淺析獨立保函的單據性

王璐

隨著“一帶一路”及企業“走出去”等國家戰略的持續深入推進，近年來獨立保函的糾紛案件逐年增多，各地法院對制定獨立保函糾紛裁判規則的需求十分迫切。于是，最高人民法院于2016年11月18日頒布了《最高人民法院關于審理獨立保函糾紛案件若干問題的規定》（以下簡稱“解釋”），并于2016年12月1日正式實施。其為我國獨立保函糾紛的審判做出了明確指引，結束了獨立保函制度在我國“無法可依”、難以被認可的歷史。

根據解釋，獨立保函有兩項重要的性質，一為獨立性，二為單據性，本文將對單據性作出簡要分析

一、單據性的含義與體現

（一）單據性含義

單據性是獨立保函的重要性質，是獨立保函獨立性實現的基礎。根據該性質，開立人僅在形式上審查是否滿足“單單一致”、“單證一致”的要求，無義務調查基礎合同的履行情況等事實。

（二）單據種類

根據《最高人民法院關于審理獨立保函糾紛案件若干問題的規定》（以下簡稱“解釋”）第一條的規定，單據指“獨立保函載明的受益人應提交的付款請求書、違約聲明、第三方簽發的文件、法院判決、仲裁裁決、匯票、發票等表明發生付款到期事件的書面文件。”受益人索賠時需要提交的單據種類，直接關系著雙方的義務與風險負擔，受到雙方談判實力的影響。

（三）單據性體現

單據性最重要的體現就是付款條件單據化。根據“解釋”第六條，一方面，受益人索賠時僅提交保函要求的索賠請求和其他單據，另一方面只要受益人提示的單據構成相符交單，開立人需立即付款，除非存在欺詐。

二、開立人審單權利與義務

（一）獨立審單的權利

根據“解釋”第六條至第九條，需要明確如下幾點：

第一，開立人有獨立審查單據的權利，有權自行決定單據與獨立保函條款之間、單據與單據之間是否表面相符，不受申請人影響。如果開立人認為存在不符點，開立人有權自行決定接受或拒絕接受不符點，不受申請人影響。

第二，開立人有權自行決定接受或拒絕接受不符點，但是如果申請人接受不符點，開立人也明確表示接受不符點，那么開立人應當向受益人付款，開立人付款后向申請人追償，申請人不得以存在不符點作為抗辯，拒絕向開立人償還。

（二）合理謹慎的審單義務

開立人履行審單義務應當遵循合理謹慎原則，雖然“解釋”沒有明確表述，但是根據“解釋”第九條，開立人依據獨立保函付款后有權向保函申請人追償，但受益人提交的單據存在不符點的除外。也就是說，若開立人沒有合理謹慎地履行審單義務，對不相符交單進行了付款，向申請人追償時可能得不到付款。

三、開立人的審單原則和審查范圍

（一）審單原則

不同國家的法律對相符交單的相符標準要求不同，有的要求嚴格，有的相對寬松。我國“解釋”第七條第二款明確了審單原則為“單據與獨立保函條款之間、單據與單據之間表面上不完全一致，但并不導致相互之間產生歧義的”，“應當認定構成表面相符”。相符交單的標準遵循表面相符原則，并不要求單證之間符合鏡像原則，必須等同一致，但是要求單據與保函、單據與單據之間不得矛盾。

（二）審查范圍

第一，審查單據是否構成相符交單的范圍僅限于要求提交的單據的表面內容。國際商會2010年758號出版物《見索即付保函統一規則》（URDG458）第11條規定：“擔保人和指示方對向他們提示單據的形式、完整性、準確性、真實性、偽造或法律效力，或單據上所作的一般的和/或特殊規定或對任何人的意志或行為或不行為，不予負責。” 國際商會2010年758號出版物《見索即付保函統一規則》（URDG758）第27條中亦有一致規定。其d款還明確了開立人不對“向其提交的任何單據的出具人或所引述的其他任何身份的人的誠信、作為與否、清償能力、履約或資信狀況”承擔義務和責任。第19條e款規定：“擔保人無需對受益人根據保函中列明或引用的公式進行的計算進行重新計算。”這些規定并不意味著開立人在根據審單規則合理謹慎審單時，不審查任何與單據真實性等相關的方面。

第二，開立人的審單范圍僅限于保函要求及保函適用的規則要求的單據，對這些范圍之外的單據并不負有審查是否存在不符點的義務。URDG758第19條d款明確：“如果提交了保函并未要求或者本規則并未提及的單據，則該單據將不予置理，并可退還交單人。”

（三）交單時間、地點

受益人的索賠請求、以及其他所有為索償而在保函中規定的單據都必須在保函到期前提交至約定的交單地點。采用紙質形式交單的情況下，開立人如果未約定交單地點，則交單地點一般為開立人開立保函的地點。否則擔保人應拒付索償。URDG458第19條和URDG758第14條都明確了此要求。URDG758第14條b款進一步規定：“交單時單據必須完整，除非明確表職此后將補充其他單據。在后一種情況下，全部單據應在保函失效當日或之前提交。”第15條d款對單據出單日期規定：“索賠書或支持聲明的出單日期不能早于受益人有權提交索賠的日期。其他單據的出單日期可以早于該日期。索賠書或支持聲明或其他單據的出單日期均不得遲于其提交日期。”

（作者單位：中國電建集團北京勘測設計研究院有限公司風險管控部）