淺談工程總承包的風險防范

劉國良

（黑龍江龍航工程總承包有限責任公司）

摘 要：工程總承包是國際通行的建設項目組織實施方式，在工程承包過程中加強風險管理尤為重要。本文按工程建設的不同階段對工程總承包的風險進行了分析，為工程承包商防范風險、控制風險，并制定風險的規(guī)避、分擔、轉(zhuǎn)移及控制等防范措施提供參考，以確保總承包商的利益。

關(guān)鍵詞：工程總承包；風險分析；風險防范；風險規(guī)避

1 工程總承包的潛在風險

近年來，隨著我國經(jīng)濟的快速發(fā)展，建設工程行業(yè)在不斷發(fā)展壯大，工程總承包是國際通行的建設項目組織實施方式。工程總承包方式有利于提升項目可行性研究和初步設計的深度，實現(xiàn)設計、采購、施工等各階段工作的深度融合，提高工程建設水平；有利于發(fā)揮工程總承包企業(yè)的技術(shù)和管理優(yōu)勢，促進企業(yè)做優(yōu)做強，推動產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級，服務于“一帶一路”戰(zhàn)略實施。

建設工程的總承包是指建設工程任務的總承包，即發(fā)包人將建設工程的勘察、設計、施工等工程建設的全部任務一并發(fā)包給一個具備相應的總承包資質(zhì)條件的承包人，由該承包人對工程建設的全過程向發(fā)包人負責，直至工程竣工，向發(fā)包人交付經(jīng)驗收合格、符合發(fā)包人要求的建設工程的發(fā)承包方式。它有利于充分發(fā)揮那些在工程建設方面具有較強的技術(shù)力量、豐富的經(jīng)驗和組織管理能力的大承包商的專業(yè)優(yōu)勢，綜合協(xié)調(diào)工程建設中的各種關(guān)系，強化對工程建設的統(tǒng)一指揮和組織管理，保證工程質(zhì)量和進度，提高投資效益。發(fā)包人將全部工程發(fā)包給一個總承包人完成，可以減少發(fā)包人對工程管理的工作量，這種模式已在國內(nèi)外被廣泛采用。

任何一項工程建設方式都存在潛在的風險，建設工程的總承包方式也存在一定的潛在風險。因而，在工程承包過程中應加強風險管理，全面分析風險因素，準確評估風險大小，認真制定風險防范措施，才能規(guī)避風險和減輕風險，合理分擔風險。

2 風險因素分析

風險因素分析是確定一個項目的風險范圍，將存在的風險因素作為風險管理的對象。按照項目建設的不同階段總承包風險包括：決策階段風險因素，包括項目落實情況、信息準確度、在競爭中所處位置、投標決策正確性等；承包階段風險因素，包括設計資料完整性、招標文件分析充分、現(xiàn)場考察程度、投標報價合理等；合同實施階段風險因素，包括工程范圍明確性、責任義務清晰性、社會經(jīng)濟形勢、業(yè)主支付能力、技術(shù)規(guī)范要求合理性等。

2.1 報價風險

報價是投標中非常關(guān)鍵的環(huán)節(jié)。在投標中，由于只有工程概況，而沒有施工設計圖紙、工程量，投標報價成為承包商所面臨的比較大的風險。投標報價過高，不具備競爭優(yōu)勢會跑標；投標報價過低，即使中標，承包商的成本和利潤無法保障。在具體設計施工過程中，不可預見因素很多，承包商會面臨更多風險。因此，報價具有很大的潛在風險。

2.2 選擇分包商的風險

在工程建設領域，專業(yè)化的分工趨勢日益顯著，工程建設所涉及的技術(shù)專業(yè)廣泛，涉及工程設計、建設施工、設備采購、機械安裝調(diào)試等環(huán)節(jié)和專業(yè)，總承包商一般不獨自承擔所有工程，一些工程由分包商完成。而總承包商應控制分包比例，掌握分包商的規(guī)模、資質(zhì)及抵御風險的能力，保證工期及工程項目質(zhì)量，因此，分包商的選擇直接影響到總承包商的風險程度。

2.3 合同風險

業(yè)主只與項目總承包單位簽訂一個合同。總承包合同關(guān)系簡單，業(yè)主方組織協(xié)調(diào)工作量小。許多協(xié)調(diào)工作量轉(zhuǎn)移到項目總承包單位內(nèi)部及其分包單位之間，總承包商要對整個工程的完整性、穩(wěn)定性、安全性、可靠性及有效運行承擔全部責任。分清責、權(quán)、利及其范圍，以免給總承包商帶來更大的風險。

3 風險防范

為了防范工程總承包風險，轉(zhuǎn)化風險為收益，應注重控制風險，并制定相應的風險防范措施。

3.1 風險規(guī)避

建設工程的總承包存在的潛在風險和問題應爭取在投標階段和合同談判階段進行解決。對風險問題進行分析，并提出風險控制對策，在詳細領會招標文件的基礎上，分析合同條件中的責權(quán)利條款及風險分擔條款，審核業(yè)主對總承包商的設計要求、施工要求以及任務量與工期的科學合理性。通常情況下，項目前期資料不確切、不可預見因素、工程變更、物價上漲、新技術(shù)新設備的采用、工期要求等應在報價中給予考慮。

3.2 風險分擔

將風險向項目參與的其他人分擔，使聯(lián)合體的合伙人、工程分包商及設備供應商等利益共享，風險共擔。在選擇分包商和聯(lián)合體合作伙伴時，應充分考慮各種不利因素，分包工程時，才能將風險大部分分擔出去，將業(yè)主的風險轉(zhuǎn)嫁給分包商。

3.3 風險轉(zhuǎn)移

保險是一種受法律保護的分散危險、消化損失的方式。風險轉(zhuǎn)移給保險公司，付出少量的保險費，即可避免自身遭受大的風險。保險公司所承擔的危險具有損失發(fā)生及后果的不確定性，如自然災害、意外事故等，危險帶來的損失可能非常重大。

3.4 風險控制

在工程實施階段，要嚴格執(zhí)行風險應對措施并適時調(diào)整，密切了解這些措施對降低風險的有效性，作為風險管理工作中的一個關(guān)鍵環(huán)節(jié)，風險監(jiān)控能起到風險管理糾偏的作用，在風險控制環(huán)節(jié)中可以根據(jù)實際情況查找風險因素，積極采取優(yōu)化設計，合理降低成本，減少變更，加強成本、質(zhì)量、進度控制，確保總承包商的利益。

參考文獻

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[2]馮亞娟，管新.工程總承包的風險[J].遼寧工程技術(shù)大學學報（社會科學版），2003，5（1）：13-14.endprint