PPP模式在河北省環保產業中的應用

鎮璐咸　楊凱　申秋　張成棟

【摘要】目前，我國財政狀況面臨著階段性的困難，在環境保護領域，我國環保工程項目正在遭遇資金瓶頸，然而生態可持續發展已是國際趨勢。優化投融資結構、創新投融資機制因此成為迫在眉睫的任務。PPP融資模式因為有著不可取代的優勢，所以在環保工程項目中發揮著日益重要的作用。本文主要通過論述河北省環保產業應用PPP模式的必要性以及具體實施的流程，為以后PPP項目的開展提供一定的理論支持。

【關鍵詞】環保 PPP 融資模式

我國北方冬季近年來持續大范圍的出現霧霾天氣，根據環境保護部最新公布的數據來看，北京、天津、石家莊等24個城市先后啟動重污染天氣紅色預警響應措施，并且超過50個城市已經啟動了橙色以上預警措施。投資于環境污染問題的治理的缺口也越來越大，而當前我國經濟發展步入了新常態，經濟增長由高速增長轉為中高速增長，且地方自身政府性債務問題嚴峻。在這種狀況下，環境保護的財政資金缺口非常大，且短期內沒有好轉的趨勢。PPP模式在緩解政府的財政資金壓力、拓寬資金的來源渠道、提高投入資金的使用效率、優化公共物品的供給效益方面有很大優勢，是解決我國環境治理和生態文明建設的優化選擇。PPP模式也是整合政府與市場關系，集中政府資源與市場資源優勢，協同解決環境問題的重要工具。引入PPP模式是當前河北省解決環境保護資金短缺的有效途徑。

國家公布的適宜做PPP項目的具體包括五類項目：一是交通運輸，包括公路、橋梁隧道、鐵路、民航、水運、公交系統、物流系統等。二是市政公用事業，包括軌道交通、停車場、地下綜合管廊、海綿城市建設、城市黑臭水體整治、市政路橋、供水、排水及污水處理、供氣、供熱、供電、園林綠化、垃圾處理、農村污水垃圾治理等。三是綜合開發，包括城鎮綜合開發、環境綜合治理、保障性安居工程、智慧城市等。四是農林水利與環境保護，包括農業、林業、水利領域的基礎設施建設；大氣、水、土壤等環境污染防治；濕地、森林、海洋等生態保護等。五是社會事業與其他，包括教育、科技、文化、旅游、醫療衛生、養老、體育等領域的基礎設施和公共服務。其中環境保護產業在PPP項目中的前景大有可為。

一、PPP模式在河北省環保產業中應用的必要條件

河北省環保治理產業帶有天然的公共事業特性，但是地方政府在這方面資金投入有限，開發不足，阻礙了本省環保產業的發展，所以政府急需拓展新的投融資方式來大力發展本省環保產業。PPP模式在本省環保產業中的應用必須滿足以下必要條件：

第一，政府認可PPP項目在實體經濟中的應用。政府對PPP項目表示支持，并為其提供一定的優惠政策和財政支持，以解決目前低利潤的環保項目融資難、融資貴的問題。

第二，健全的法律法規制度。PPP項目的合作需以法律為基礎，項目運作中政府與私人部門應承擔的責任與風險應有明確的劃分，以確保雙方權益。

第三，專業化人才的支持。PPP項目的運作需要比較復雜的金融、法律、財務等多方面綜合性人才儲備。一方面需要專業化私人部門提供專業化服務，另一方面需要政府參與制度標準化。

因此，把PPP模式引入到河北省環保產業的應用中，通盤考慮、因地制宜確定治理規劃、項目技術和資金來源，更好地私人部門參與環保產業，解決現行環保項目融資貴和盈利難的問題。

二、PPP項目在河北省實施的具體流程

從各國實踐來看，在當地政府自身在資金、技術等方面有所局限時，政府歡迎私人部門提供更高質量和水平的服務，以保障項目更好的執行。PPP模式實際應用時，應考慮以下幾個方面：一是支持私人部門的加入；二是私人部門可以自由的出入，以競爭促進優化和發展；三是潛在私人部門之間要有競爭。

根據國際經驗，PPP項目的流程主要分為以下幾個階段：

（一）項目識別階段

1.項目發起。財政部門應負責向行業主管部門征集潛在政府和社會資本合作項目；社會資本應以項目建設書的方式向財政部門推薦潛在政府和社會資本合作項目。

2.物有所值評價。定性評價，重點關注項目采用PPP模式與采用政府傳統采購模式相比能否增加供給、優化風險分配、提高運營效率、促進創新和公平競爭等；定量評價，主要通過對政府和社會資本合作項目全生命周期內政府支出成本現值與公共部門比較值進行比較，計算項目的物有所值量值，判斷PPP模式是否降低項目全生命周期成本。

（二）項目準備階段

1.管理架構組建。縣級（含）以上地方人民政府成立專門協調小組來負責項目。

2.實施方案編制。編制實施方案，依次從項目概況、風險分配基本框架、項目運作方式、交易結構、合同體系、監管架構這幾個方面進行介紹。

（三）項目采購階段

1.資格審核。發布資格審核公告；資格預審的評審報告提交財政部門備案。

2.采購執行。以競爭性磋商采購方式為基準，按照“采購公告發布及報名-資格審查及采購文件發售-相應文件評審”的基本程序進行。

3.談判并簽署合同。項目實施機構應成立專門的采購結果確認談判工作組。按照候選社會資本的排名，依次與候選社會資本及與其合作的金融機構就合同中可變的細節問題進行合同簽署前的確認談判，率先達成一致的即為中選者。

（四）項目執行階段

1.設立項目公司。

2.管理融資。由社會資本或項目公司負責融資；社會資本或項目公司未按照項目合同約定完成融資的，政府可提取履約保函直至終止項目合同；當項目面臨重大經營或財務風險，威脅或侵害債權人利益時，債權人可依據與政府、社會資本或項目公司簽訂的直接介入協議或條款追索權益。

3.檢測績效與支付。財政部門應結合中長期財政規劃，統籌考慮項目合同中涉及的政府支付義務，納入同級政府預算；定期檢測項目產出績效指標，編制季報和年報，并報財政部門備案；政府有支付義務的，項目實施機構應根據項目合同約定的產出說明，按照實際績效直接或通知財政部門向社會資本或項目公司及時足額支付。endprint

4.中期評估。應重點關注合同修訂、違約責任和爭議解決等工作；項目實施機構應每3～5年對項目進行中期評估，重點分析項目運行狀況和項目合同的合規性、適應性和合理性，及時評估已發現問題的風險，制定應對措施，并報財政部門（政府和社會資本合作中心）備案；政府相關職能部門應根據國家相關法律法規對項目履行行政監管職責，重點關注公共產品和服務質量、價格和收費機制、安全生產、環境保護和勞動者權益等；政府、社會資本或項目公司應依法公開披露項目相關信息，保障公眾知情權，接受社會監督。

（五）項目移交階段

1.移交準備。項目合同中應明確約定移交和補償的具體內容；補償方案沒有約定或約定不明的，項目實施機構應按照“恢復相同經濟地位”原則擬定補償方案，報政府審核同意后實施。

2.性能測試。組建專門的項目移交小組，制定相關性能測試方案；應委托具有相關資質的資產評估機構，按照項目合同約定的評估方式，對移交資產進行資產評估，作為確定補償金額的依據；性能測試結果不達標的，移交工作組應要求社會資本或項目公司進行恢復性修理、更新重置或提取移交維修保函。

3.資產交割。社會資本或項目公司應將滿足性能測試要求的項目資產、相關文件，連同資產清單移交項目實施機構或政府指定的其他機構，辦妥法律過戶和管理權移交手續。社會資本或項目公司應配合做好項目運營平穩過渡相關工作。

4.績效評價。對項目產出、成本效益、監管成效、可持續性、政府和社會資本合作模式應用等方面均進行績效評價，并公開評價結果。

三、結論

PPP模式優勢較大，是未來中國環保工程融資方式的主要趨勢，會出現地方平臺徹底轉型，金融產品相應變化，管理模式發生轉變，公共服務迎來變革，大型投資運營商涌現的相應局面。然而，PPP模式要想維持其蓬勃的生命力，政府還需要進一步完善監管體系，創新機制，以及相關人員需時刻保持風險意識。任何一種投融資模式都存在潛在的風險，為保障PPP模式在河北省環保產業中得以順利進行，應當注意合理預測并應對潛在風險。

參考文獻

[1]吳研.PPP決定環保事業生死[J].黑龍江科技信息，2016.

[2]袁政.以PPP推動環保項目實施的研究[J].環境與可持續發展，2017.

基金項目：本篇論文為課題─PPP模式在河北省環保產業中的應用（課題號：CXZZSS2017175）的研究成果。

作者簡介：鎮璐咸（1993-），女，漢族，河北金融學院2016級碩士研究生，研究方向：金融監管；楊凱（1992-），男，漢族，河北金融學院2016級碩士研究生，研究方向：金融機構經營管理；申秋（1992-），女，漢族，河北金融學院2016級碩士研究生，研究方向：金融監管；張成棟（1993-），男，漢族，河北金融學院2016級碩士研究生，研究方向：投資理財。endprint