小額貸款公司風險控制研究

馬欣欣

摘要：小額貸款公司是為解決中小企業融資難問題、創新金融機構而出現的。在我國當前的市場環境中，小額貸款公司在解決中小企業資金需求，乃至社會發展中作出了突出的貢獻。但是，由于經營環境的變化、項目投資收益的不確定性、客戶信用狀況欠佳等原因，小額貸款公司面臨非常大的違約風險或稱信貸風險。本文分析小額貸款公司面臨的風險種類，同時為小額貸款公司應對風險提出建議措施。

關鍵詞：小額貸款公司；風險；風險控制

小額貸款公司是由自然人、法人或其他社會組織投資設立的，具有獨立法人財產、不吸收公眾存款、從事小額貸款業務的有限責任公司或股份有限公司。小額貸款公司具有公司制企業的所有特征，股東具有管理權和經營權，參與公司重大決策，是一個自主經營、自負盈虧的法人企業。

一、小額貸款公司的特點

小額貸款公司具有業務辦理方便快捷、靈活的特點，能夠及時滿足“三農”、中小企業、個體工商戶等客戶對資金的需求。與銀行不同，小額貸款公司手續簡單，主要經營貸款業務，所以業務辦理更加方便，節約時間和成本。同時，小額貸款公司又區別于民間借貸，比民間借貸更加規范，貸款利率也受到一定的限制。

A小額貸款公司（以下簡稱“A公司”）成立于2013年，注冊資金為人民幣1.2億元，是經所在地省政府批準的、符合中國人民銀行與銀監會要求的非銀行金融機構。公司的主要業務為小額貸款業務，中小企業發展、融資與財務咨詢等。隨著業務的發展和完善，A公司也適時推出與市場聯系緊密的、適應客戶需求的新型貸款業務。

二、當前小額貸款公司面臨的風險問題

通過對A公司的基本情況和業務開展狀況的了解，對其發生的幾起貸款違約案件進行了詳細研究發現在A公司業務辦理中存在如下問題，一一進行分析。

（一）信貸制度不完善

雖然A小額貸款公司建立了一套涉及貸前、貸中、貸后的公司制度來控制信貸風險，但缺乏專業的評估方法，客觀性不足。A小額貸款公司在進行貸前的客戶調查時，通過與公司管理者和員工的面談、查看財務報表和經營業績等方法，對數據進行簡單的處理，貸款計劃也只對收益和還款計劃作簡單的規劃，大多時候需要依靠信貸員和風控員的專業知識和主觀判斷來評估風險，風險評估方法科學性不足，帶有明顯的主觀性。貸款進行中和貸款發放后的監督工作也不到位，不能及時督促客戶按時還款。

（二）發放貸款的行業與期限不合理

壞賬集中在某些個別行業，如房地產，煤炭，股票投資等行業及其相關產業，且單筆貸款額度過大；根據風險分散理論，對于小額貸款公司來說，將資金投放在不同領域，不同客戶，當一個領域或者一家客戶面臨風險不能及時還款，才能不影響公司正常運營，而A小額貸款公司過于忽視這一基本原則，將資本大量集中在某些個別行業，導致政策風險大大增加，一旦個別行業面臨風險，小貸公司將很難做出有效的應對。

（三）貸款定價方法不科學

目前A公司的貸款利率制定方法不科學，主觀隨意性強，往往根據信貸經理和風控經理的經驗和對客戶的調查來制定。雖然考慮了信用風險、運營成本及壞賬損失等情況，但沒有具體的指標來衡量客戶質量，根據指標計算結果進行定價，因此，A公司在貸款定價方面仍需要科學的方法進行規范。

三、小額貸款公司強化風險控制措施

（一）完善客戶風險評價制度

小額貸款公司的風險涉及到貸前、貸中、貸后的風險管理。增加客戶風險評價的指標，如將客戶的學歷、年齡、從業經驗、是否有房產、信用狀況如何、資產負債率、家庭凈資產、所從事行業及其發展前景、家庭情況、生活水平等因素作為評價的指標，按照A公司的要求、結合客戶的狀況，分別將這些指標賦予相應的權重，綜合各項指標，最后得出客戶的信用評價等級及報告。

對貸款過程中的風險控制，要明確在哪些節點可能出現操作風險，哪些因素會引發風險點，提前識別出這些風險，在風險事項出現時，謹慎處理。貸后監督工作是一項長期而且艱巨的工作，需要A小額貸款公司各個部門的人員同心協力、以強烈的責任意識為公司發展出力。對貸后風險的監控可以制定更為嚴格的風險預警機制，從財務部、信貸部、風控部及貸款審查委員會等所有與業務辦理有關的部門，都要對貸后監督工作出力，做到風險問題早發現早解決。

（二）合理規劃貸款客戶的行業與期限

對貸款客戶行業和期限的規劃可以有效地控制風險。貸款行業、期限及額度的組合不同，可以不同程度地分散風險。A公司的資金大多投放在收益率較低的商品流通企業、農業和工業中，對收益率較高服務業、科技企業的投入較少，今后在控制總體風險的前提下，可以適當調整貸款客戶行業及其貸款期限，在風險可控的范圍內增加A公司的收益率。

（三）科學制定貸款價格

制定貸款價格的方法有：成本加成法、基準利率加成法、客戶盈利能力法、盈虧平衡法、風險調整收益法等。A公司在今后的貸款定價中，要采用專業的定價技術及方法，不管采用哪種定價方法，都要保證得出的貸款價格是實際可以采用的，防止因定價不合理給公司和客戶帶來損失。

針對小額貸款公司的問題，提出了相應的建議和措施，希望對小額貸款公司提高風險控制能力有所幫助。

參考文獻：

[1]呂婷婷.我國小額貸款公司風險控制問題研究[D].合肥工業大學，2017.

[2]朱冰心.小額貸款公司經營風險研究—以浙江省小額貸款公司為例[J].金融創新，2013（5）.

（作者單位：山西應用科技學院）