銀行信貸風險管理問題及管理途徑之研究

【摘要】銀行和整個金融業的主要風險形式就是信貸風險，這也是金融機構和監管部門的主要防范和控制的對象。銀行信貸業務會帶來一定的信用風險，這也是銀行比較關注的問題。當前我國的銀行收到各種因素的沖擊，需要承受各種風險，在銀行的信貸風險管理當中存在一些問題，也逐漸增大了商業銀行的經營風險，當前最重要的就是加強管理銀行信貸管理。

【關鍵詞】銀行信貸風險管理 問題 管理途徑

信貸風險指的就是銀行在實際經營的時候，受到來自產業政策和金融環境等方面的因素影響，貸款無法按照規定的時間將將本息收回來，導致商業銀行損失資金。近些年我國銀行在信貸風險管理方面不斷努力，已經取得一定的成效，但是和外資銀行進行比較仍舊具備一定的差距。

一、概述銀行信貸風險

（一）銀行信貸風險的含義

銀行信貸風險指的就是由于各種因素的影響，管理和經營銀行的過程中，實際收益結果和預期收益目標之間存在背離的情況，可能會損失資產。信貸風險指的就是企業因為各種原因無法按照約定的時間歸還信貸本息，導致銀行損失資金。在銀行當中主要存在三種形式：賠本風險、賠息風險、賠利風險。

（二）銀行信貸風險的特征

1.客觀性。存在信貸風險，那么信貸風險就不會以人的意志為轉移，屬于客觀存在的事物，在當前的銀行業務工作當中，還不存在不具備風險的信貸活動。

2.隱蔽性。信貸本身具有不確定性，可能會因為各種信用特點，從而掩蓋了其表象。

3.擴散性。發生信貸風險，銀行就會損失一定的資金，這樣對于銀行自身的生存和發展會造成影響，同時還會出現關聯式的鏈條式反映。

4.可控性。銀行按照一定的方法和制度，識別和預測風險，可以做到事中防范，并且在事后進行化解。

（三）銀行信貸存在的原因

環境的不確定性屬于一個原因。銀行和企業都要預測信貸行為的經濟前景，有效的預計在某一個時間清償貸入或者貸出的資金，這樣雙方都可以獲得經濟利用，保證借貸行為正常的開展下去。如果其中一方在預測方面出現了偏差，那么可能就會出現風險。在市場經濟當中存在很多不確定的因素，可能會擴大這種偏差。

雙方信息不對稱也會引發信貸風險。通常雙方掌握的信息不對稱，就會形成委托人-代理人關系。貸方不能完全了解委托人，代理人利用對方信息不夠去那面，從而利用合同條款，那么委托人就會處于劣勢，杜宇市場的有效運行形成干擾，市場甚至還會失靈。借方和投資項目的償付和盈利的能力決定著銀行信貸活動的收益情況，企業問了活動貸款，會刻意隱瞞不利信息，如果沒有得到有效的控制，那么就會導致信貸市場出現危機。

二、銀行信貸風險管理問題

（一）銀行信貸投放行業比較集中

當前我國銀行信貸業務具有很強的政策性，當前通訊行業和生產制造業等基礎設施建設等都在快速的整張，吸引了很多銀行的投入信貸資金，在宏觀調控下，房地產市場價格預期并沒有回歸到合理的水平上。結合國際行業的經驗和數據，個人房產信貸的風險通常情況下其風險暴露周期保持下3～5年，我國銀行房地產信貸業務也開始運作了好幾年，各種隱藏的風險可能會依次爆發，在房地產市場的調控作用下，可能會逆轉房地產不斷加碼的情況，但是會不斷增加銀行的房地產個人信貸風險，這樣也會增加整個房地產行業的信貸風險。

（二）銀行信貸風險管理組織和流程不夠完善

當前我國銀行信貸管理組織存在條塊風格的情況，信貸風險管理環節和流程無法獲得有效的銜接和梳理，沒有完善心愛風險管理的流程，那么就無法整體測量和把握信貸風險狀況，在制度方面，在日常管理當中也沒有納入信貸風險的分析和計量等。缺乏獨立的風險報告，這樣經營管理層就無法全面的把握信貸風險，仍舊利用傳統的比例參數分析銀行信貸風險的方法和手段，沒有利用現代信用風險評價和測量方法，這樣就無法及時準確的處理大量的數據，也無法有效的面對信貸市場的環境變化。我國銀行實現信息化管理比較晚，缺乏成熟的專家信貸風險管理系統。

（三）沒有完善銀行信貸風險的內部控制體系

銀行信貸更好的發展的基礎條件就是健全內部控制體系，當前信貸業務內部控制環節比較薄弱，在信貸業務當中存在騙貸和詐貸的情況，這都是因為信貸操作不夠健全，導致我國銀行信貸在內部控制方面存在缺陷和漏洞。通常是因為內部控制制度不夠健全，缺乏信貸風險識別機制和評估機制，沒有明確新貸方風險內部控制的責權界限。針對我國擬經濟的走勢預期，在這種情況下，銀行需要加強管理信貸風險工作。

（四）個人住房貸款的成數比較高

住房貸款按揭成數指的就是貸款額度和房產價值二者的比例，銀行為了將業務規模不斷擴展，其按揭成數通常都是比較高的。當前我國規定了房地產的要求，對于商業銀行的控制風險也提出了具體的封信撒，降低了按揭成數，但是這個數值還是比較高，存在著一定的風險，這就需要進行有效的調整。對于不同的貸款人來說，其償還能力和信用也是具有差別的，銀行承擔的風險也是不同的。因此在我國政策上對于信用條件比較差的貸款人來說，可以適當的將首付比例提升，這樣可以減少因為違約造成的損失。

三、銀行信貸風險管理的管理途徑

（一）樹立穩固的經營理念

信貸風險防范工作的前提就是樹立牢固的經營指導思想。銀行高級管理人員需要具備清醒的頭腦，不能盲目進行擴張，片面的追求規模和速度，也不能涉及到違規禁區。其次要保持謹慎的工作態度，在經營每個業務的時候都要高度的耐性，清醒的認識到信貸業務方面的風險，保持高度的敏感度。其次需要利用合理的信達思政策，結合各個時期和業務的特點，明確銀行的信貸指導，從而促進新航業務可以健康穩定的發展，銀行需要制定出資產復雜管理政策和信貸政策，實施宏觀調控，掌握銀行可以承受的風險程度和潛在的市場份額等方面的內容。在微觀管理方面，各個信貸專業部門要做到因地制宜，對于信貸客戶的經營者和資金實力以及經濟效益進行認真的審核。endprint

（二）完善信貸業務風險的內部控制制度體系

銀行的高策決策人可以直接控制內部控制機構，在實踐經驗方面，內部信貸封信啊控制體系的管理人員如果是高級別的決策層，那么其運作效率和實際效果的發揮也是比較好的，銀行高層管理制定控制目標，在實際執行的過程中，可以將內部和外部的阻力進行減少，并且使其整體認同感得到有效的提高。

強化內部控制體系的職責和運作，建設內部控制體系屬于一個系統工程，各個部門需要明確自身的系統職責，在實際執行的過程中需要保持密切的的協同，內部審計部門需要審查和監督以及反饋內部控制系統的運行情況，提出有效的修改建議和體系，這樣可以改進內部控制體系。

（三）完善審查制度

建立企業信用風險等級評價和信貸風險預警體系，分析信貸單位的經營狀況和財務變動等重大問題，及時向信貸人員發出報警信號。企業信用風險的等級評價結合信貸上企業的風險水平和財務狀況等各種因素，進行綜合評分，最后確定其主要層次，確定授信額度。結合我國印上信貸的主要特點，建立貸款合同違約分析評價模型，在執行過程中，需要全程跟蹤和監督財務狀況和經營過程，明確貸款企業的檢測對象，建立行為業務數據庫，預測和評估企業的可能走勢和趨向，做出最佳的防范措施。

利用各種資產組合的管理方法，將信貸業務的風險進行降低，當前在很多發達國家普遍利用貸款組合管理的方式，不僅可以增強收益，還可以降低風險，利用科學的貸款組合，可以綜合分析經濟環境的走勢和行業的發展前景，掌握企業的實際經營情況。

（四）完善信貸聯保模式

銀行對于微小企業發放聯保貸款的時候，通常都會利用商會聯保模式和行業協會聯保模式，結合商會和行業協會的整合優勢，對于風險更好的控制。但是這兩種模式也具有一定的不足之處。這種模式的直接受益人就是商會和行業協會的成員，因此存在過度融資的風險。這就需要建立內外部共同監管的部門，負責篩選客戶和把控風險，降低風險。此外利用聯保模式需要嚴格控制風險。

四、結束語

近些年不斷加大了銀行信貸風險管理的難度，挑戰力我國的信貸風險管理，這就需要加強監督銀行信貸經營過程中的各個變量，明確信貸業務的安全性和流動性，保證銀行信貸業務可以保持健康穩定的發展。

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作者簡介：蔡岳（1988-），男，漢族，北京人，中國人民大學在職研究生，研究方向：金融學。endprint