淺析商業銀行在中小企業供應鏈金融中的風險控制

陳紅玲

摘要：隨著現代社會的不斷發展、不斷進步，各行各業的發展都呈現上升趨勢，尤其是金融行業的發展，從風險的控制評估角度來看，商業銀行為中小企業提供產品和服務，其中包含信貸服務以及托管行為。托管業務從商業角度來看是具有一定資質的銀行所發起的商業活動，也可以稱之為商業銀行業務。在商業銀行業務管理中，商業銀行對客戶或者委托人的資產進行投資管理，在這個過程中，雙方需要簽訂合理合法的托管合同，并且遵從相關的銀行法律條例，以保證客戶或者委托人資金的安全。本文首先對商業銀行在中小企業供應鏈金融中的風險問題進行了闡述，然后對商業銀行在金融中的法律問題進行了分析，最后對商業銀行在中小企業供應鏈金融中的風險控制方式進行了分析。

關鍵詞：商業銀行 中小企業 風險分析

一、商業銀行在中小企業供應鏈金融中的風險問題

我國的商業銀行在為中小企業解決融資投資的問題過程中，主要從以下幾方面入手，存貨融資方式、產品服務方式、應付款項融資、預付款項融資、應收賬款融資等形式。在以上融資方式的基礎上，商業銀行同時開展信貸服務和托管業務，也是在金融中衍生的一系列中間業務行為。通過近年來中小企業的融資方式可以看出，目前，我國中小企業的供應鏈融資產品大致分為以下幾種，融通倉融資渠道、現貨融資渠道、倉單質押融資渠道、應付款項融資渠道、預付款項融資渠道等。隨著我國經濟的發展，社會的進步，我國的法律條例也在不斷完善，對于商業銀行融資業務方面的規定也在不斷實施。通過對近年來的商業銀行融資業務進行調查發現，由于法律制度的不健全造成的法律問題仍然存在，同時由于商業銀行內部的管理制度不夠明確，在托管業務的管理中經常會出現紕漏，會給商業銀行的融資業務的后期工作造成遺留問題，影響委托人資金的安全風險。從法律角度考慮，商業銀行的融資業務與基金和證券的投資管理相一致，涉及到的法律法規在不斷完善，為了保護客戶和委托人的資金安全，受到國家相關部門的強制性管理。

隨著現代經濟的發展，金融業務范圍在不斷擴大，商業銀行融資管理業務是商業銀行的主要業務，并且在不斷的擴大，涉及到的資金問題以及商業銀行的內部管理問題越來越多。隨著金融行業的發展，現有的金融機構在不斷增加，商業銀行的業務種類比較復雜，從現階段商業銀行的發展形式考慮，金融機構的發展趨勢將會越來越激烈，金融客戶也會根據自身的需求選擇不同的金融機構。這也就出現了相關的法律問題，由于不同金融機構的法律依據各不一致，在選擇商業銀行進行資金托管業務時，涉及的法律依據會受到局限，部分法律依據并不是直接針對托管業務而設定的。目前，只有《證券投資基金法》是針對商業銀行的托管業務出臺的，其中的法律法律和條例都是依據銀行的托管業務所涉及到的法律條例而制定的，具有專屬性特征。除了《證券投資基金法》這一條例外，其他銀行托管業務的法律條例都不具備專屬性，也就是說不僅僅適用商業銀行的融資業務問題，同時適用于其他的金融機構的管理業務。

二、商業銀行在金融中的法律問題分析

通過對其他的法律條例進行研究發現，部分法律條例并不適用于銀行的資金投資和管理，而是在其他相關的法律條例中引進的商業銀行在金融業務辦理中，一旦合同出現問題，或者是銀行內部的管理制度出現紕漏，都會造成商業銀行業務的法律問題，同時，由于相關的銀行法律條例正處于試用期，對于法律問題的解決方式并不明確，存在一定的法律風險。商業銀行融資業務主要分為以下兩種，一種是根據相關部門的規章制度為依據進行業務的辦理和審核，另一種是大型交易中所涉及到的《合同法》當中的相關事項。商業銀行的金融業務不可避免的會涉及到法律條例，大部分的商務糾紛并不是由于托管業務本身所造成的，不同類型的托管業務所使用的法律各不相同，所以，在金融業務中，托管人和委托人需要盡不同的義務和責任。正是由于不同銀行的托管業務托管人和委托人的責任和義務各不相同，在實施過程中，難免會遇到各種各樣的法律糾紛。從權利義務的角度考慮，根據權利義務行使的區別，委托人有權選擇自己信任的托管人，以保證自身資金和財產的安全。

隨著現代社會的不斷發展、不斷進步，各行各業的發展都呈現上升趨勢，近年來，隨著科技技術進步，商業銀行逐漸與互聯網技術相結合，也就是互聯網金融業務的誕生。互聯網金融行業的發展對傳統金融行業和整個金融行業體系都有著較大的影響。互聯網金融行業的發展使傳統金融行業融入了新鮮的知識和文化，使金融行業和互聯網技術相結合，并使金融行業廣泛的吸取了互聯網行業的優勢，使金融行業有了進一步的發展和改革。互聯網金融的發展給金融行業的客戶提供更加全面性的服務，這也就帶動著中國的經濟迅速發展，對中小企業供應鏈金融的發展有直接影響。

三、商業銀行在中小企業供應鏈金融中的風險控制

中小企業的獨立性決定了其是否具有辦理金融業務的資格，也就是說委托人的獨立性是辦理金融業務的前提和基本條件。通過對現階段的管理條例進行研究發現，部分法律條例并不完善，在執行過程中存在一些漏洞，對于委托人的權利沒有具體的相關規定，給委托人的資金帶來了嚴重的風險因素。商業銀行在辦理金融業務時，相對于企業單位或者個人來說，部分企業或個人對于托管業務并不是很了解，托管人在業務辦理時受到了限制，在一定程度上影響了金融業務辦理的合理性和合法性。比如一些銀行工作人員在托管業務辦理中存在誘導現象，處于私人原因或者是利益相關因素，誘導托管人改變原本的意志，按照業務人員的引導進行業務辦理。通過調查發現，商業銀行在辦理托管業務時，經常會因為法律條例方面的限制最終停止金融業務的辦理，由于現階段的法律法規正處于實施階段，相關規章制度還不完善，管理者作為托管業務的主導者，很有可能會利用法律條例中的漏洞做出對委托人不利的管理行為。對于商業銀行來說，管理者并不是固定的，通常會在業務辦理途中出現更換管理人員的情況，這樣一來，勢必會影響委托人業務辦理的獨立性，不利于委托人資金和財產方面的管理，并且會給委托人的資金帶來風險。

并且在相關的法律條例中有規定，由于委托人和管理人的共同因素造成的資金財產方面的損失，需要雙方同時承擔責任，也就是所謂的連帶責任原則，這對于委托人來說十分不公平。在商業銀行的托管業務辦理中，銀行的工作人員是整個環節的主導者，并且對于銀行內部的托管業務十分熟悉。而業務辦理人通常是在業務人員的引導下進行業務辦理的，這也就造成了很多金融人員在不知情的情況下還需要承擔連帶責任。在資金管理過程中，資金財產的損失是否是由于托管人的責任造成的，業務辦理人是否是真的在不知情的情況下，受到了工作人員的有意引導，在相關的法律方面并沒有明顯的規定，在追究責任時也很難劃分。這也就要求相關法律條例加強中小企業在商業銀行進行融資時的風險管理。

互聯網金融行業的興起給商業銀行在中小企業供應鏈金融中帶來了一定的風險，由于社會的進步，時代的發展，人們的需求跟以往有所不同，對生活的質量也在不斷的提高，這也就要求，金融行業必須及時的了解客戶的需求，同時保證客戶財產的安全性，及時的推出更好的金融產品，滿足客戶的需求。但是在這個過程中，不能一味地追求利益，導致互聯網金融業出現一些詐騙問題，這一系列的問題會嚴重影響互聯網金融行業的聲譽。由于互聯網行業的詐騙事件，已經導致了一部分的客戶對互聯網金融行業失去了信心，從而導致互聯網金融行業失去了部分的客戶，并且對互聯網金融行業的聲譽造成了嚴重的負面影響，相關部門應該重視這一問題，及時的進行調整和解決。

四、小結

現階段，由于我國的法律法規還沒有完全成熟，在涉及到商業銀行的金融業務時牽扯的一系列法律問題還沒有明確的解決方法，在金融行業迅速發展的今天，需要不斷完善行業內部的管理和制度，從長遠的角度考慮，保證客戶的資金安全，盡量減少由于法律問題帶來的法律風險。

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（作者單位：浙江工商職業技術學院經管學院 ）