企業(yè)集團財務(wù)公司的產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)

對外經(jīng)濟貿(mào)易大學(xué)金融學(xué)院 王躍武

我國改革開放40年來，經(jīng)濟發(fā)展取得了巨大的成效，這也直接推動了我國金融體系的日益完善，金融模式發(fā)生了深刻的變化。產(chǎn)業(yè)鏈金融就是以產(chǎn)業(yè)鏈的核心企業(yè)為依托，針對產(chǎn)業(yè)鏈的各個環(huán)節(jié)，設(shè)計個性化、標(biāo)準(zhǔn)化的金融服務(wù)產(chǎn)品，為整個產(chǎn)業(yè)鏈上的所有企業(yè)提供綜合解決方案的一種服務(wù)模式。由于產(chǎn)業(yè)鏈金融具有很強的系統(tǒng)性、多元化、產(chǎn)業(yè)化的特點，對于企業(yè)集團來說，可以通過推動產(chǎn)業(yè)鏈金融體系建設(shè)，為企業(yè)集團健康發(fā)展創(chuàng)造有利條件。這就需要發(fā)揮企業(yè)集團財務(wù)公司的積極作用，積極探索產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)的有效路徑，努力使金融服務(wù)更具有綜合性功能，進而為企業(yè)集團科學(xué)、健康、持續(xù)發(fā)展提供動力和源泉。

1 企業(yè)集團財務(wù)公司產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)的重要性

自20世紀(jì)80年代以來，產(chǎn)業(yè)鏈金融步入了加快發(fā)展的快車道，特別是隨著科技進步以及商業(yè)模式的不斷改革和創(chuàng)新，產(chǎn)業(yè)鏈金融已經(jīng)朝著“線上”與“線下”相結(jié)合的方向發(fā)展，行業(yè)核心企業(yè)、物流公司、信息系統(tǒng)服務(wù)商、信息咨詢公司、電商平臺等都已經(jīng)成為產(chǎn)業(yè)鏈金融的重要支撐。對于企業(yè)集團財務(wù)公司來說，具有很強的支撐性，因而應(yīng)當(dāng)更加高度重視產(chǎn)業(yè)鏈金融的發(fā)展，具有十分重要的價值。一方面，企業(yè)集團財務(wù)公司通過開展產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)，可以為企業(yè)集團提供更強有力、更具系統(tǒng)性的金融服務(wù)，特別是由于產(chǎn)業(yè)鏈金融覆蓋“產(chǎn)、供、銷”體系當(dāng)中，可以使金融服務(wù)的運行機制發(fā)生深刻的變化，特別是通過不斷拓展金融服務(wù)領(lǐng)域，有利于為企業(yè)集團提供強大的金融服務(wù)支撐。另一方面，企業(yè)集團財務(wù)公司通過開展產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)，可以實現(xiàn)商流、物流、信息流的有機統(tǒng)一，并且通過將金融服務(wù)與“三流”進行有效結(jié)合，可以為企業(yè)財務(wù)管理創(chuàng)造更加有效的載體和平臺，比如通過大數(shù)據(jù)技術(shù)、云計算技術(shù)、電子商務(wù)技術(shù)以及網(wǎng)絡(luò)化、信息化、智能化建設(shè)，金融服務(wù)的針對性以及戰(zhàn)略性將得到大幅度提升，企業(yè)集團的資金運營能力也將更具有效能性，進而為企業(yè)集團戰(zhàn)略發(fā)展以及戰(zhàn)略合作創(chuàng)造有利條件。

2 企業(yè)集團財務(wù)公司產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)存在的問題

企業(yè)集團所屬的財務(wù)公司已經(jīng)將產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)納入到金融服務(wù)體系不如，而且取得了一定的成效，但按照較高的標(biāo)準(zhǔn)和要求來看，仍然存在諸多不到位的方面，突出表現(xiàn)在以下四個方面。

一是市場化服務(wù)不夠完善。從當(dāng)前企業(yè)集團財務(wù)公司開展產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)來看，盡管也進行了一些探索和嘗試，而且也形成了一定的機制，但缺乏市場導(dǎo)向的問題比較突出。黨的十九大提出發(fā)揮市場在資源配置中的決定性作用，對于企業(yè)集團財務(wù)公司來說，應(yīng)當(dāng)在這方面進行深入的研究和探索，然而很多企業(yè)集團財務(wù)公司在這方面還比較薄弱，比如財務(wù)公司與企業(yè)集團產(chǎn)業(yè)鏈客戶之間缺乏持續(xù)性、深入性的溝通和聯(lián)系，在溝通協(xié)調(diào)方面缺乏暢通性，特別是還沒有從客戶利益入手進行對產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)模式進行優(yōu)化和完善，缺乏對客戶的調(diào)查和分析，在開展產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)的過程中缺乏整合性以及針對性，甚至很多客戶不支持財務(wù)公司的產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)模式。

二是創(chuàng)新性服務(wù)沒有形成。從當(dāng)前一些企業(yè)集團財務(wù)公司開展產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)的整體運行情況來看，創(chuàng)新性服務(wù)十分薄弱，比如一些企業(yè)集團財務(wù)公司缺乏對商業(yè)銀行產(chǎn)業(yè)鏈金融產(chǎn)品和企業(yè)集團、產(chǎn)業(yè)鏈客戶需求的有效結(jié)合，作為非金融機構(gòu)，并沒有將自身的優(yōu)勢以及作用發(fā)揮到更好程度。還有一些企業(yè)集團財務(wù)公司在面臨外部市場競爭的情況下，對產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)的范圍和領(lǐng)域缺乏拓展，產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)只是局限于自身體系當(dāng)中，服務(wù)鏈條較短，核心競爭力不強。

三是信息化服務(wù)比較薄弱。從當(dāng)前一些企業(yè)集團開展產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)的情況來看，在信息化服務(wù)方面相對比較薄弱，特別是由于自身對信息化的缺乏深入的研究以及有效應(yīng)用，“互聯(lián)網(wǎng)+產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)”的模式?jīng)]有得到有效的推廣，“線上”與“線下”相結(jié)合的服務(wù)模式也比較薄弱，相應(yīng)的信息技術(shù)應(yīng)用也不夠到位。在當(dāng)前信息技術(shù)已經(jīng)越來越廣泛應(yīng)用于企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營、管理當(dāng)中的大背景下，企業(yè)集團財務(wù)公司一定要更加高度重視信息化服務(wù)，特別是要在推動產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)信息化、網(wǎng)絡(luò)化、智能化等諸多方面進行深入的研究和探索，否則就是制約金融服務(wù)的有效開展。

四是風(fēng)控化服務(wù)體乏重視。由于產(chǎn)業(yè)鏈金融既涉及到企業(yè)集團即產(chǎn)業(yè)鏈金融當(dāng)中的核心企業(yè)，也涉及到產(chǎn)業(yè)鏈客戶，更涉及到商業(yè)銀行以及其他社會服務(wù)組織，因而具有一定的風(fēng)險，但一些企業(yè)集團財務(wù)公司在產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)風(fēng)險防控方面還沒有給予高度重視，同時也沒有將財務(wù)風(fēng)險管理上升到更高層面，風(fēng)險因素較多，比如對還沒有建立起與企業(yè)集團產(chǎn)業(yè)鏈風(fēng)險相匹配的信用評估機制，風(fēng)險防控意識、風(fēng)險隔離技術(shù)以及風(fēng)險防控手段相對比較單一等。由于一些企業(yè)集團財務(wù)公司在開展產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)的過程中，缺乏風(fēng)險防范意識和控制能力，直接導(dǎo)致產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)質(zhì)量不高、效果不佳、作用不顯著，甚至制約了企業(yè)集團的快速發(fā)展。

3 企業(yè)集團財務(wù)公司產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)的優(yōu)化措施

一是突出市場化服務(wù)。對于產(chǎn)業(yè)鏈金融來說，最重要的就是要以市場化為導(dǎo)向，只有這樣，才能使其取得更好的成效。這就需要企業(yè)集團財務(wù)公司要牢固樹立“市場導(dǎo)向”思維和理念，將市場作為重要的信號，加強對市場的研究和分析，找出能夠更有效服務(wù)企業(yè)集團的產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)模式。要將提高服務(wù)質(zhì)量與市場化服務(wù)緊密結(jié)合起來，構(gòu)建財務(wù)公司與產(chǎn)業(yè)鏈客戶之間更加緊密的關(guān)系，并加強對產(chǎn)業(yè)鏈客戶的溝通聯(lián)系和調(diào)查研究，特別是要牢固樹立“共贏”服務(wù)理念，將客戶的利益放在與企業(yè)集團同樣的位置，運用市場化思維和市場化標(biāo)準(zhǔn)開展產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)，著力打造具有吸引力、特色化、個性化、針對性的產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)模式。

二是推動創(chuàng)新化服務(wù)。創(chuàng)新是進步的靈魂。對于開展產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)來說，一定要不是業(yè)務(wù)體系、業(yè)務(wù)機制和業(yè)務(wù)模式，只有這樣，才能使產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)發(fā)揮更加積極作用。這就需要企業(yè)集團財務(wù)公司在開展產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)的過程中，一定要積極推動創(chuàng)新化服務(wù)，重點要在產(chǎn)品創(chuàng)新方面狠下功夫，確保產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)具有強大的吸引力和影響力。比如在開展產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)的過程中，要積極探索消費信貸、融資租賃等相關(guān)業(yè)務(wù)的創(chuàng)新，而且也要更加高度重視產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)協(xié)同性建設(shè)，在資源配置方面進行深入的研究，力求使企業(yè)集團、產(chǎn)業(yè)體系、成員單位三者這間實現(xiàn)雙贏。就負債類業(yè)務(wù)而言，需要對資產(chǎn)證券化、發(fā)行金融債以及信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓等方式進行創(chuàng)新性的運用，讓融資渠道得以進一步的拓展。對于中間類業(yè)務(wù)來說，則需要將中間業(yè)務(wù)作為未來利潤的一個重要貢獻點，并要積極地參與到企業(yè)集團債券發(fā)行、承銷等相關(guān)的業(yè)務(wù)之中，并且積極發(fā)展高端中間業(yè)務(wù)，例如財務(wù)顧問、信息咨詢等。

三是強化信息化服務(wù)。財務(wù)公司承擔(dān)著企業(yè)集團各成員單位的資金結(jié)算職能，因此對各成員單元的資金使用情況如數(shù)家珍一樣，通過對各成員單位資金的使用調(diào)配情況進行分析，從而對企業(yè)集團相關(guān)產(chǎn)業(yè)鏈上下游的資金使用信息、生產(chǎn)經(jīng)營信息有一個全面的掌握，進而為其制定科學(xué)、合理的金融服務(wù)方案。這就要求企業(yè)集團財務(wù)公司一定要進一步健全和完善信息化服務(wù)體系，特別是要在構(gòu)建信息化、網(wǎng)絡(luò)化、智能化服務(wù)機制方面狠下功夫。要大力推廣“互聯(lián)網(wǎng)+產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)”模式，加強“線上”與“線下”的有效結(jié)合，強化信息化對產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)的支撐作用，通過互聯(lián)網(wǎng)和移動互聯(lián)網(wǎng)，將企業(yè)集團、產(chǎn)業(yè)鏈客戶、商業(yè)銀行、相關(guān)社會組織進行有效的對接，實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)的系統(tǒng)性。要大力推動大數(shù)據(jù)系統(tǒng)建設(shè)，特別是要高度重視企業(yè)集團上下游交易數(shù)據(jù)信息的收集，通過大數(shù)據(jù)系統(tǒng)進行有效的計算和分析，及其動態(tài)變化特點，找出規(guī)律，在此基礎(chǔ)上進行卓有成效的管理，為更好的開展供應(yīng)鏈金融服務(wù)奠定堅實基礎(chǔ)。

四是重視風(fēng)控化服務(wù)。強化企業(yè)集團財務(wù)風(fēng)險防范與控制，應(yīng)當(dāng)成為企業(yè)集團財務(wù)公司開展產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)的重要內(nèi)容。只有高度重視金融服務(wù)風(fēng)險防范，才能使供應(yīng)鏈金融服務(wù)更具有成效，進一步強化經(jīng)濟效益和社會效益。在具體的實施過程中，企業(yè)集團財務(wù)公司要進一步加大風(fēng)險控制重要性的認(rèn)識，牢固樹立風(fēng)險防范意識，積極建立風(fēng)險防范機制，努力使風(fēng)險防范取得良好的成效。要積極研究并建立起良好的預(yù)警評價指標(biāo)體系，同時制定并完善危機處理應(yīng)急機制，盡可能地降低風(fēng)險，確保產(chǎn)業(yè)鏈的平穩(wěn)運行。要大力加強供應(yīng)鏈金融風(fēng)險因素的分析和研究，強化貸后管理、綜合授信、信用評估體系建設(shè)。要積極探索風(fēng)險防范的創(chuàng)新性模式，比如可以通過供應(yīng)鏈金融服務(wù)相關(guān)業(yè)務(wù)外包的方式，轉(zhuǎn)移和分散供應(yīng)鏈金融服務(wù)風(fēng)險。大力加強供應(yīng)鏈金融內(nèi)部審計體系建設(shè)，強化內(nèi)部審計的經(jīng)常性、深入性以及效能性，及時發(fā)現(xiàn)問題，制定整改措施，完善服務(wù)機制。

在我國市場經(jīng)濟快速發(fā)展的背景下，特別是在我國高度重視實體經(jīng)濟發(fā)展的新形勢下，我國企業(yè)集團的數(shù)量不斷增加，規(guī)模不斷擴大，特別是很多企業(yè)集團經(jīng)過多年的發(fā)展與實踐，已經(jīng)形成了相對比較完善的產(chǎn)業(yè)鏈條，與上下游企業(yè)之間的合作也日益緊密。企業(yè)集團作為核心企業(yè)，在當(dāng)前商業(yè)銀行大力推廣產(chǎn)業(yè)鏈金融的新形勢下，企業(yè)集團財務(wù)公司產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)仍然不盡如人意，出現(xiàn)這樣那樣的問題，需要引起高度重視。這就需要企業(yè)集團財務(wù)公司在未來的發(fā)展過程中，要將產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)納入到服務(wù)體系當(dāng)中，重點在突出市場化服務(wù)、推動創(chuàng)新化服務(wù)、強化信息化服務(wù)、重視風(fēng)控化服務(wù)四個方面下功夫，努力使產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)步入可持續(xù)發(fā)展軌道。