我國(guó)住房公積金制度存在的問(wèn)題及對(duì)策研究

摘 ?要：住房公積金制度是一項(xiàng)旨在解決城鎮(zhèn)職工基本住房問(wèn)題的住房保障制度，它有力的促進(jìn)了我國(guó)住房市場(chǎng)化改革，極大的提升了國(guó)家住房保障能力，推動(dòng)了房地產(chǎn)市場(chǎng)的健康發(fā)展。但由于住房公積金制度開(kāi)展的時(shí)間還較短，一直處于調(diào)整完善之中，在發(fā)揮積極作用的同時(shí)，相對(duì)現(xiàn)實(shí)需求而言，仍然存在一些不足。建議通過(guò)擴(kuò)大住房公積金制度的覆蓋面、制定靈活寬松的住房公積金繳存和使用政策、健全法律保障體系等措施加以解決。

關(guān)鍵詞：住房公積金;制度;住房保障;

根據(jù)住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部數(shù)據(jù)，截至2017年，全國(guó)住房公積金實(shí)繳單位262.33萬(wàn)個(gè)，實(shí)繳職工13737.22萬(wàn)人，住房公積金繳存總額124845.12億元，繳存余額51620.74億元。

我國(guó)的住房公積金制度自實(shí)施以來(lái)，取得了許多令人矚目的成績(jī)。但也必須看到，住房公積金制度在設(shè)計(jì)過(guò)程中還存在著制度覆蓋面窄、政策制定缺乏彈性等問(wèn)題，亟待解決。

一、住房公積金制度存在的問(wèn)題

（一）住房公積金制度的覆蓋面偏窄

《住房公積金管理?xiàng)l例》中未將個(gè)體工商戶、自由職業(yè)者及農(nóng)民工納入到住房公積金繳存范圍內(nèi)，住房公積金繳存覆蓋面十分有限。經(jīng)深入調(diào)研，沈陽(yáng)市以私營(yíng)企業(yè)為主的一些單位仍未建立住房公積金制度，這些單位往往農(nóng)民工就業(yè)人數(shù)較多;同時(shí)，部分已開(kāi)戶單位未給包括農(nóng)民工在內(nèi)的臨時(shí)用工繳存住房公積金;此外，個(gè)體工商戶和自由職業(yè)者的住房公積金建制率低也是目前存在的普遍現(xiàn)象，而這類人員大多是低收入群體，需要給予更多政策上的幫助和扶持，但實(shí)際卻被排除在住房公積金制度外。另外，按照《住房公積金管理?xiàng)l例》規(guī)定，住房公積金制度尚未將我國(guó)農(nóng)村區(qū)域納入進(jìn)繳存范圍內(nèi)，這與全國(guó)城鎮(zhèn)基本醫(yī)療保險(xiǎn)相比，住房公積金制度的地域覆蓋面過(guò)窄。據(jù)沈陽(yáng)市統(tǒng)計(jì)局統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，截至2017年末，沈陽(yáng)市參加城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)人數(shù)為329.1萬(wàn)人，其人數(shù)是繳存住房公積金職工人數(shù)的3.1倍。從數(shù)據(jù)上反映出，許多單位對(duì)繳存住房公積金的意識(shí)比較淡薄，對(duì)建立住房公積金制度沒(méi)有足夠的重視。

（二）住房公積金提取、貸款制度設(shè)計(jì)存在缺陷

近年來(lái)，全國(guó)住房公積金使用率一直處于高水平狀態(tài)，但中低收入群體的使用率卻不高，提取和貸款政策制定上的“一刀切”模式，造成了住房公積金的多繳交者與少繳交者以及使用貸款者與不使用貸款者之間存在著住房公積金權(quán)利享用的不均等，產(chǎn)生了“貧幫富”的社會(huì)現(xiàn)象，嚴(yán)重制約了住房公積金的住房保障作用。

根據(jù)《住房公積金管理?xiàng)l例》的規(guī)定，繳存職工必須符合購(gòu)買、建造、翻建、大修自住住房的提取條件，方可非銷戶提取住房公積金。中低收入群體，沒(méi)有足夠資金購(gòu)買住房的繳存職工則無(wú)法提取公積金。這就出現(xiàn)了這樣一種現(xiàn)象，即高收入群體繳存住房公積金不影響其正常生活，并且通過(guò)現(xiàn)金購(gòu)房或申請(qǐng)貸款，可以提取賬戶內(nèi)的住房公積金加以使用;而低收入群體繳存住房公積金后，由于沒(méi)有條件購(gòu)房使其無(wú)法提取住房公積金，使本能用于改善生活的資金沉淀在公積金賬戶中，無(wú)法及時(shí)使用。導(dǎo)致了最需要住房公積金給予保障的低收入人群買房越來(lái)越難，而高收入人群買房卻越來(lái)越容易。

住房公積金貸款是為幫助沒(méi)有足夠自有資金購(gòu)房的職工，尤其是中低收入者，通過(guò)優(yōu)惠利率增強(qiáng)其購(gòu)房時(shí)的支付能力。但是目前，在制定住房公積金貸款政策時(shí)，對(duì)住房公積金貸款申請(qǐng)環(huán)節(jié)有著嚴(yán)格的限定，即對(duì)貸款職工的收入狀況有著嚴(yán)格的要求。除了規(guī)定其可貸額度不超過(guò)房屋總價(jià)的一定比例和最高可貸額度外，貸款金額還與申請(qǐng)貸款職工的公積金月繳存額以及公積金賬戶余額掛鉤，而公積金月繳存額又是根據(jù)職工的實(shí)際收入確定的，這就導(dǎo)致了工資收入高者，其公積金月繳存額就高，其可貸額度就越多，而低收入者只能少貸或不貸。

二、完善住房公積金制度的對(duì)策

（一）擴(kuò)大住房公積金制度覆蓋面

1.調(diào)整住房公積金制度關(guān)于繳存對(duì)象的限定

作為一種強(qiáng)制性的儲(chǔ)蓄政策，住房公積金制度需要與時(shí)俱進(jìn)，永葆生命力和吸引力。當(dāng)前，要分階段完成住房公積金從“制度全覆蓋”過(guò)渡到“人群全覆蓋”的實(shí)質(zhì)性變化，讓更多的職工享受到住房公積金制度的優(yōu)惠，推進(jìn)住房保障體系建立。目前，應(yīng)著力將個(gè)體工商戶、自由職業(yè)者和農(nóng)民工納入公積金的覆蓋范圍，調(diào)整公積金繳存政策。

2.完善住房公積金行政執(zhí)法機(jī)制

首先，要制定和完善相關(guān)配套法律制度，健全相關(guān)法規(guī)，細(xì)化執(zhí)法范圍，明確執(zhí)行力度，從而實(shí)現(xiàn)住房公積金制度的有法可依。其次，加強(qiáng)專業(yè)執(zhí)法隊(duì)伍建設(shè)，成立住房公積金行政執(zhí)法大隊(duì)，增強(qiáng)行政執(zhí)法效能。再次，采取多部門協(xié)同配合的方式，加強(qiáng)執(zhí)法力度，提高執(zhí)法效果。最后，加大協(xié)調(diào)、督導(dǎo)等柔性執(zhí)法工作力度，督促單位自覺(jué)主動(dòng)繳存住房公積金。

3.健全住房公積金繳存的保障措施

制定政策法規(guī)，擴(kuò)大住房公積金制度覆蓋面，擴(kuò)大繳存對(duì)象的覆蓋范圍，增加開(kāi)戶人數(shù);對(duì)未建制的單位進(jìn)行科學(xué)分類，針對(duì)不同類型的單位，采取循序漸進(jìn)、點(diǎn)面結(jié)合、重點(diǎn)突破的方法;充分利用報(bào)紙、廣播電視、政府網(wǎng)站、微信等外部媒介，向社會(huì)廣泛宣傳住房公積金制度的目的、意義、作用等，為住房公積金制度普及營(yíng)造社會(huì)輿論氛圍，充分調(diào)動(dòng)應(yīng)建單位建立住房公積金制度的積極性和自覺(jué)性。

（二）適度增強(qiáng)住房公積金制度的彈性

1.實(shí)施差異化住房公積金繳存

住房公積金制度建立的初衷是通過(guò)“國(guó)家支持一部分、單位補(bǔ)貼一部分、個(gè)人合理負(fù)擔(dān)一部分的住房貨幣化分配和住房籌資機(jī)制”，旨在幫助職工解決住房問(wèn)題。公積金繳存政策在執(zhí)行中應(yīng)嚴(yán)格貫徹“限高保低”的宗旨，嚴(yán)格控制公積金繳存基數(shù)的設(shè)定。應(yīng)對(duì)財(cái)政供養(yǎng)的相關(guān)事業(yè)單位人員繳存“限高”，減輕財(cái)政負(fù)擔(dān);對(duì)國(guó)企高管適當(dāng)“限高”，減少收入分配差距;對(duì)民營(yíng)企業(yè)在收入合法的前提下，允許“超高”繳存。這樣在激勵(lì)民營(yíng)企業(yè)建立公積金制度的同時(shí)，可以起到縮小繳存職工收入差距的作用。同時(shí)，可根據(jù)“白領(lǐng)”、“藍(lán)領(lǐng)”等不同的繳存人群設(shè)定不同的繳存比例，解決低收入繳存職工公積金使用效率不高的問(wèn)題。

2.“量體裁衣”制定公積金貸款政策

住房公積金制度的一個(gè)重要特征就是“互助性”，作為住房保障的一項(xiàng)重要政策，更應(yīng)向中低收入群體傾斜。因此，應(yīng)根據(jù)收入人群、購(gòu)房需求的不同，分別制定貸款政策，對(duì)公積金貸款人加以區(qū)別對(duì)待。住房公積金貸款的首付比例可按照購(gòu)房面積的不同，分梯次確定。還應(yīng)對(duì)低收入繳存職工家庭首次申請(qǐng)住房公積金貸款，可貸款額度計(jì)算后低于20萬(wàn)元的，在可貸額度基礎(chǔ)上上浮30%，但最高不超過(guò)20萬(wàn)元。這樣既解決了中低收入家庭缺少購(gòu)房首付款的難題，又避免了“劫貧濟(jì)富”的詬病。

（三）健全相關(guān)法律保障體系

根據(jù)目前我國(guó)住房公積金制度的發(fā)展情況，應(yīng)該盡快制訂《住房公積金法》，使住房公積金的發(fā)展有法可依?！蹲》抗e金法》應(yīng)對(duì)住房公積金的基本制度、基本政策以法律條文形式明確出來(lái)。上升到立法高度后，住房公積金制度的發(fā)展才會(huì)有足夠的強(qiáng)制性和確定性，將極大有利于住房公積金制度強(qiáng)制覆蓋所有應(yīng)繳存人員，惠及更多百姓。有了足夠的強(qiáng)制性，住房公積金的處罰力度將大大提升，更有利于監(jiān)管工作的開(kāi)展，將遏制住房公積金騙提騙貸、瀆職、作假等違規(guī)違法行為;有了足夠的確定性，住房公積金政策的制訂才有法可依，才有利于住房公積金政策的貫徹和執(zhí)行到位。

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作者簡(jiǎn)介：

鄧睿思（1981.12—），女，漢族，籍貫：遼寧沈陽(yáng)人，職稱：經(jīng)濟(jì)師。