我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本配置效率研究

韓昱

摘 要：隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，人們的生活水平與生活質(zhì)量較之前已經(jīng)得到了大幅度的提高與改善。在此背景下，人們對(duì)自身財(cái)富的支配方式更加多樣化。商業(yè)銀行在這種背景之下也得到了充分的發(fā)展。資本是商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)的重要基礎(chǔ)。資本的配置與管理工作嚴(yán)重影響著商業(yè)銀行的正常運(yùn)行，對(duì)于提高商業(yè)銀行的運(yùn)營(yíng)效益具有重要的意義。近年來(lái)，在我國(guó)商業(yè)銀行的不斷發(fā)展的實(shí)踐之中，各大商業(yè)銀行對(duì)于本銀行的經(jīng)濟(jì)資本配置問(wèn)題逐漸重視了起來(lái)。本文將首先分析目前我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本配置效率的現(xiàn)狀，并根據(jù)現(xiàn)狀存在的種種問(wèn)題提出相應(yīng)的解決對(duì)策。希望能夠?qū)ξ覈?guó)的商業(yè)銀行進(jìn)一步完善自身經(jīng)濟(jì)資本配置效率有所參考。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；經(jīng)濟(jì)資本；配置效率；現(xiàn)狀；對(duì)策

一、我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本配置效率的現(xiàn)狀

1.對(duì)資本配置的認(rèn)識(shí)不足

在當(dāng)前，各大商業(yè)銀行對(duì)于自身的經(jīng)濟(jì)資本配置問(wèn)題仍然處于一個(gè)探索發(fā)展的階段，對(duì)于經(jīng)濟(jì)資本配置的認(rèn)識(shí)也是處于不足的狀態(tài)。這種認(rèn)識(shí)不足主要表現(xiàn)為以下幾個(gè)方面。第一，人們對(duì)于經(jīng)濟(jì)資本的認(rèn)識(shí)不夠。在當(dāng)下，我國(guó)正處于建設(shè)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的關(guān)鍵時(shí)期，人們對(duì)于資本的認(rèn)識(shí)也處于一個(gè)較為朦朧的階段。對(duì)資本的認(rèn)識(shí)不足是整個(gè)社會(huì)普遍的現(xiàn)象。就商業(yè)銀行而言，則是商業(yè)銀行對(duì)于經(jīng)濟(jì)資本在商業(yè)銀行的建設(shè)與發(fā)展中所起到的重要作用的認(rèn)識(shí)不到位。經(jīng)濟(jì)資本作為商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)的重要基礎(chǔ)與支撐，對(duì)于提高商業(yè)銀行抵御經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)的能力具有重要的意義與作用。但就目前而言，各大商業(yè)銀行盡管在實(shí)踐中已經(jīng)開始著手開展相關(guān)配置工作，但仍然存在這一問(wèn)題。第二，對(duì)資本進(jìn)行配置管理的理念較為落后。在當(dāng)下的新形勢(shì)下，隨著社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷完善，相關(guān)的理念未能及時(shí)更新；對(duì)于各大商業(yè)銀行而言，相應(yīng)認(rèn)識(shí)和理念仍與國(guó)際先進(jìn)銀行有一定差距；第三，宣傳推廣工作不到位。各大商業(yè)銀行大多未在全行層面開展相應(yīng)的學(xué)習(xí)培訓(xùn)及推廣工作，所以行內(nèi)員工特別是基層員工，對(duì)于資本配置管理的理念仍未足夠明晰。

2.經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量方式欠缺科學(xué)性

經(jīng)濟(jì)資本的計(jì)量是開展經(jīng)濟(jì)資本配置工作的重要基礎(chǔ)。商業(yè)銀行要完成經(jīng)濟(jì)資本的配置工作，必須首先對(duì)經(jīng)濟(jì)資本進(jìn)行計(jì)量。如果經(jīng)濟(jì)資本的計(jì)量不夠合理和科學(xué)，將會(huì)嚴(yán)重影響經(jīng)濟(jì)資本配置的效率問(wèn)題。目前，我國(guó)的經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量方式存在著如下的問(wèn)題。首先，在信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方面，雖然我國(guó)大多數(shù)商業(yè)銀行已經(jīng)建立了相應(yīng)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系，構(gòu)建了包括信貸審批、內(nèi)部評(píng)級(jí)、信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等一系列的流程與策略，但在信用風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)質(zhì)量、信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型及標(biāo)準(zhǔn)等方面與國(guó)外最佳實(shí)踐仍有一定的差距，這將會(huì)導(dǎo)致計(jì)量結(jié)果可能與實(shí)際情況不符的情況，從而降低了經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量的科學(xué)性與準(zhǔn)確性。其次，在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方面，由于我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理及計(jì)量的工作仍然處于起步階段，相關(guān)配套的制度和規(guī)范并不完善，也沒(méi)有充足的數(shù)據(jù)積累。這就導(dǎo)致了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量結(jié)果不準(zhǔn)，相關(guān)工作難以推進(jìn)，進(jìn)而影響經(jīng)濟(jì)資本的計(jì)量。最后，在操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方面，目前各家銀行仍主要從三大工具的角度對(duì)其進(jìn)行管理，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量大多也是被動(dòng)的按照監(jiān)管相關(guān)要求開展，缺乏主動(dòng)落實(shí)主動(dòng)計(jì)量的動(dòng)力，這就可能會(huì)導(dǎo)致相關(guān)的計(jì)量結(jié)果片面且不準(zhǔn)確。

3.經(jīng)濟(jì)資本配置管理方式缺乏合理性

商業(yè)銀行的經(jīng)濟(jì)資本進(jìn)行配置是一項(xiàng)重要而復(fù)雜的工作。因此在進(jìn)行經(jīng)濟(jì)資本配置工作的同時(shí)，也應(yīng)該對(duì)其進(jìn)行合理的管理。目前我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)經(jīng)濟(jì)資本配置管理方式缺乏合理性，主要表現(xiàn)為以下兩個(gè)方面。第一，缺乏科學(xué)的管理模型。建立管理模型是開展經(jīng)濟(jì)資本配置管理工作的第一步。如果模型建立的不科學(xué)，那么根據(jù)此模型開展的資本配置管理工作也難以保證其科學(xué)性。第二，談及管理工作，就必然涉及到一個(gè)重要的問(wèn)題，即如何考察管理工作是否有效。目前我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)經(jīng)濟(jì)資本配置管理的考核普遍缺乏有效性。盡管目前各大商業(yè)銀行結(jié)合自身工作特點(diǎn)，已經(jīng)開展了相關(guān)的考核工作。但是由于考核標(biāo)準(zhǔn)不明確，執(zhí)行力度不強(qiáng)，加之缺乏適當(dāng)?shù)募?lì)鼓勵(lì)制度，考核工作往往流于形式，員工缺乏積極性，也難以提高管理工作的效率。

4.缺乏配套的管理措施

商業(yè)銀行進(jìn)行經(jīng)濟(jì)資本的配置工作，必定要有配套的管理機(jī)制與措施。如果缺乏這些完善的配套措施與配套機(jī)制，經(jīng)濟(jì)資本配置工作將會(huì)在開展的過(guò)程中遇到一系列的問(wèn)題，從而可能嚴(yán)重阻礙商業(yè)銀行開展經(jīng)濟(jì)資本配置工作，具有嚴(yán)重的不良后果。目前我國(guó)經(jīng)濟(jì)資本配置工作中相關(guān)配套措施不完善主要表現(xiàn)為以下兩個(gè)方面。第一，業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)的不合理，嚴(yán)重阻礙了資本的流動(dòng)，也更加阻礙了商業(yè)銀行進(jìn)行經(jīng)濟(jì)資本配置工作。第二，銀行管理結(jié)構(gòu)的不合理，會(huì)導(dǎo)致當(dāng)銀行開展經(jīng)濟(jì)資本配置工作出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)難以及時(shí)得到解決的情況出現(xiàn)。尤其是當(dāng)經(jīng)濟(jì)資本配置工作出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)性的問(wèn)題時(shí)，亟需馬上解決的時(shí)候，如果因?yàn)楣芾斫Y(jié)構(gòu)不合理，層層上報(bào)容易錯(cuò)過(guò)解決問(wèn)題的最佳時(shí)機(jī)，從而使得問(wèn)題擴(kuò)大化。

二、提高我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本配置效率的途徑

1.增強(qiáng)人們科學(xué)、合理的經(jīng)濟(jì)資本配置理念

意識(shí)能夠指導(dǎo)人們的行動(dòng)。正確的意識(shí)能夠促進(jìn)人們的行為，而錯(cuò)誤的意識(shí)則會(huì)阻礙人們的行為。我國(guó)目前商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本配置效率較為低下這一情況存在原因之一便是經(jīng)濟(jì)管理理念的落后。我國(guó)正處于經(jīng)濟(jì)建設(shè)的重要時(shí)期，處于社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)建設(shè)的關(guān)鍵時(shí)期。在這個(gè)時(shí)期，經(jīng)濟(jì)社會(huì)中的一切事物都正在呈現(xiàn)新形象。因此，要提高我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本配置效率，首先需要增強(qiáng)人們科學(xué)、合理的經(jīng)濟(jì)資本配置的理念。尤其是要增強(qiáng)銀行工作人員的經(jīng)濟(jì)資本配置理念，及時(shí)更新經(jīng)濟(jì)資本配置以及經(jīng)濟(jì)資本管理的理念，爭(zhēng)取用先進(jìn)的理念作為思想武器，武裝自己的頭腦，從而更好地指導(dǎo)經(jīng)濟(jì)資本配置工作，有效提高經(jīng)濟(jì)資本配置效率。同時(shí)，有關(guān)部門也應(yīng)當(dāng)做好公眾普及的工作。只有當(dāng)民眾也認(rèn)識(shí)到資本管理的重要性，商業(yè)銀行在開展經(jīng)濟(jì)資本配置與管理工作之時(shí)才能取得更好的效果。

2.建立有效的經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量方式與制度endprint

上文提及，我國(guó)目前商業(yè)銀行在開展經(jīng)濟(jì)資本配置與管理工作的時(shí)候存在著這樣一個(gè)問(wèn)題，即缺乏科學(xué)、有效的經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量方式與制度。由于經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量的工作對(duì)商業(yè)銀行開展經(jīng)濟(jì)資本配置與管理起到了基礎(chǔ)性的作用，因此需要得到特別的重視。針對(duì)目前存在的問(wèn)題，我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立并有效的、科學(xué)的經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量方式以及相關(guān)的制度。通過(guò)提高經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量方式的有效性與科學(xué)性，進(jìn)而為商業(yè)銀行開展下一步的工作提供更好的理論基礎(chǔ)以及參考依據(jù)。同時(shí)，我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)盡可能增多對(duì)外交流的機(jī)會(huì)，取長(zhǎng)補(bǔ)短，提高自身經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量工作的有效性與科學(xué)性。

3.建立并不斷完善經(jīng)濟(jì)資本配置管理方式

商業(yè)銀行開展經(jīng)濟(jì)資本配置工作是一項(xiàng)工作量較大并且較為復(fù)雜的工作，涉及大量的跨部門、跨條件的溝通協(xié)調(diào)工作。因此需要有強(qiáng)有力的組織架構(gòu)以及合理的制度章程作為依托。為了提高商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本配置效率，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)主動(dòng)完善自身的管理制度以及管理方式。首先，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)注重對(duì)所進(jìn)行的經(jīng)濟(jì)資本配置工作開展管理工作。管理工作不僅僅能夠使得經(jīng)濟(jì)資本配置工作有序進(jìn)行，還能夠有效提高經(jīng)濟(jì)資本配置工作的效率，具有多重效果。其次，商業(yè)銀行還應(yīng)該仔細(xì)考量自身制定的考核方式。目前大多數(shù)商業(yè)銀行的考核方式流于形式，難以達(dá)到預(yù)想中的效果。因此，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)針對(duì)本單位員工工作的特點(diǎn)，從而制定出適應(yīng)本單位發(fā)展的考核方式；并通過(guò)合理的激勵(lì)制度，有效提高員工工作的積極性，進(jìn)而提高管理工作的效果。

4.盡快完善配套的相關(guān)管理措施

上文提及，商業(yè)銀行進(jìn)行經(jīng)濟(jì)資本配置工作絕對(duì)不是獨(dú)立的，不是只有配置工作的管理制度以及措施完善了就可以保障經(jīng)濟(jì)資本配置工作能夠順利進(jìn)行的。因此，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)充分重視對(duì)相關(guān)配套措施的完善工作。政府有關(guān)部門也應(yīng)當(dāng)充分重視商業(yè)銀行開展的經(jīng)濟(jì)資本配置工作，并盡可能為商業(yè)銀行開展這項(xiàng)工作提供政策上的優(yōu)惠，使得商業(yè)銀行在開展這項(xiàng)工作的時(shí)候能夠盡可能地掃清障礙，從而加快其推進(jìn)的步伐。此外，商業(yè)銀行自身也應(yīng)當(dāng)注重及時(shí)完善自身的相關(guān)配套措施，為經(jīng)濟(jì)資本的配置工作提供便利。

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