銀企直聯(lián)應(yīng)用實踐與研究

古樹靈 王宏

銀企直連是指企業(yè)通過互聯(lián)網(wǎng)或?qū)＞€連接的方式，使企業(yè)的財務(wù)系統(tǒng)與商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)系統(tǒng)通過特定的數(shù)據(jù)接口實現(xiàn)連接。企業(yè)無需專門登錄網(wǎng)上銀行，就可以利用自身財務(wù)系統(tǒng)自主完成對其銀行賬戶包括分（子）公司銀行賬戶的余額和明細查詢、轉(zhuǎn)賬等功能，并在財務(wù)系統(tǒng)中自動登記賬務(wù)信息。

在企業(yè)信息化建設(shè)過程中，財務(wù)人員逐漸意識到在財務(wù)日常操作、流程方面需要不斷優(yōu)化。傳統(tǒng)收付款都直接使用網(wǎng)銀，信息無法與企業(yè)ERP SAP系統(tǒng)交互，存在業(yè)務(wù)信息鏈斷層，導(dǎo)致收付款項無法與SAP系統(tǒng)中應(yīng)收應(yīng)付款項關(guān)聯(lián)，不利于數(shù)據(jù)核對、分析，也增加了財務(wù)人員的工作量。因此，實施銀企直聯(lián)項目，與銀行直聯(lián)，優(yōu)化收付流程的操作管理，同時也將費用報銷流程進行電子化的整合，優(yōu)化報銷流程，是財務(wù)工作信息化的重要舉措。

一、銀企直聯(lián)的定義、特點

（1）銀企直聯(lián)的定義

“銀企直聯(lián)”，也稱為“主機對主機”（HOST TO HOST，或H2H）、“銀企對接”、“銀企互連”，指企業(yè)ERP/財務(wù)系統(tǒng)與銀行企業(yè)網(wǎng)上銀行系統(tǒng)間完成雙方數(shù)據(jù)傳輸（包括互聯(lián)網(wǎng)及專線連接方式），并獲得銀行服務(wù)的方式，企業(yè)可根據(jù)需要自行在其ERP/財務(wù)系統(tǒng)中定制個性化功能。

（2）銀企直聯(lián)的特點

1.實時反映賬戶資金變化狀況，便于企業(yè)財務(wù)監(jiān)控和決策。

2.通過企業(yè)與銀行互動聯(lián)接，減少財務(wù)人員手工操作環(huán)節(jié)和工作量，降低差錯率，提高工作效率。

3.建立統(tǒng)一的收付款結(jié)算平臺集中管理收付款及銀企對賬，提升資金管理水平。

4.實現(xiàn)資金劃轉(zhuǎn)和歸集，提高資金利用效率。

二、銀企直連業(yè)務(wù)背景分析

（1）傳統(tǒng)的操作狀況

1.重復(fù)審批：申請單已經(jīng)審批完畢，網(wǎng)銀還需要再授權(quán)一次。

2.重復(fù)工作：會計做好憑證了，出納付款還需要再錄入網(wǎng)銀一次，或者是出納付完款了，會計還需要做一次憑證。

3.信息傳遞不通暢：如個人報銷，出納付款完畢之后沒辦法一一通知到個人。

4.銀行承兌匯票依靠EXCEL跟進，對已背書未到期票

據(jù)很難進行管理。

5.資金計劃純手工操作，滾動計劃很難根據(jù)實際情況調(diào)整變更，反應(yīng)不及時。

6.收付款流程分別在SAP及網(wǎng)銀系統(tǒng)處理，存在業(yè)務(wù)信息鏈斷層，不能及時更新賬戶余額，容易產(chǎn)生業(yè)務(wù)差錯。

7.沒有電子化的費用報銷流程，目前采用紙質(zhì)報賬方式，信息較難追溯。

（2）關(guān)鍵改善需求

1.大量手工工作導(dǎo)致付款效率需要提高，差錯率需要降低。

2.收款信息不完善，手工匹配收款效率待提高 。

3.多賬戶運營，月底對賬工作量大 。

4各種手工工作的滯后，導(dǎo)致無法通過系統(tǒng)準確掌握賬戶實時余額 。

（3）實施銀企直聯(lián)給企業(yè)帶來的收益

1.實時反映賬戶資金變化狀況，便于企業(yè)財務(wù)監(jiān)控和決策。

2.通過企業(yè)與銀行互動聯(lián)接，減少手工工作量，降低差錯率，提高工作效率。

3.建立統(tǒng)一的收付款結(jié)算平臺集中管理收付款及銀企對賬，提升資金管理水平。

“銀企直聯(lián)”模式——工作示意圖

三、銀企直連目標、意義

（1）銀企直聯(lián)的目標

1.實施銀企直聯(lián)解決方案，SAP ECC直接與銀行對接，實現(xiàn)供應(yīng)商付款、客戶收款、企業(yè)員工報銷等業(yè)務(wù)流程與銀行收付業(yè)務(wù)的一體化；以提高收付款效率和業(yè)務(wù)處理的時效性，做到資金使用的高效和賬務(wù)處理的準確便捷。

2.實現(xiàn)企業(yè)ERP系統(tǒng)和銀行支付系統(tǒng)的數(shù)據(jù)交互，提高數(shù)據(jù)處理的準確性和時效性；銀企直聯(lián)的前端和后端分別關(guān)聯(lián)其他輔助業(yè)務(wù)流程，以確保收支業(yè)務(wù)的高效安全和后續(xù)財務(wù)處理的自動化，以提高工作效率和工作質(zhì)量。

（2）銀企直聯(lián)的意義

1.實時性

企業(yè)會計人員無須查詢銀行系統(tǒng)，即可在SAP 系統(tǒng)中查詢銀行到賬記錄，并及時進行賬務(wù)處理，同時在SAP 系統(tǒng)中可直接查詢未入賬業(yè)務(wù)。

2.準確性

由于SAP 系統(tǒng)可直接接收銀行到賬信息，核算人員只要選中到賬記錄即可進行賬務(wù)處理，減少了人為錄入造成的金額或賬號錯誤，提高了核算的準確性。另外，由于在供應(yīng)商或其他應(yīng)付款單位主數(shù)據(jù)維護時已錄入了相關(guān)銀行賬戶信息，企業(yè)在支付時無須再次錄入，減少了付款賬戶錯誤造成的風險。

3.便捷性

一是企業(yè)可通過SAP 系統(tǒng)設(shè)置，可對到賬通知的信息格式進行維護；二是通過規(guī)范銀行收款信息錄入格式，SAP 系統(tǒng)接收銀行系統(tǒng)傳送信息后，可直接生成相應(yīng)的收款憑證，無須人工錄入；三是銀行對賬不僅是金額的核對，而是交易流水號的對碰，完善了對賬的依據(jù)，便于操作。

4.高效性

一是SAP 銀企直聯(lián)模塊的應(yīng)用提高了核算及對賬的速度；二是由于系統(tǒng)自動接收或發(fā)送銀行記錄，企業(yè)只需查詢SAP系統(tǒng)，即可了解本單位銀行賬戶的收付情況，使企業(yè)對銀行存款的管理盡在掌控之中。

四、銀企直聯(lián)覆蓋的三大主要流程

（1）收入核算流程

銀行通過銀企直聯(lián)系統(tǒng)，將企業(yè)銀行賬戶中的收款信息逐筆、實時地發(fā)送到企業(yè)SAP 系統(tǒng)中，并在SAP系統(tǒng)生成‘到賬通知。企業(yè)會計核算人員根據(jù)‘到賬通知的相關(guān)內(nèi)容，選擇一筆或多筆‘到賬通知進行賬務(wù)處理。

（2）支付核算流程

SAP 銀企直聯(lián)支付模塊，首先需在SAP 系統(tǒng)進行供應(yīng)商（或其他外部單位）主數(shù)據(jù)維護時，錄入供應(yīng)商銀行賬戶的詳細信息。企業(yè)支付款項時，可直接選擇供應(yīng)商或其他支付單位編制會計憑證，SAP 系統(tǒng)根據(jù)供應(yīng)商主數(shù)據(jù)維護中默認的銀行賬戶信息及會計憑證內(nèi)容，生成相關(guān)付款信息并發(fā)送給審核人員或出納人員，由審核人員或出納人員復(fù)核無誤后確認付款，SAP 系統(tǒng)即時發(fā)送指令至銀行系統(tǒng)進行支付操作。

（3）對賬流程，財務(wù)集成審批流程

1.支持批量提交和批量審批，同時支持對一批待支付條目進行區(qū)別審核結(jié)果的處理。

2.實時的對賬單查詢

3.集成的對帳單后續(xù)財務(wù)處理，銀行對賬結(jié)果更新，自動對賬清賬。

五、銀企直聯(lián)與SRM強強聯(lián)合

（1）打通采購申請、尋源報價、驗收和付款環(huán)節(jié)；

（2）為實現(xiàn)無紙化辦公提供支持；

（3）為搭建共享財務(wù)中心奠定基礎(chǔ)

六、銀企直聯(lián)安全性保障

銀企直連涉及企業(yè)與銀行的資金往來交易，在長期實際應(yīng)用中是安全可靠的，但仍需企業(yè)用戶注意相關(guān)風險點及對應(yīng)的防范措施：

（1）我們在網(wǎng)銀使用的即時交換方式是HTTPS數(shù)據(jù)包方式發(fā)送前置機，觸發(fā)查詢或者付款命令，同時等待接受對方發(fā)來的返回信息。

（2）如果使用以上兩種方式發(fā)送數(shù)據(jù)到前置機，要求前置機應(yīng)該是與SAP服務(wù)器都在內(nèi)部防火墻的控制范圍內(nèi)，應(yīng)該與用戶所在的區(qū)域分隔開。

（3）關(guān)于在SAP內(nèi)部操作方面的安全隱患可以由SAP的權(quán)限控制來實現(xiàn)，不需要額外的控制。

（4）要求在賬號權(quán)限方面引起足夠的重視，不同權(quán)限的操作人員決不能互相幫忙做業(yè)務(wù)。

七、總結(jié)語

通過銀企直聯(lián)項目，資金管理方面提升了支付效率、降低了存量資金、減少支付差錯等同性需求，同時提升了賬務(wù)處理的效率及準確性，同時大幅提升了財務(wù)人員的工作效率，提升了公司整體運營效率。在提升財務(wù)信息化水平的同時，也大大提升了企業(yè)的信息化水平，隨著經(jīng)營理念的轉(zhuǎn)變和管理水平的提高，銀企直聯(lián)在滿足業(yè)務(wù)需求，提高資金使用效率，降低經(jīng)營成本，提升效率，能夠發(fā)揮越來越重要的作用。