銀企直聯應用實踐與研究

古樹靈 王宏

銀企直連是指企業通過互聯網或專線連接的方式，使企業的財務系統與商業銀行的業務系統通過特定的數據接口實現連接。企業無需專門登錄網上銀行，就可以利用自身財務系統自主完成對其銀行賬戶包括分（子）公司銀行賬戶的余額和明細查詢、轉賬等功能，并在財務系統中自動登記賬務信息。

在企業信息化建設過程中，財務人員逐漸意識到在財務日常操作、流程方面需要不斷優化。傳統收付款都直接使用網銀，信息無法與企業ERP SAP系統交互，存在業務信息鏈斷層，導致收付款項無法與SAP系統中應收應付款項關聯，不利于數據核對、分析，也增加了財務人員的工作量。因此，實施銀企直聯項目，與銀行直聯，優化收付流程的操作管理，同時也將費用報銷流程進行電子化的整合，優化報銷流程，是財務工作信息化的重要舉措。

一、銀企直聯的定義、特點

（1）銀企直聯的定義

“銀企直聯”，也稱為“主機對主機”（HOST TO HOST，或H2H）、“銀企對接”、“銀企互連”，指企業ERP/財務系統與銀行企業網上銀行系統間完成雙方數據傳輸（包括互聯網及專線連接方式），并獲得銀行服務的方式，企業可根據需要自行在其ERP/財務系統中定制個性化功能。

（2）銀企直聯的特點

1.實時反映賬戶資金變化狀況，便于企業財務監控和決策。

2.通過企業與銀行互動聯接，減少財務人員手工操作環節和工作量，降低差錯率，提高工作效率。

3.建立統一的收付款結算平臺集中管理收付款及銀企對賬，提升資金管理水平。

4.實現資金劃轉和歸集，提高資金利用效率。

二、銀企直連業務背景分析

（1）傳統的操作狀況

1.重復審批：申請單已經審批完畢，網銀還需要再授權一次。

2.重復工作：會計做好憑證了，出納付款還需要再錄入網銀一次，或者是出納付完款了，會計還需要做一次憑證。

3.信息傳遞不通暢：如個人報銷，出納付款完畢之后沒辦法一一通知到個人。

4.銀行承兌匯票依靠EXCEL跟進，對已背書未到期票

據很難進行管理。

5.資金計劃純手工操作，滾動計劃很難根據實際情況調整變更，反應不及時。

6.收付款流程分別在SAP及網銀系統處理，存在業務信息鏈斷層，不能及時更新賬戶余額，容易產生業務差錯。

7.沒有電子化的費用報銷流程，目前采用紙質報賬方式，信息較難追溯。

（2）關鍵改善需求

1.大量手工工作導致付款效率需要提高，差錯率需要降低。

2.收款信息不完善，手工匹配收款效率待提高 。

3.多賬戶運營，月底對賬工作量大 。

4各種手工工作的滯后，導致無法通過系統準確掌握賬戶實時余額 。

（3）實施銀企直聯給企業帶來的收益

1.實時反映賬戶資金變化狀況，便于企業財務監控和決策。

2.通過企業與銀行互動聯接，減少手工工作量，降低差錯率，提高工作效率。

3.建立統一的收付款結算平臺集中管理收付款及銀企對賬，提升資金管理水平。

“銀企直聯”模式——工作示意圖

三、銀企直連目標、意義

（1）銀企直聯的目標

1.實施銀企直聯解決方案，SAP ECC直接與銀行對接，實現供應商付款、客戶收款、企業員工報銷等業務流程與銀行收付業務的一體化；以提高收付款效率和業務處理的時效性，做到資金使用的高效和賬務處理的準確便捷。

2.實現企業ERP系統和銀行支付系統的數據交互，提高數據處理的準確性和時效性；銀企直聯的前端和后端分別關聯其他輔助業務流程，以確保收支業務的高效安全和后續財務處理的自動化，以提高工作效率和工作質量。

（2）銀企直聯的意義

1.實時性

企業會計人員無須查詢銀行系統，即可在SAP 系統中查詢銀行到賬記錄，并及時進行賬務處理，同時在SAP 系統中可直接查詢未入賬業務。

2.準確性

由于SAP 系統可直接接收銀行到賬信息，核算人員只要選中到賬記錄即可進行賬務處理，減少了人為錄入造成的金額或賬號錯誤，提高了核算的準確性。另外，由于在供應商或其他應付款單位主數據維護時已錄入了相關銀行賬戶信息，企業在支付時無須再次錄入，減少了付款賬戶錯誤造成的風險。

3.便捷性

一是企業可通過SAP 系統設置，可對到賬通知的信息格式進行維護；二是通過規范銀行收款信息錄入格式，SAP 系統接收銀行系統傳送信息后，可直接生成相應的收款憑證，無須人工錄入；三是銀行對賬不僅是金額的核對，而是交易流水號的對碰，完善了對賬的依據，便于操作。

4.高效性

一是SAP 銀企直聯模塊的應用提高了核算及對賬的速度；二是由于系統自動接收或發送銀行記錄，企業只需查詢SAP系統，即可了解本單位銀行賬戶的收付情況，使企業對銀行存款的管理盡在掌控之中。

四、銀企直聯覆蓋的三大主要流程

（1）收入核算流程

銀行通過銀企直聯系統，將企業銀行賬戶中的收款信息逐筆、實時地發送到企業SAP 系統中，并在SAP系統生成‘到賬通知。企業會計核算人員根據‘到賬通知的相關內容，選擇一筆或多筆‘到賬通知進行賬務處理。

（2）支付核算流程

SAP 銀企直聯支付模塊，首先需在SAP 系統進行供應商（或其他外部單位）主數據維護時，錄入供應商銀行賬戶的詳細信息。企業支付款項時，可直接選擇供應商或其他支付單位編制會計憑證，SAP 系統根據供應商主數據維護中默認的銀行賬戶信息及會計憑證內容，生成相關付款信息并發送給審核人員或出納人員，由審核人員或出納人員復核無誤后確認付款，SAP 系統即時發送指令至銀行系統進行支付操作。

（3）對賬流程，財務集成審批流程

1.支持批量提交和批量審批，同時支持對一批待支付條目進行區別審核結果的處理。

2.實時的對賬單查詢

3.集成的對帳單后續財務處理，銀行對賬結果更新，自動對賬清賬。

五、銀企直聯與SRM強強聯合

（1）打通采購申請、尋源報價、驗收和付款環節；

（2）為實現無紙化辦公提供支持；

（3）為搭建共享財務中心奠定基礎

六、銀企直聯安全性保障

銀企直連涉及企業與銀行的資金往來交易，在長期實際應用中是安全可靠的，但仍需企業用戶注意相關風險點及對應的防范措施：

（1）我們在網銀使用的即時交換方式是HTTPS數據包方式發送前置機，觸發查詢或者付款命令，同時等待接受對方發來的返回信息。

（2）如果使用以上兩種方式發送數據到前置機，要求前置機應該是與SAP服務器都在內部防火墻的控制范圍內，應該與用戶所在的區域分隔開。

（3）關于在SAP內部操作方面的安全隱患可以由SAP的權限控制來實現，不需要額外的控制。

（4）要求在賬號權限方面引起足夠的重視，不同權限的操作人員決不能互相幫忙做業務。

七、總結語

通過銀企直聯項目，資金管理方面提升了支付效率、降低了存量資金、減少支付差錯等同性需求，同時提升了賬務處理的效率及準確性，同時大幅提升了財務人員的工作效率，提升了公司整體運營效率。在提升財務信息化水平的同時，也大大提升了企業的信息化水平，隨著經營理念的轉變和管理水平的提高，銀企直聯在滿足業務需求，提高資金使用效率，降低經營成本，提升效率，能夠發揮越來越重要的作用。