商業銀行關鍵控制環節業務操作管理

徐建軍

在新的國內外經濟金融形勢和同業競爭態勢下，商業銀行要積極搶抓新機遇、迎接新挑戰，在持續鞏固已有成績的基礎上，進一步提升風險合規思想認識，全面落實 “兩手抓、兩手都要硬”工作要求，切實推進全面風險管理體制，不斷夯實基礎管理，本文就關鍵控制環節業務操作提出“八堅持、八嚴禁和八嚴格”管理要求。

風險內控水平的提升是商業銀行發展范疇內的重要組成部分。在當前復雜的經濟金融形勢和激烈的市場競爭態勢下，商業銀行要做到充分了解客戶和交易對手、了解市場情況、了解產品結構、了解資產組合、了解風險緩釋，主動管理和安排風險，積極探索新業務、新產品和新模式，促進業務加速發展。要將業務發展與風險管理有機融合，協調推進。針對商業銀行關鍵控制環節業務操作的風險點，有“八堅持、八嚴禁和八嚴格”管理要求。

加強關鍵環節控制，切實管理信用風險，強調八堅持、八嚴禁。

（1）堅持統一風險偏好，嚴禁沖撞“政策紅線”

一是綜合考慮包括RAROC值測算結果在內的多項因素，做好風險排序，積極主動地安排風險；二是要關注具體行業整體信貸投放情況，限額管理，高風險客戶積極壓縮退出；三是要主動進行信貸結構調整，不斷調優客戶結構，夯實客戶基礎。

（2）堅持授信業務真實性管理，嚴禁隱瞞不利信息

從商業銀行不良貸款成因看，有相當部分是由于欺詐行為造成或者與真實性管理不到位有密切關系。特別是當前經濟金融形勢下，要認清信貸反欺詐形勢的嚴峻性，對信貸欺詐保持高度的重視、高壓的態勢，不能有絲毫麻痹和放松。

商業銀行要加強宣傳和引導，增強全員反欺詐意識。在剖析信貸欺詐典型案例基礎上，加強正面經驗介紹和反面警示教育，提高全員反欺詐的警惕性、敏感性和專業技能。落實授信業務真實性管理的精細化要求，強化盡職調查，嚴禁隱瞞不利信息。

（3）堅持授信項目依法合規，嚴禁盲目、低質量營銷

要堅持“區別對待、有保有壓”，嚴格控制對“兩高一剩”行業的貸款；對于建設項目手續不完善、環保存在隱患、項目資本金未按規定到位或資本金來源不合規；房地產項目“四證”不齊全或“四證”的主體、內容和各項數據不一致的項目，嚴格限制任何形式的貸款新增。

（4）堅持雙人調查，嚴禁“一手清”

客戶經理與風險經理必須雙人調查、實地現場走訪，相互間要及時進行信息交流和反饋，做到信息共享，確保調查評價全面、真實、準確。客戶經理應適時更換分管客戶，要禁止信貸業務“一手清”的情況發生。

（5）堅持按程序操作，嚴禁授信條件不落實放貸

客戶經理必須落實貸前條件，風險經理應加強對授信條件落實情況的檢查，確保風險防控措施及授信條件有效落實；條件不落實嚴禁發放貸款；辦理抵、質押手續，應換人經辦。

（6）堅持“面談”、“面簽”制度]嚴禁合同簽訂與執行不一致

“面談”、“面簽”是保證業務真實性和合同有效的關鍵，是保證信貸資金安全的必須措施。同時，在貸款發放前要檢查貸款合同要素填寫是否齊全；要加強主從合同的匹配，注重核實合同簽訂與合同執行的一致性，切實有效防范合同簽訂不規范的風險。

（7）堅持“實貸實付 受托支付”嚴禁資金挪用

要重視貸款支付與發放管理，按照“實貸實付]受托支付”的原則，從資金流向上嚴把信貸資金被挪用的風險。加強客戶結算資金的管理和賬戶信息的分析，既能有效控制信貸資金被挪用的風險，又能將提高客戶結算比例的要求落到實處。

（8）堅持嚴格貸后管理，嚴禁重貸輕管

貸后管理不僅是風險管理，更是業務經營管理，其目的是促營銷、控風險，在營銷中管理，在管理中營銷，實現風險控制與創造效益有機結合。在當前環境下，要對各類業務中風險苗頭和趨勢性問題開展持續的風險排查和預警分析，提前制定風險應對預案，切實做到早發現、早報告和早處置。

強化基層機構合規操作，有效管理操作風險，強調八嚴格。

要從思想認識、管理體系、檢查機制人手，充分發揮各業務條線和基層機構在操作風險管理中的重要作用，有效提升操作風險管理效能。操作風險管理要多策并舉，多管齊下，不斷健全長效管理機制。

（1）嚴格崗位分離制衡制度，嚴控指紋、杜絕混崗

要切實采取措施強化崗位分離與制衡制度的貫徹和執行，這是保證基層網點內部控制制度有效落實的前提條件。嚴禁以人員緊張等理由放松和疏忽不相容崗位的分離原則，堅決杜絕以相互信任代替內部控制制度的現象。

（2）嚴格崗位輪換交流制度，合理組合，定期輪崗

嚴格落實員工崗位輪崗管理制度規定，通過崗位輪換、強制休假、頂崗檢查等手段，加大對重要崗位人員的內控監督管理力度。

（3）嚴格委派營業主管制度，雙線匯報，以條為主

營業主管的日常管理、培訓和考核工作上以條線管理為主。營業主管要定期向上級行報告工作；還要充分行使上級行賦予的監督職能，努力做到“四個不放過”即：出現問題不放過，原因不查明不放過，責任不分清不放過，問題不整改不放過。

（4）嚴格柜員尾箱管理制度，雙人作業，定期查庫

尾箱管理制度中包括定期查庫制度、尾箱交接制度、現金柜員定期輪換制度等，柜員、主管、網點負責人、各級督導團隊、甚至包括分管行長在尾箱管理工作中都負有一定的職責。各級責任人必須嚴格按照制度規定履行職責。

（5）嚴格營業錄像抽查制度，遠程監控，定期抽查

三道防線各部門要充分利用營業監控錄像資料開展業務檢查，通過調閱監控錄像和遠程監控，檢查柜面業務人員是否違規辦理業務，是否嚴格遵守業務操作規程。

（6）嚴格關鍵點位檢查制度，保證質量，發揮效能

關鍵風險點檢查制度是強化操作風險管理，建立長效機制的有力措施。營業主管要切實把好風險防范的第一道關，條線部門和專業督導團隊要切實加強內控制度執行情況的全面監督與管理。風險條線要牽頭組織好轄內基層機構關鍵風險點的監督檢查工作。

（7）嚴格操作風險例會制度，充分暴露，重在解決

各機構要建立操作風險分析例會制度，定期分析本行各部門、各條線、各網點操作風險總體狀況和本行各項操作風險監測結果，研究分析內外部審計、檢查發現的操作風險事項以及上級行、外部監管機構提示的操作風險事項，剖析其他商業銀行操作風險引發的重大案件或事故，有針對性地提出本行整改和綜合治理的意見。屬于本級機構權限解決的，要明確落實部門、人員和期限；需要請示上級機構解決的，要及時上報。

（8）嚴格考核評價激勵制度，強調約束，消除短板

強化考核評價的導向作用，將內控與操作風險管理評價提升為全行性的綜合考核內容。考核評價旨在發揮導向作用，各機構要做好考核的傳導，健全考核機制，消除管理短板，不斷提升管理能力。