內蒙古中小企業信用擔保問題研究

楊佩錚

[提要] 隨著中小企業的不斷發展，資金短缺、融資難成為中小企業發展的瓶頸，此時信用擔保機構在中小企業發展中的作用就凸顯出來。內蒙古的信用擔保機構對省內中小企業的發展起到舉足輕重的作用。本文在分析內蒙古中小企業信用擔保發展現狀基礎上，得出內蒙古中小企業信用擔保體系中存在的擔保業務拓展及創新水平低、擔保機構及中小企業實力弱、業務人員素質低、風控監管能力弱、信用再擔保業務經營不規范等問題，并提出相應的解決對策，希望擔保機構體系的建設對內蒙古中小企業的發展有所幫助。

關鍵詞：中小企業；信用擔保；內蒙古

中圖分類號：F83 文獻標識碼：A

收錄日期：2017年11月3日

一、內蒙古中小企業信用擔保發展現狀

擔保機構是解決中小企業融資難的重要舉措之一。內蒙古中小企業信用擔保經歷幾十年的發展，解決了中小企業融資難、使得企業的信用等級提升、擴大了就業，對內蒙古經濟的穩定發展做出了突出的貢獻。以下對內蒙古中小企業信用擔保現狀進行分析。從擔保機構的角度上分析。截至2015年，內蒙古融資性擔保機構達到了197家，分支機構達到了13家，注冊資本總額達到200.57億元，為4.9萬戶中小企業提供融資擔保，擔保總額達到了1，721億元，在保責任余額達到了337.17億元。2015年前半年，省內擔保機構將擔保額增加到100億元，增長的速度和2014年上半年比較下降了14.46%。此外，內蒙古中小企業在2015年貸款擔保額為129.62億元，全年的貸款擔保額達到了577.37億元，可見，中小企業貸款額占到了擔保機構全年貸款額的22.45%，剩余的77.54%為其他企業的貸款擔保額。從擔保需求方的角度上分析。內蒙古中小企業法人單位有92，124個，占到了省內全部企業的94.27%，在中小企業就職的人員共1，910，409人，占到了全部企業人數的49.84%，中小企業的法人資產共計達34，090.98億元，占省內全部法人資產的51.25%。可見，中小企業在內蒙古市場有著很大的發展潛力。

從內蒙古信用擔保機構資金來源的角度上看，省內中小企業信用擔保資金來源主要是靠政府支持，但是政府也只能支出有限的資金。如果內蒙古的金融機構和銀行能夠提供中小企業資金支持，那么就能幫助政府和中小企業信用擔保機構減輕負擔。近些年，內蒙古政府放棄了信用擔保機構為中小企業注入資金，而是開始為中小企業融資擴展渠道，讓銀行等金融機構為中小企業提供服務。2015年，內蒙古建立中小企業融資網站，為中小企業共計融資1，353.5億元，其是金融產品共計606種，利用網站成功地與600多家企業對接，累計資金288.7億元。

二、內蒙古中小企業信用擔保存在的問題

（一）擔保業務拓展及創新水平低。內蒙古中小企業信用擔保從規模上講，基本業務都沒有達到規定的規模，企業的業務量也沒有達到一定的數額；從運營上看，企業的業務種類少、品種比較單一，沒有形成自己企業的運營特色；從管理和人員上看，企業的擔保人員不管是從自身素養還是從數量上看都與擔保行業的發展不相符。并且省內的中小擔保機構在業務上還需要不斷的加強，并且擔保機構的很多項目不是通過自身的渠道獲得，而是依靠銀行推薦，項目渠道來源單一；省內中小信用擔保機構在對項目進行調查時，方式也比較落后，調查主要以企業的財務指標為核心內容，對要擔保的公司在其他方面也不做任何的了解，不能完全掌握公司信息，不能全面了解銀行的創新業務的類型。此外，中小企業在信用擔保上缺乏與其他業務結合推出新產品，導致擔保機構的業務開展多數處于被動局面。

（二）信用擔保機構及中小企業實力弱。信用擔保機構在注冊的時候資本金小、機構的資金實力弱。一直以來，信用擔保機構業務的展開依靠的都是自身的信用度，擔保機構業務的發展靠的是自有的資本金，銀行在與機構合作時首先考察的也是擔保機構注冊資金的大小。特別是在風險的承擔上，再擔保機構注冊資金的大小決定了擔保機構能力的強弱，同時也是內蒙古的金融機構認可擔保機構的重要條件。目前，內蒙古再擔保注冊資金為5.4億元左右，然而我國的很多再擔保機構的注冊資金都在10億元以上。和其他的再擔保機構相比，內蒙古再擔保機構的擔保資本金就少得多。近些年，在內蒙古省內，擔保機構在有政府支撐的前提下，資本金迅速增加。但是內蒙古的再擔保機構就沒有能力吸引擔保機構的加入。擔保行業屬于資本消耗型的機構，國家在放大倍數上有著嚴格的限制，所以擔保機構應該不斷加大自有資金實力，以此來擴大自身的業務規模。如果在資本金不變的情況下，當機構的業務發展到一定的規模后，擔保機構就會受到資金瓶頸的限制，機構的業務也就會因此受到影響。此外，每一次的擔保業務都存在一定的風險，長此以往，擔保機構就不能實現長期發展。中小企業的信用度低也對擔保機構的發展造成影響。

從中小企業自身發展特點看，企業在三種情況下可以融資：一是企業的內部管理比較規范，自身規模大，有一定的固定資產和抵押物，以此獲得金融機構的貸款；二是企業處于發展階段，內部沒有可抵押的產品，但是擁有核心產品，在市場上的發展前景不可估量，此類企業可獲得投資支持；三是企業主要發展以傳統產業為主，企業無抵押物，信用度低，在管理上透明度也不高，這類公司金融貸款機構在審查時很難通過，此時只有靠擔保機構進行貸款，也就增加了擔保機構的風險，當風險達到一定程度的時候，政府就要給予擔保機構支持，以此來推動省內中小企業的發展。

（三）風控監管能力弱。內蒙古從事擔保業務的工作人員主要來自市場招聘，大多數是銀行人員，業務人員業務創新能力普遍弱，視野也比較狹窄，對提高擔保業務不利。此外，省內擔保機構缺乏風險管理機制，風險控制體系要不斷的完善。此外，銀行的緊縮性貨幣政策對擔保公司業務的開展也造成了一定的影響，擔保公司的風險控制不能隨著市場的變化而變化。在這些問題面前，擔保機構不但要繼續加強業務風險控制體系的建設，而且業務人員的素質也要進一步地提高。首先是風險防控標準沒有統一。在擔保業務受理的過程中，沒有設立將識別、評估、評價體系標準化，很多業務都是由業務人員憑借自己的主觀意識來判斷的，標準缺乏統一性；其次是擔保后的風險預警機制缺乏。擔保機構的風險評估體系和風險識別體系缺少，預警狀態出現的措施都不相同，這對后期的業務運營產生不利；最后，擔保人員的主觀防控水平弱。擔保機構的風險防控人員在業務的判斷上、機構財務運營分析上存在很多的不足。此外，風險防控人員對業務風控不專業，業務人員給出的方案很多都和擔保機構的風險方案相同，不能有效地防止風險的發生。endprint

（四）信用再擔保業務經營不規范。內蒙古再擔保機構不管是從實力上還是從平臺上比擔保機構略勝一籌，再擔保機構除了受理再擔保業務，為了增加利潤，同時也在做直接擔保業務，因為其自身的規模優勢，對擔保機構的擔保業務造成了一定的影響。現今，內蒙古信用擔保機構擔保業務規模比較小，很多的擔保機構將注冊資本放大了3倍，利用再擔保業務來加大擔保規模；從運營上看，擔保機構的保費收取的費率平均在1.5%～2%之間，保費相對較低。加上擔保機構的盈利模式不合理，在巨大的股東壓力面前，很多的擔保機構內部會出現違規操作的行為，造成這些現象的原因也是再擔保市場占據了擔保市場的業務，這些不規范的現象都對信用擔保機構加入再擔保機構造成消極的影響。內蒙古的再擔保機構雖然取得了長足發展，但是從備案上看，擔保公司加入再擔保機構的數量仍然有限。

產生的原因主要是：一是加入再擔保機構以后會對擔保機構的保費產生影響，業務保費會相對的減少；二是擔保機構害怕項目在備案后，再擔保公司憑借自身的實力成為自己的競爭者，與自己在市場上搶奪客戶；三是因為行業的代償機制缺乏，所以業務開展的熱情比較低。以上原因都是造成內蒙古擔保機構不愿意加入再擔保機構的原因。目前，參與再擔保機構的擔保機構大多數都是再擔保公司的股東，一些無關的擔保公司對參與再擔保沒有任何的熱情。

三、內蒙古中小企業信用擔保對策建議

（一）拓展擔保業務范圍。從信用擔保市場的擔保業務品種單一，擔保期限比較少的情況來看，擔保機構應該逐漸研究出中長期擔保業務，擴大擔保的業務范圍，將擔保機構的擔保風險分散開，增加擔保機構的利潤。在國外的很多國家，信用擔保機構對中小企業的長期銀行貸款還是比較支持的，就美國而言，貸款最長期限為17年。但是在內蒙古，擔保機構的業務主要集中在流動資金貸款擔保，貸款期限最多可達一年。造成這種問題的主要原因是內蒙古的信用擔保機構抗風險能力低，此外，擔保機構在銀行等金融界的信用度也比較低。所以，內蒙古的信用擔保機構為了開展多樣化的業務就應該提高自身的風險防范水平。此外，擔保機構不但要做好主營業務，而且還應該給中小企業提供配套服務，為每一個擔保對象制定多樣化的、適合擔保者全面發展擔保項目。例如：擔保機構除了對企業進行擔保以外，可以為企業規劃整體運營方案、企業的發展前景和發展戰略、企業的財務指標分析、企業所投資業務情況、企業資金管理、企業的投資咨詢等，以上擔保機構都可以從多方面為企業提供服務。擔保機構全方面的發展不但可以增加擔保機構的運營收入，加快自身的發展，同時為中小企業的發展給予了極大的幫助。

（二）增強信用擔保機構資金及信用實力。內蒙古信用擔保機構以信用為基礎，機構信用的高低決定了內部的資金實力。信用擔保機構的資金實力雄厚不但能夠降低機構在遇到風險時的破產幾率，而且能夠使銀行等金融機構增加對擔保機構的信任度和自信心，使銀行認為擔保機構有能力發展擔保業務，因此注冊資本金的大小決定了信用擔保機構能力的強弱。近些年，內蒙古的信用擔保機構在不斷地增加，但是擔保機構的質量卻參差不齊，使得擔保行業發展失衡。內蒙古的擔保機構很多，但是擁有高質量、有實力的機構卻很少。就內蒙古某擔保公司來說，2016年的資本金增加到了5.4億元，但是和其他的擔保公司相比較遠遠不夠，此擔保公司的實力，不能為省內的融資擔保行業提供擔保保障，也不能分擔擔保機構的風險。因此，將自身的資本金提高是防范風險、增強企業競爭力、發展擔保業務的必要保障。

（三）增加專業監管人才，增強監管力度。目前，內蒙古監管部門應該加強對省內擔保機構數量、行業規范程度、擔保業務額度等情況合理的安排并且專門安排監管人員進行日常監管，以此加強擔保機構的監督，確保擔保機構合理合法運營。此外，擔保行業有著自身的特點，其專業性特別強，因此監管部門在監管中就會遇到很多專業的知識，所以監管部門在招聘人才的時候應該有相關金融、擔保、法律方面的專業人才，讓這些人員對擔保機構的工作進行監管。同時，監管部門可以利用自身的信息優勢，可以與內蒙古的高校和培訓機構聯系，定期對從事擔保業務的工作人員進行培訓，使得業務人員的專業素養和綜合素質整體提高；另一方面，內蒙古從事擔保行業的員工薪酬比較低，因此擔保機構要對人員薪酬進行優化，完善員工薪酬體系，并且制定靈活的薪酬待遇，以此吸引更多的優秀人才加入擔保行業。

（四）信用再擔保業務規范經營。規范信用再擔保機構的業務從以下兩個方面出發：一方面是規范其服務對象。內蒙古的再擔保機構由于組建的時間比較短，在發展中遇到了很多的問題，這些問題主要出現在再擔保機構上。目前，內蒙古將信用擔保機構歸入到再擔保機構中的條件不夠成熟，內蒙古的信用再擔保機構應該不斷地改善市場準入準則，加大再擔保風險的控制，并且再擔保機構應該有自己的市場準入原則，例如：對擔保機構的注冊資本、業務規模、代償率、風險控制能力等進行要求。不但要完善市場進入機制而且還要完善市場推出機制，這樣一來可以讓沒有滿足條件的擔保機構主動退出再擔保體系，從而使再擔保機構進入一個健康的競爭環境中。此外，再擔保機構要對擔保機構的業務情況進行監督，使得擔保機構的發展健康有序。同時，再擔保機構允許擔保機構進行再擔保市場的同時除了有對外評級機構外，也要有自己內部的評審機構，確保擔保機構的評審標準。并且對再擔保體系進行風險控制，不斷的完善擔保體系；另一方面規范業務范圍。內蒙古沒有對再擔保機構做直保業務進行有效固定，再擔保機構如果牽扯直保業務就違背了之前設立其機構的原則。如果再擔保機構做直保業務，不但會將再擔保資金進行分散，使其擔保能力降低，而且會使再擔保機構的風險加大。再擔保機構應該將重點放在再擔保業務上，并不斷地改進自身的擔保體系，不斷地提升自己的業務能力，控制機構的運營風險。此外，再擔保機構也不直接的拒絕直保業務，再擔保機構在進行直保業務時應該有相關的條件限制，這點上監管部門應該下發文件給出具體規定，以此確保不和擔保機構產生直接的對抗，明文規定再擔保機構只能進一步的補充和輔助直保業務。

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