金融市場目前還不夠成熟，發展緩慢，在這種大環境下，對我國商業銀行的發展也極其不利。隨著社會經濟的不斷發展，我國商業銀行也在不斷前進，然而商業銀行的信貸資產的使用狀況卻不容樂觀，信貸風險還很高。鑒于此，本文基于分析目前我國商業銀行信貸風險的成因，然后提出了一些有效的防范措施，以期能為商業銀行提供一些參考和建議。

【關鍵詞】 信貸風險 成因 防范

引 言

我國的金融市場目前還不夠成熟，發展緩慢，在這種大環境下，對我國商業銀行的發展也極其不利。商業銀行目前面臨的風險有很多，諸如流動性風險、聲譽風險、市場風險、投資風險以及貼現風險等等，這些都是未來有可能帶來商業銀行經濟損失的潛在風險，而這些風險都是不能完全掌控和把握的，具有很大的不確定性，商業銀行只能事先預防，卻不能保證一定不會發生，盡可能的降低發生的概率。而目前我國商業銀行主要是靠放貸來盈利，存貸利率差越高利潤越高，一旦商業銀行的信貸風險過高，不能及時足額收回信貸資金，會造成商業銀行的資金短缺，我們知道，資金就是商業銀行的命脈，如果資金十分短缺，嚴重的話會直接導致商業銀行倒閉，后果相當嚴重。鑒于此，有效的分析我國商業銀行信貸風險的成因，并制定一些有針對性的防范措施十分有必要。本文基于分析目前我國商業銀行信貸風險的成因，然后提出了一些有效的防范措施，以期能為商業銀行提供一些參考和建議。

一、商業銀行信貸風險成因分析

信貸風險是指在商業銀行平常的信用活動中，由于各種各樣的原因和理由導致發放出去的貸款不能及時收回，最終造成信貸出去資金有可能損失的一種可能性。商業銀行的信貸風險的成因有很多，既有內部原因又有外部原因，既有客觀原因又有主觀原因。本文在結合我國商業銀行現實狀況下，將商業銀行的信貸風險從以下三方面進行分析。

（一）宏觀經濟的形勢形成了商業銀行的信貸風險

商業銀行作為經濟社會的重要成員之一，也是要受到宏觀經濟的影響的。我國的宏觀經濟相當不穩定，對商業銀行的影響甚大。

1、利率風險

利率對商業銀行來說就像是風向標，可以為銀行指明方向，所以十分重要。利率的高低其實就是資金的使用成本的高低，也能代表商業銀行收益的高低。我國雖然宏觀經濟不夠穩定，但是利率還是在向市場化方向不斷的發展，中國人民銀行也在發揮市場主導作用下積極調控，市場是千變萬化的，就算有政府的調控，也不能確保利率的穩定，實際上，利率的變化才是常態，利率的頻繁變化勢必會影響到資金的使用成本，進而帶來更大的不確定性和風險，商業銀行的信貸風險就會更大。

2、匯率風險

目前已經是經濟全球化了，我國在國際上的地位也大幅度提高，全球業務已經是一種常態，因此我國商業銀行的國際業務也大量增加，但是國際業務的開展免不了會受到國與國之間匯率的影響。前面我們說到了我國經濟市場相對不穩定，國際上的情況就更好不到哪兒去了，國際宏觀經濟形勢更是不斷波動，自然而然造成了匯率大幅度的下降和上升，這在很大程度上會讓商業銀行的信貸風險進一步加大。而我國在國際業務中的處理手段和方式方法都不夠成熟和穩重，一旦國際匯率波動過大，我國商業銀行就會處在更加被動的地位，信貸風險也會更大。

（二）銀行自身體制不完善形成了商業銀行的信貸風險

1、商業銀行高素質人才匱乏

目前我國商業銀行的隊伍建設還很薄弱，高素質高能力的人才相當匱乏，信貸風險的管理也十分不到位。對于信貸風險管理，需要管理人員具備多方面的知識和能力，金融、會計、稅務以及管理等方面都要有所了解，而且很多都要十分熟悉才行，不然很難管理好商業銀行的信貸風險。對于商業銀行來說，人才就是關鍵，有了高素質的人才才能制定出一系列的風險管理措施和對策，然后高素質的人才去貫徹執行，這樣信貸風險管理的效果才會比較良好。

2、商業銀行沒有完善的風險管理系統

要想管理好商業銀行的信貸風險，沒有一套完善的風險管理系統可不行，而目前我國商業銀行在這方面還很欠缺。一套完善的風險管理系統包括很多，首先從風險管理流程上來說，風險管理流程從開始的風險的識別到風險的計量再到風險的檢測最后到風險的控制，每一個環節都需要制定詳細的步驟和計劃。風險識別是信貸風險管理流程的起點，我國商業銀行的識別技巧和方法還比較陳舊單一，風險管理人才對風險的識別素質還不高。而對于風險計量環節，大多數商業銀行都是采取一些計量模型，但是這些計量模型大部分都是借鑒西方發達國家的，并不一定適合我國商業銀行的實際情況；就算少部分商業銀行開發了一些新模型，但是這些模型都還不夠完善，并不能很好的對信貸風險進行計量。風險檢測其實最主要的就是風險預警機制和管理機制，對于風險預警機制主要的就是能夠找到合適的風險指標，用來評估和判斷風險，但是我國商業銀行目前這一塊還相當欠缺，存在的問題也不少，還需要不斷完善。最后的風險控制環節，就是要把控好風險的度，找到一些能夠降低風險的辦法，諸如進行抵押貸款，或者是要求擔保人等等，這一方面目前我國商業銀行確確實實有做到，但是也主要是以擔保為主，其他降低風險的方法和措施還很少，在這一塊上欠缺的力度還很大。總而言之呢，就是商業銀行在信貸風險管理上沒有一套完善健全的風險管理體系，各個風險環節也都做得不到位，所以導致商業銀行的信貸風險較高。

（三）微觀企業的經營不形成了商業銀行的信貸風險

企業在生產經營活動中都是以追求利潤最大化為首要目標或者說是終極目標，要實現這一目標，企業會采取各種各樣的方式和手段，比如我們經常所說的調整自有資金和借貸資金的比例來達到獲取更多利益的目的，為了使用這種財務杠桿，企業肯定會選擇向商業銀行借款，因此商業銀行面臨的信貸風險可以概括如下：

1、微觀企業的主觀短視行為

企業的運營是需要考慮到很多因素的，也需要多方的有效協調配合才能共同促進企業的發展。按照常理來說，一個明智的企業會將短期和長期都考慮到企業的發展中去，在立足當下的情況下做好企業的長遠規劃，然而這都是理想化的狀態，企業在實際的生產經營活動中面臨的問題很多，很多資源都十分匱乏，最終導致對長遠規劃這一塊缺少必要的安排，因為企業的這種短視行為，可能在短時間內不會有任何的問題，但是久而久之很容易帶來企業資金無法正常的流動，這肯定會加大商業銀行借貸出去資金的風險。

2、微觀企業的客觀經營風險

商業銀行在放貸出去之前肯定會對微觀企業的資質、規模、信用以及實力等等進行綜合的考察和權衡，盡可能的選擇一家信用很好的企業，以便資金能夠及時收回來，這些準備工作商業銀行一般做的比較仔細和認真，它關系到銀行的資金能否及時足額的收回，然而當真正將資金放貸出去之后，可能會有一些因素會發生變化，市場經濟情況下，誰也不能主宰市場，而市場是千變萬化的，加上微觀企業的一些道德風險，商業銀行的整體信貸風險又加大了不少。

二、我國商業銀行信貸風險的防范

我國商業銀行的主要業務就是放貸，所以信貸資金的質量好壞對商業銀行的影響舉足輕重，不僅如此，還會影響到我國國民經濟的發展狀況。然而目前我國商業銀行的信貸風險的成因還很多，不論是宏觀經濟、微觀企業還是商業銀行自身，都存在一些加大信貸風險的因素。因此，商業銀行制定一套完善的信貸風險防范措施和方案，對減少不良貸款的意義重大。

（一）建立一套完善的信貸資產流程

信貸風險的高低直接影響就是商業銀行的效益，因此建立一套完善的信貸資產流程至關重要。對于信貸資產的審批流程主要是從信貸資金的發放、資金的使用以及資金最后的回收三個流程加以監管和注意。對于信貸資金的發放，需要在發放之前嚴格審查微觀企業的資質、規模、信譽以及資產等等情況，加以綜合的考慮和衡量，由于信息之間的不對稱，很多企業為了能夠獲得貸款，可能會虛增利潤減少負債等等，這些都要加以嚴格的甄別，篩掉那些風險大的客戶，確保留下來的客戶都是優質的，這樣事先的預防會大大降低信貸風險發生的概率。信貸資金的使用過程也是一個十分重要的環節，企業為了追求利益最大化很大可能會將獲得的貸款資金投向一些風險高、周期長的項目，導致資金不能及時回籠，商業銀行不要因為之前和企業簽訂了合同就萬事大吉了，為了避免企業的道德風險，應該派人專門根據企業的項目，熟悉和了解資金的使用狀況，做到知己知彼，有效降低商業銀行的信貸風險。最后對于資金的回收流程，這是最后也是最重要的一個環節，很多企業可能到期了由于項目出現了問題，導致資金不能及時返回，給商業銀行帶來風險，這個時候商業銀行應該和企業坐下來進行有效的溝通對相關事宜達成一致意見，盡可能的讓資金能夠早點回籠。

（二）商業銀行完善與之相關的擔保制度

在貸款之前商業銀行都會要求企業提供擔保，以減小信貸風險發生的概率。但是目前我國商業銀行執行擔保的力度還不夠，在與企業簽訂的合同中這一塊也不是很完善，最終導致企業無法及時返款時，商業銀行不能行使自己的權利，沒有將擔保的作用發揮到最大。因此，企業可以培養專業的人才熟悉我國相關的法律制度，諸如《擔保法》，對如何擔保，擔保物可以是什么以及如何行使自己的權利都要有清晰的認識和了解，這樣在以后與企業簽訂合同時可以做到心中有數，當企業不能及時返款時，能夠有權處理合同中所提到的擔保物，有效的降低信貸風險。

（三）建立科學合理的信貸風險預警機制

商業銀行的信貸資金的重要性不言而喻，因此加大對其的關注力度一點也不為過。對于信貸風險的防范需要建立一套科學合理的信貸風險預警機制，這對提高商業銀行的經營成果有很大幫助。首先，要充分把握商業銀行的現金流量指標，現金流對商業銀行十分重要，通過分析現金流進而對商業銀行的償債能力進行綜合評判。商業銀行的償債能力指標目前有速動比率、流動比率以及資產負債利率等等。其次，商業銀行的終極目標就是盈利，通過建立科學合理的信貸風險預警機制，能夠加強商業銀行分析自身的盈利能力，預測一下未來商業銀行的未來發展趨勢，諸如資產收益率以及銷售利潤率等盈利指標來分析預測。最后，商業銀行還需要分析一下企業的營運能力，企業的運營能力指標主要有存貸周轉率和應收賬款周轉率等等，以這些指標去最大限度地預測商業銀行的資金的運轉趨勢。

（四）培養專門的風險管理人才

對于目前我國商業銀行的這種信貸風險狀況，十分缺乏風險管控人才，這也是很大因素導致目前我國商業銀行的信貸風險較高，因此，商業銀行要不斷培養具有高風險管理素質的人才，來更好地管理自身各種各樣的風險，特別是信貸風險。商業銀行可以加大對企業員工的培訓，定期組織員工學習新知識、新技能以及新方法等等，時代在進步在不斷發展，定期培訓能讓員工做到與時俱進，也才能在商業銀行發生新突發情況時應對自如，盡可能的降低商業銀行的信貸風險，提高商業銀行的核心競爭力。

結 語

商業銀行目前面臨的風險有很多，諸如流動性風險、聲譽風險、市場風險、投資風險以及貼現風險等等，這些都是未來有可能帶來商業銀行經濟損失的潛在風險，而這些風險都是不能完全掌控和把握的，具有很大的不確定性，商業銀行只能事先預防，卻不能保證一定不會發生，盡可能的降低發生的概率。我國商業銀行的主要業務就是放貸，所以信貸資金的質量好壞對商業銀行的影響舉足輕重，不僅如此，還會影響到我國國民經濟的發展狀況。然而目前我國商業銀行的信貸風險的成因還很多，不論是宏觀經濟、微觀企業還是商業銀行自身，都存在一些加大信貸風險的因素。因此，商業銀行制定一套完善的信貸風險防范措施和方案，對減少不良貸款的意義重大。

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