我國支付體系的現(xiàn)代化建設(shè)及風(fēng)險防范

史詩

【摘要】支付清算體系是金融市場和經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的核心基礎(chǔ)設(shè)施，是連接資金與經(jīng)濟(jì)活動的重要紐帶，是現(xiàn)代金融服務(wù)體系的重要組成部分。近年來，隨著信息技術(shù)的迅速發(fā)展，我國支付清算體系的現(xiàn)代化建設(shè)步伐不斷加快，支付清算體系各方面運(yùn)行效率不斷提高，但支付清算體系在追求高效運(yùn)行的同時，其面臨的風(fēng)險也越來越多，影響范圍以及危害程度日益加深，應(yīng)引起關(guān)注。

【關(guān)鍵詞】支付系統(tǒng)；風(fēng)險防范；預(yù)警系統(tǒng)

一、我國現(xiàn)代化支付清算系統(tǒng)

（一）大額實(shí)時支付系統(tǒng)

大額實(shí)時支付系統(tǒng)采用逐筆實(shí)時方式處理支付業(yè)務(wù)，全額清算資金。建設(shè)大額實(shí)時支付系統(tǒng)的目的，就是為了給各銀行和廣大企業(yè)單位以及金融市場提供快速、高效、安全、可靠的支付清算服務(wù)，防范支付風(fēng)險，它對中央銀行更加靈活、有效地實(shí)施貨幣政策和實(shí)施貨幣市場交易的及時清算具有重要作用。在全國推廣使用后，成功取代了原來的全國電子聯(lián)行系統(tǒng)，徹底解決了“天上三秒，地下三天”資金匯劃速度較慢的問題。大額支付系統(tǒng)還連接著境內(nèi)辦理人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)的中、外資銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、香港、澳門人民幣清算行等，每筆業(yè)務(wù)實(shí)時到賬，其功能和效率達(dá)到國際先進(jìn)水平。

（二）小額批量支付系統(tǒng)

小額批量支付系統(tǒng)是中國現(xiàn)代化支付系統(tǒng)的主要業(yè)務(wù)子系統(tǒng)和組成部分。它主要處理同城和異地紙憑證截留的借記支付業(yè)務(wù)和小額貸記支付業(yè)務(wù)，支付指令批量發(fā)送，軋差凈額清算資金，旨在為社會提供低成本、大業(yè)務(wù)量的支付清算服務(wù)。小額批量支付系統(tǒng)還可支持多種支付工具的使用，滿足社會多樣化的支付清算需求，成為銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)跨行支付清算和業(yè)務(wù)創(chuàng)新的安全高效的平臺。

二、我國現(xiàn)代化支付清算系統(tǒng)風(fēng)險管理存在的問題

（一）內(nèi)部控制監(jiān)督不到位，風(fēng)險意識不強(qiáng)

銀行管理存在片面過度追求規(guī)模和速度等行為，支付結(jié)算風(fēng)險管理意識薄弱。重視經(jīng)營忽視管理、重視存款忽視結(jié)算、重視效益忽視風(fēng)險防范，忙于應(yīng)付銀行的日常業(yè)務(wù)忽視管理和監(jiān)督職能的發(fā)揮。沒有形成系統(tǒng)的內(nèi)部控制制度，更新不及時，特別是新業(yè)務(wù)的開展缺乏必要的制度保障，風(fēng)險較大。

（二）支付結(jié)算風(fēng)險管理手段尚需加強(qiáng)

銀行在支付結(jié)算風(fēng)險的管理上，大都依賴內(nèi)部審計部門，不能全面真實(shí)地暴露風(fēng)險。電子支付結(jié)算系統(tǒng)的風(fēng)險管理依靠管理人員工作經(jīng)驗(yàn)判斷，使得風(fēng)險不能完全被揭示。

（三）從業(yè)人員綜合素質(zhì)與業(yè)務(wù)發(fā)展需要相脫節(jié)

從業(yè)人員對支付清算系統(tǒng)相關(guān)的業(yè)務(wù)知識掌握不足，僅限于日常的業(yè)務(wù)操作，而知識更新較快、業(yè)務(wù)變化較大，培訓(xùn)工作沒有及時跟上使得對新業(yè)務(wù)、新知識掌握不熟練，跟不上日益發(fā)展的業(yè)務(wù)需要，在一定程度上加大了人為風(fēng)險。

（四）付交易的業(yè)務(wù)量和金額空前增加

隨著我國現(xiàn)代化支付系統(tǒng)的建立和投入使用，支付交易的業(yè)務(wù)量和金額空前增加，2006年全年通過現(xiàn)代化支付系統(tǒng)完成的資金清算交易達(dá)到2596915億元，是當(dāng)年GDP的12.4倍，而支付清算參與者所面臨的支付清算風(fēng)險也將隨之增加。一般意義上的支付清算風(fēng)險是指各種不利因素對支付系統(tǒng)穩(wěn)定運(yùn)行所產(chǎn)生的負(fù)面影響及其損害。國際清算銀行《關(guān)于重要支付系統(tǒng)的核心原則》認(rèn)為支付系統(tǒng)中可能出現(xiàn)流動性風(fēng)險、信用風(fēng)險、法律風(fēng)險、運(yùn)行風(fēng)險和系統(tǒng)性風(fēng)險。以上五種風(fēng)險有著廣泛的聯(lián)系，一種風(fēng)險出現(xiàn)并擴(kuò)大時，有可能導(dǎo)致另一種風(fēng)險，各種風(fēng)險之間存在明顯的傳導(dǎo)性、方向性，構(gòu)成一個完整的傳遞鏈條。不管哪個環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題，都會影響金融穩(wěn)定。

三、支付清算系統(tǒng)風(fēng)險管理的防范措施

（一）建立健全的內(nèi)部管理監(jiān)督制約機(jī)制，提高風(fēng)險意識

防范風(fēng)險的重要保證就是建立健全內(nèi)部管理制度。建立健全的銀行崗位責(zé)任制，針對工作中的每一崗位和環(huán)節(jié)的業(yè)務(wù)特點(diǎn)制定相應(yīng)的制約制度，尤其是對重要崗位要實(shí)行嚴(yán)格的崗位分工，重要崗位人員要進(jìn)行定期檢查和輪換。重視對支付結(jié)算業(yè)務(wù)風(fēng)險的防范，加強(qiáng)自身的經(jīng)營管理、控制金融資產(chǎn)風(fēng)險的發(fā)生，要從已經(jīng)發(fā)生的各類案件中吸取教訓(xùn)，重視內(nèi)部控制以及風(fēng)險的防范。

（二）強(qiáng)化人民銀行參與支付清算體系管理的力度

人民銀行作為支付清算的組織者、管理者和社會資金的最終清算者，在支付清算體系建設(shè)中人民銀行應(yīng)站在全局的角度，進(jìn)行全盤考慮，科學(xué)、系統(tǒng)地研究支付清算體系與國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的關(guān)系，建設(shè)全國性安全、高效的支付清算體系。同時，研究探索科學(xué)的管理體制，防范和化解資金匯劃過程中的風(fēng)險。

（三）加強(qiáng)員工管理，提高從業(yè)人員的綜合素質(zhì)

當(dāng)前金融業(yè)發(fā)展迅速，必須擁有一支訓(xùn)練有素并且品質(zhì)良好的工作團(tuán)隊。加強(qiáng)對從業(yè)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和職業(yè)道德培訓(xùn)，通過崗位學(xué)習(xí)、業(yè)務(wù)知識比賽等形式，全面提高會計人員的綜合素質(zhì)，加強(qiáng)法制教育，增強(qiáng)他們的法制觀念以及風(fēng)險防范意識。

四、小結(jié)

在支付結(jié)算過程中，不管支付風(fēng)險鏈中哪一個環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題，都會使支付體系出現(xiàn)震蕩，對金融穩(wěn)定構(gòu)成巨大威脅。因此，消除各種風(fēng)險隱患，維護(hù)系統(tǒng)的穩(wěn)定性，促進(jìn)社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展以及維護(hù)金融穩(wěn)定是各國支付系統(tǒng)的首要任務(wù)。銀行支付結(jié)算風(fēng)險的防范是一項長期、復(fù)雜的工作，應(yīng)該長期樹立緊張的風(fēng)險意識，不斷更新風(fēng)險防范手段，將風(fēng)險防范貫穿于銀行發(fā)展的始終。