落實“管理到位”，變革信用風險管理架構

李莉

摘要：目前在監管環境趨嚴，外部經濟環境復雜多變的情勢下，商業銀行資產質量面臨的嚴峻形勢目前尚未有根本性改觀，今后工作中要堅決把防控信用風險放在更重要的位置上，把信貸風險管理深化落地并作為信貸管理長效基礎建設工程，推進各崗位盡職履責，提高執行力，進一步完善信貸管理機制，夯實信貸管理基礎，提升穩健經營能力。

關鍵詞：管理到位? 信用? 風險

一、管理到位的內涵

在經濟新常態的背景下，銀行業整體運行平穩，但面臨的形勢依舊復雜，有效防風險成為未來一段時間銀行業健康發展的重要需求。2017年4月，銀監會印發了《關于銀行業風險防控工作的指導意見》，進一步加強銀行業風險防控工作，要求在嚴守不發生系統性風險底線的同時，進一步提升風險管理水平。

為適應互聯網和大數據時代發展，我行需加快變革信用風險管理架構，以客戶信用風險視圖為基礎，通過大數據分析，著手建立全流程、全信息的信用風險經營與管理體制。

二、當前在信用風險防控方面存在的主要問題

（一）信貸業務精細化管理意識不強，經濟資本管理能力不足

向管理精細化要效益的意識不足，營銷梳理客戶以完成上級下達指標任務為主，未算好資本賬、收益賬，管理粗放導致資本占用增加，資本成本過高。同時，沒有從綜合經營客戶的角度出發，單看單項業務的盈虧，失去贏得其他業務機會。

（二）信貸經營重形式輕實質

貸前調查信息真實性存在問題，導致客戶評級、客戶準入偏差，貸中審查環節把控風險能力還需提高。貸后管理盡職不到位，風險識別和應對不及時、不充分。

（三）信用風險信息碎片化與貸款全生命周期管理存在一定沖突

數據爆炸性增長與信用風險數據基礎薄弱存在沖突。貸款“三查”從制度設計上明確了貸款前中后臺的分離及相互制約，一定程度防范了貸款經營中的道德風險，但同時也影響到信用風險信息的完整性和統一性。

這些年來，隨著數據技術的突飛猛進，企業或個人的大多數交易信息可用數據形式保存，為金融機構利用數據技術分析客戶信用風險提供了堅實基礎。但商業銀行信用風險數據不完備、不及時、差錯、遺漏的情況較多，導致信用風險監測難以滿足實質管理的需要。

三、問題成因分析

（一）第二還款措施是基層客戶經理的自發選擇

在嚴厲內部追責和激烈市場競爭的雙重壓力下，也相當程度促使金融機構主動強化了落實擔保、抵押等第二還款來源的要求。綜合來看，在經濟景氣期間，擔保、抵押等第二還款來源有助于生產繁榮發展，控制信用風險暴露;但在經濟不景氣期間，擔保、抵押等第二還款來源可能會演化成互保危機，引發不動產抵押價格大幅回調的導火索，是加速信用風險傳染、放大信用風險沖擊的具有區域性、系統性影響的風險因素。

（二）在業績考核導向下，貸后風險監測的手段和工具缺乏

在業績考核導向下，貸后風險管理缺乏有效手段和工具，即使發現潛在風險隱患，除非有確鑿證據表明信用風險即將爆發，否則難以直接干預尚未到期貸款項目，或對業務前臺提出限制性要求。由于信貸管理系統建設滯后，數據質量問題較多，加上客戶的財務信息不真實且更新不及時，導致貸后風險監測嚴重滯后于風險管理需要。

（三）前中后臺關注點不同，信息不對稱

雖然貸前、貸時、貸后信息都要在信用風險管理系統中錄入，但因為前中后臺關注的焦點不同，可能導致信用風險信息收集不完整，以及信用風險分析判斷存在片面性。對借款企業的授信，是基于客戶經理貸前調查的信息;而在貸款審批時借款企業信息已經發生動態變化，但授信并未實時調整;在貸后到貸款到期這段時間內，貸后風險監測信息往往無法及時傳遞給授信部門，因而對前臺貸款營銷的支撐與指導作用產生斷裂帶。

（四）擔保管理重形式，風險緩釋虛置化

一是部分行擔保緩釋措施落實過程中，為滿足貸款審批通過的要求，經辦人員僅僅關注抵押率達標及形式要件完整，缺乏對押品的經濟價值、市場變現能力、潛在風險全面的審查和預判。

二是目前我行押品價值初次評估高度依賴外部評估機構。同時，具備專業資質的內部評估人員不足，內部核定評估未能起到應有的作用，押品價值的客觀性難以保證。

三是押品設定、登記環節操作不審慎的現象多發，部分客戶經理工作不夠細致，責任心不強，導致抵質押權設立無效的問題，嚴重影響銀行抵質押權利實現?？蛻艚浝砺穆毮芰Σ蛔?、業務素質有待提升。

四、落實“管理到位”的主要措施

（一）以經濟資本管理工具應用為手段，促進風險管理由管控質量向貢獻價值轉型

抓好“評級約束、風險緩釋、壓降逾期、不良處置、結構調整、數據清理”六大靶向任務管理，確保完成總體節約目標，壓降經濟資本占用比例。

（二）嚴格客戶準入審核，加大信貸結構調整

一是嚴格執行商業銀行客戶和項目信貸準入標準，做好客戶選擇工作;審慎辦理例外核準事項，充分利用對公業務會商制度，統一風險偏好。二是嚴格執行商業銀行各項信貸政策要求，按權限做好客戶信貸業務核準和總量控制工作;嚴格執行年度對公信貸退出計劃，退出名單內客戶信貸總量只減不增;對于潛在風險客戶，抓住行業復蘇機會擇機退出。三是精準服務供給側結構性改革，支持實體經濟振興;積極拓展戰略新興產業、新消費領域、綠色信貸等新興領域客戶資源。四是嚴格執行國家“去產能”各項政策要求，加強逐步壓縮行業風險管控，確保逐步壓縮行業整體及單行業信貸和貸款余額不超年初水平。

（三）嚴把授信審批與集中放款審核關口

審批環節：一是嚴格合規審查控制，規范統一審查工作標準和細則，分行業、區域、存量、新增等維度嚴格把控，嚴禁不符合政策要求的客戶進入審批流程。二是以問題和關鍵風險點為導向開展回訪工作，通過省分行現場旁聽審批會等手段加強對二級分行審批工作指導，提升審批質量。三是加強政策傳導，對二級分行創新業務、重大項目營銷、業務申報等環節給予指導，提高授信審批各環節質量與效率。四是結合當前經營形勢、行業熱點、分支行急迫需求等情況，研究制定行業授信策略、評估指引等，統一風險偏好，引導精準營銷。五是強化客戶評級推翻管理。安排專人對轄內客戶信用評級按季進行全面監測，分析客戶信用等級總體分布、評級覆蓋情況、評級遷徙異常情況，深入分析向上推翻系統評級情況的主要原因及合理性等。同時，將客戶評級推翻管控情況作為省行對各二級行客戶評級審定轉授權、內控評價考核等方面的重要依據，促進各二級行加強評級管理。

放款環節：一是不斷拓展業務集中范圍，逐步實現集中放款審核、押品權證集中管理。二是以依法合規為前提，條件落實為主線，注重客戶實質性風險的把控。三是進一步完善產品審核要點，統一審核尺度和作業標準。四是加強經營機構客戶經理培訓，提高申報材料質量和運作效率;做好放款審核人員培訓，提高審核技能和把關能力。

（四）強化貸后管理專業化工作

持續完善和推動矩陣式貸后管理責任體系建設。層級上，商業銀行在總行層面對貸后管理機制的建立、貸后管理執行的整體有效性負責。條線上，經營條線負起貸后跟蹤責任，通過集中會診，既要把握商機，及時拓展市場，又要及時發現風險苗頭，制定并落實化解方案;風險管理條線負起信貸檢查與監控預警的管理責任。流程上，發揮客戶經理等經辦崗位及時準確更新客戶信息等流程操作的責任，經營主責任人要切實承擔起經營決策責任。

（五）加強押品管理

一是按照“專業專注、崗位制衡”的原則，明確關鍵環節具體崗位操作要點。二是嚴格押品準入選擇，提高押品集約化管理水平，信貸資源向合格押品業務傾斜，確保全年對公信貸抵質押占比提升，優選金融質押品和不動產等抵質押物，優化風險緩釋結構。

（六）發揮信息系統“機控”作用

積極依托和利用系統工具準確預判風險，及時提示預警;加強信貸數據基礎管理，切實做好客戶風險信息的識別、采集，做好內控名單重檢及入庫;充分發揮授信業務風險監測系統的報警和風險提示作用，依托組合風險管理系統實現風險管理關口前移;逐步建立以客戶為中心的全流程、全口徑、多維度風險監控機制，實現對客戶、機構和人員的行為監測，及時發現風險隱患。

（七）探索推廣風險化解處置五種有效模式

一是針對產能過剩行業風險化解，在剝離非主業資產的基礎上實施資產重組和金融債務重整。二是針對擔保圈鏈風險分門別類進行化解，依托債委會平臺協調政、銀、企等各方行動，圍繞核心企業開展“大圈化小、長鏈縮短、斷點分拆”等工作。三是針對有一定自救能力的大型企業信貸風險化解，通過政府扶持、企業自救、銀行讓利，恢復企業正常生產經營。四是針對有救助空間但企業經營管理水平不高的大型企業風險，通過政府引導托管經營、引入戰略投資、并購重組等模式化解。五是針對僵尸企業出清，采取市場化運作模式處置不良資產，騰挪資源用于新舊動能轉換。

（八）加大不良資產處置力度

繼續加大現金回收，做好批量轉讓組包和推介;利用好有限的核銷資源。逐戶梳理核銷處置項目，制定路線圖和時間表，對已列入批量轉讓的不良項目同步做好申報核銷的準備工作，并行推進;加大已核銷資產管理，促進價值提升。