我國商業銀行經濟資本配置效率研究

韓昱

摘 要：隨著社會經濟的不斷發展，人們的生活水平與生活質量較之前已經得到了大幅度的提高與改善。在此背景下，人們對自身財富的支配方式更加多樣化。商業銀行在這種背景之下也得到了充分的發展。資本是商業銀行運營的重要基礎。資本的配置與管理工作嚴重影響著商業銀行的正常運行，對于提高商業銀行的運營效益具有重要的意義。近年來，在我國商業銀行的不斷發展的實踐之中，各大商業銀行對于本銀行的經濟資本配置問題逐漸重視了起來。本文將首先分析目前我國商業銀行經濟資本配置效率的現狀，并根據現狀存在的種種問題提出相應的解決對策。希望能夠對我國的商業銀行進一步完善自身經濟資本配置效率有所參考。

關鍵詞：商業銀行；經濟資本；配置效率；現狀；對策

一、我國商業銀行經濟資本配置效率的現狀

1.對資本配置的認識不足

在當前，各大商業銀行對于自身的經濟資本配置問題仍然處于一個探索發展的階段，對于經濟資本配置的認識也是處于不足的狀態。這種認識不足主要表現為以下幾個方面。第一，人們對于經濟資本的認識不夠。在當下，我國正處于建設社會主義市場經濟的關鍵時期，人們對于資本的認識也處于一個較為朦朧的階段。對資本的認識不足是整個社會普遍的現象。就商業銀行而言，則是商業銀行對于經濟資本在商業銀行的建設與發展中所起到的重要作用的認識不到位。經濟資本作為商業銀行運營的重要基礎與支撐，對于提高商業銀行抵御經濟風險的能力具有重要的意義與作用。但就目前而言，各大商業銀行盡管在實踐中已經開始著手開展相關配置工作，但仍然存在這一問題。第二，對資本進行配置管理的理念較為落后。在當下的新形勢下，隨著社會主義市場經濟的不斷完善，相關的理念未能及時更新；對于各大商業銀行而言，相應認識和理念仍與國際先進銀行有一定差距；第三，宣傳推廣工作不到位。各大商業銀行大多未在全行層面開展相應的學習培訓及推廣工作，所以行內員工特別是基層員工，對于資本配置管理的理念仍未足夠明晰。

2.經濟資本計量方式欠缺科學性

經濟資本的計量是開展經濟資本配置工作的重要基礎。商業銀行要完成經濟資本的配置工作，必須首先對經濟資本進行計量。如果經濟資本的計量不夠合理和科學，將會嚴重影響經濟資本配置的效率問題。目前，我國的經濟資本計量方式存在著如下的問題。首先，在信用風險計量方面，雖然我國大多數商業銀行已經建立了相應的信用風險管理體系，構建了包括信貸審批、內部評級、信用風險預警等一系列的流程與策略，但在信用風險數據質量、信用風險計量模型及標準等方面與國外最佳實踐仍有一定的差距，這將會導致計量結果可能與實際情況不符的情況，從而降低了經濟資本計量的科學性與準確性。其次，在市場風險計量方面，由于我國商業銀行對于市場風險管理及計量的工作仍然處于起步階段，相關配套的制度和規范并不完善，也沒有充足的數據積累。這就導致了市場風險計量結果不準，相關工作難以推進，進而影響經濟資本的計量。最后，在操作風險計量方面，目前各家銀行仍主要從三大工具的角度對其進行管理，對操作風險的計量大多也是被動的按照監管相關要求開展，缺乏主動落實主動計量的動力，這就可能會導致相關的計量結果片面且不準確。

3.經濟資本配置管理方式缺乏合理性

商業銀行的經濟資本進行配置是一項重要而復雜的工作。因此在進行經濟資本配置工作的同時，也應該對其進行合理的管理。目前我國商業銀行對經濟資本配置管理方式缺乏合理性，主要表現為以下兩個方面。第一，缺乏科學的管理模型。建立管理模型是開展經濟資本配置管理工作的第一步。如果模型建立的不科學，那么根據此模型開展的資本配置管理工作也難以保證其科學性。第二，談及管理工作，就必然涉及到一個重要的問題，即如何考察管理工作是否有效。目前我國商業銀行對經濟資本配置管理的考核普遍缺乏有效性。盡管目前各大商業銀行結合自身工作特點，已經開展了相關的考核工作。但是由于考核標準不明確，執行力度不強，加之缺乏適當的激勵鼓勵制度，考核工作往往流于形式，員工缺乏積極性，也難以提高管理工作的效率。

4.缺乏配套的管理措施

商業銀行進行經濟資本的配置工作，必定要有配套的管理機制與措施。如果缺乏這些完善的配套措施與配套機制，經濟資本配置工作將會在開展的過程中遇到一系列的問題，從而可能嚴重阻礙商業銀行開展經濟資本配置工作，具有嚴重的不良后果。目前我國經濟資本配置工作中相關配套措施不完善主要表現為以下兩個方面。第一，業務結構的不合理，嚴重阻礙了資本的流動，也更加阻礙了商業銀行進行經濟資本配置工作。第二，銀行管理結構的不合理，會導致當銀行開展經濟資本配置工作出現問題時難以及時得到解決的情況出現。尤其是當經濟資本配置工作出現風險性的問題時，亟需馬上解決的時候，如果因為管理結構不合理，層層上報容易錯過解決問題的最佳時機，從而使得問題擴大化。

二、提高我國商業銀行經濟資本配置效率的途徑

1.增強人們科學、合理的經濟資本配置理念

意識能夠指導人們的行動。正確的意識能夠促進人們的行為，而錯誤的意識則會阻礙人們的行為。我國目前商業銀行經濟資本配置效率較為低下這一情況存在原因之一便是經濟管理理念的落后。我國正處于經濟建設的重要時期，處于社會主義市場經濟建設的關鍵時期。在這個時期，經濟社會中的一切事物都正在呈現新形象。因此，要提高我國商業銀行經濟資本配置效率，首先需要增強人們科學、合理的經濟資本配置的理念。尤其是要增強銀行工作人員的經濟資本配置理念，及時更新經濟資本配置以及經濟資本管理的理念，爭取用先進的理念作為思想武器，武裝自己的頭腦，從而更好地指導經濟資本配置工作，有效提高經濟資本配置效率。同時，有關部門也應當做好公眾普及的工作。只有當民眾也認識到資本管理的重要性，商業銀行在開展經濟資本配置與管理工作之時才能取得更好的效果。

2.建立有效的經濟資本計量方式與制度endprint

上文提及，我國目前商業銀行在開展經濟資本配置與管理工作的時候存在著這樣一個問題，即缺乏科學、有效的經濟資本計量方式與制度。由于經濟資本計量的工作對商業銀行開展經濟資本配置與管理起到了基礎性的作用，因此需要得到特別的重視。針對目前存在的問題，我國商業銀行應當建立并有效的、科學的經濟資本計量方式以及相關的制度。通過提高經濟資本計量方式的有效性與科學性，進而為商業銀行開展下一步的工作提供更好的理論基礎以及參考依據。同時，我國商業銀行應當盡可能增多對外交流的機會，取長補短，提高自身經濟資本計量工作的有效性與科學性。

3.建立并不斷完善經濟資本配置管理方式

商業銀行開展經濟資本配置工作是一項工作量較大并且較為復雜的工作，涉及大量的跨部門、跨條件的溝通協調工作。因此需要有強有力的組織架構以及合理的制度章程作為依托。為了提高商業銀行經濟資本配置效率，商業銀行應當主動完善自身的管理制度以及管理方式。首先，商業銀行應當注重對所進行的經濟資本配置工作開展管理工作。管理工作不僅僅能夠使得經濟資本配置工作有序進行，還能夠有效提高經濟資本配置工作的效率，具有多重效果。其次，商業銀行還應該仔細考量自身制定的考核方式。目前大多數商業銀行的考核方式流于形式，難以達到預想中的效果。因此，商業銀行應當針對本單位員工工作的特點，從而制定出適應本單位發展的考核方式；并通過合理的激勵制度，有效提高員工工作的積極性，進而提高管理工作的效果。

4.盡快完善配套的相關管理措施

上文提及，商業銀行進行經濟資本配置工作絕對不是獨立的，不是只有配置工作的管理制度以及措施完善了就可以保障經濟資本配置工作能夠順利進行的。因此，商業銀行應當充分重視對相關配套措施的完善工作。政府有關部門也應當充分重視商業銀行開展的經濟資本配置工作，并盡可能為商業銀行開展這項工作提供政策上的優惠，使得商業銀行在開展這項工作的時候能夠盡可能地掃清障礙，從而加快其推進的步伐。此外，商業銀行自身也應當注重及時完善自身的相關配套措施，為經濟資本的配置工作提供便利。

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