網絡金融時代下商業銀行財務管理的創新策略

陳穎斐

【摘 要】 隨著經濟的高速發展以及互聯網金融時代的到來，商業銀行面臨著巨大的壓力，由于目前商業銀行的風險防控意識和能力相對較差、財務管理人員素質有待提高、財務管理相關體系不夠健全，這些都嚴重影響了商業銀行的發展，因而改善商業銀行財務管理相關工作勢在必行。

【關鍵詞】 網絡金融時代 商業銀行 財務管理

一、網絡金融時代下商業銀行財務管理創新的必要性

（一）滿足時代發展需求。隨著網絡金融時代的到來，商業銀行的處境今非昔比。為了保證在整個金融市場中的地位，商業銀行應從多角度著手，積極探索、嘗試改革，無論是從內部的制度、產品等方面，還是外部的跨界發展、資源整合等。這些措施無疑會使商業銀行發生巨大的變化，如今的商業銀行與傳統金融模式下的商業銀行已不可同日而語。財務管理作為銀行的核心部分，勢必要緊隨改革的浪潮，只有財務管理部分適時的進行改革創新，滿足網絡金融時代的要求，商業銀行才能不斷發展壯大。

（二）實現商業銀行自身價值。商業銀行在金融市場的競爭中，為了保持和不斷提升自身價值，進行財務管理創新是具有非常重要的意義的。只有跟上時代的步伐，適應市場的風云變化，不斷創新、不斷優化內部結構，開拓新業務，改善應經策略，才能在金融市場中做到審時度勢，準確預估風險，規避風險，實現自身資本保值增值。

（三）提高商業銀行競爭力。在網絡金融時代下，對銀行實力的評估內容發生了質的改變，不單單是簡單的銀行貸款、存款金額，而是加入了諸如業務創新、管理經營模式等很多新內容，以期實現對銀行的全方位綜合評價。因而，銀行的財務管理非常重要，財務管理作為銀行的核心內容，與銀行的業務、風險管控、資產價值等息息相關。可以說，只有在財務管理上做到創新、不斷發展，才能從根本上提高商業銀行的競爭力。

二、網絡金融時代下商業銀行財務管理面臨的問題

（一）風險管控意識薄弱。互聯網金融的出現與發展，對商業銀行的各類業務、具體運營、財務活動等都產生了巨大的影響，然而目前很多商業銀行對此后知后覺，尚未自主提高相關風險管控意識，這無疑給商業銀行的發展、乃至生存帶來了極大的挑戰。首先，隨著網絡金融時代的到來，企業辦理融資、貸款等業務愈加便捷，互聯網實現了全部線上操作，提高了融資效率，節省了很多諸如人工費、咨詢費等費用，節約了融資成本，同時多種多樣的互聯網融資平臺的出現，給企業提供了更多的選擇。然而，相比互聯網金融的蓬勃發展，商業銀行的貸款業務江河日下，由于商業銀行堅持傳統的銀行貸款模式，審批嚴格、周期長、門檻高，導致客戶轉投互聯網金融平臺，而損失大量客戶。其次，由于我國人口基數大，相關的信用評價體系還處在建設、完善階段?；ヂ摼W金融平臺依托其本身龐大的數據庫，可以實現對個體客戶、企業的資產評價，相比之下，商業銀行在傳統的金融模式下很難達到，在未完全掌握客戶的資金狀況、流向、信用評價的背景下開展借貸業務，無疑給銀行本身帶來了巨大的風險，而互聯網金融利用數字信息技術可以做到事先預估、規避風險。第三，商業銀行對于內控風險也尚未投入足夠的精力，相關監管機制有待完善與加強、風險意識亟需加強。

（二）財務管理體系不健全。商業銀行由于其自身性質導致的，異常重視財務以及相關的核算工作，然而對財務工作的重視卻止步于此，殊不知，財務工作的實踐與理論發展是同等重要的。與財務相關的理論、方法，對于銀行運營成本的控制、經營模式、資產管理都是財務工作中非常重要的部分，財務工作不僅僅在于日常的財務核算。由于商業銀行對財務工作的認識和重視程度不夠，相關財務管理的規范尚未完善、相關的體系制度也不健全。內部制度的缺乏，必然影響相關工作的正常開展，使銀行的財務管理工作停滯不前。與此同時，更為嚴重的是，由于制度的缺位，給了銀行的上層管理人員可乘之機，形成了貪腐的溫床，沒有完善的財務管理機制，無法實現對銀行資產的全面管控，就無法從根本上杜絕高層人員轉移錢款等現象，給銀行的資金運轉、管理，乃至正常運營都帶了極為惡劣的負面影響。

（三）財務人員素質參差不齊。網絡金融時代的到來，讓人們有機會接觸到形式多樣、更為便捷的金融服務項目，這些項目都極大的改善了人們的生活，帶來了良好的用戶體驗，相比之下，人們對銀行的印象卻在走下坡路，究其原因，很大程度上歸因于銀行的工作人員。隨著互聯網金融的發展，對于銀行財務人員的要求也在不斷提升，然而很多財務人員卻沒有危機意識，故步自封于傳統的工作，對于更新的財務知識沒有及時學習，相關的數據分析處理工作也無法勝任，無法滿足客戶的實際需求，更無法給客戶帶來信任感與安全感。財務人員方面的原因，也極大的阻礙了商業銀行的發展與進步。

（四）網絡金融的發展增加了商業銀行的壓力。網絡金融的發展，帶來了一批又一批的新產品，諸如支付寶、微信支付等等。這些新出現的產品，一方面使轉賬、支付更為快捷，使人們從實體的銀行卡、現金中得到解放，在一定程度上改變了人們的生活方式，這種便捷的金融服務使人們逐漸放棄了傳統的支付方式，給銀行的運營帶來了極大的威脅;另一方面，這些產品還積極推出相關理財產品，這些產品風險低但回報更高，面對更高的利息和更優質的服務，使得大眾從傳統的銀行理財產品轉投互聯網金融平臺的理財產品，失去客戶的商業銀行面臨的可能是嚴峻的生存問題。與此同時，互聯網金融平臺還推出了大量的網絡貸款服務，門檻更低、成本更少、效率更高，種種優勢使得商業銀行的傳統貸款業務在市場上所占的份額越來越少。很多網絡金融產品還推出了花樣眾多便民服務，這些都是商業銀行傳統業務無法實現的。面對網絡金融的高速發展，商業銀行面臨著巨大的壓力與挑戰。

三、網絡金融時代下商業銀行財務管理的創新策略

（一）優化風險管控預警機制。面對互聯網金融的蓬勃發展，商業銀行的正常運營與發展均受到了巨大的沖擊，傳統風險管控在互聯網金融時代失去了其應有的效用，而風險管控對于商業銀行的發展，乃至生存是至關重要的，有必要及時優化風險管控預警機制。首先，針對外部風險，商業銀行應加強對所開展項目的監管，從源頭避免類似詐騙案件的發生，杜絕詐騙風險;建立完善的預警措施，對市場波動及時發現、及時應對，盡可能的規避市場波動帶來的風險。其次，針對內部風險，商業銀行要提高內控風險的意識，并將其落實到每一位財務人員，使內部工作人員深刻意識到風險防控的重要性，能夠在日常工作中做到恪盡職守;同時，銀行可以考慮設置專門的風險防控崗位，負責風險預測，投入足夠的人力物力，以期提高自身的風險管控能力;最重要的是銀行能夠建立起完善的內部規章制度，要求所有工作人員嚴格遵守相關風險管理制度，從根本上減少內部風險發生的可能性。只有建立健全的風險管控機制，才能使商業銀行在網絡金融時代抵擋住來自諸多網絡金融平臺的沖擊，在保證自身正常運營的基礎上實現更好的發展。

（二）健全財務管理機制。為了更好的應對互聯網金融帶來的挑戰，商業銀行需要轉變傳統的財務管理模式，以往商業銀行的財務管理過于重視財務核算，而輕視了財務管理機制，但這正是更為重要的部分。財務管理機制涉及到財務理論的更新與完善，而理論正是指導財務管理實踐的，因而商業銀行有必要健全財務管理機制，為其財務管理提供充足的保障。首先，建立相關監督機制。商業銀行可以在已有的監督機制基礎上不斷完善，使之更加的完備、系統?？梢詮V泛的參考相關的制度、規范，結合本銀行的具體業務流程，制定相關制度，并隨時抽檢，切實達到監督的效果。同時財務相關人員在日常工作中，也應當著重對信息、運營、財務安全等方面內容進行嚴格審核。第二，強化預算管理。商業銀行需要保證自身的財務管理理念與時俱進，這就要求財務人員在工作中嚴格要求自己，不斷學習、增長經驗，因而，強化預算管理、建立量化考核勢在必行。第三，完善獎懲制度。針對財務管理人員，有必要指定相關的激勵制度和懲罰制度，有力的懲罰制度盡可能的避免相關人員濫用職權、挪用錢款，而激勵制度可以有效的鼓勵工作認真、負責的職工，充分調動相關工作人員的積極性。只有人員內部工作協調、有效、高效，財務管理工作才能邁上新臺階。

（三）提升財務管理人員綜合素質。在互聯網金融時代下，商業銀行想要實現自身的發展，離不開優秀的財務管理人員，因而，提升其職業素養有著非同一般的重要意義。首先，要培養財務管理人員加強自我學習的意識。商業銀行要加強內部宣傳，使財務管理人員明白自身工作的重要性，保持持續學習的必要性，從而營造出努力拼搏的氛圍。其次，為財務管理人員創造學習機會。著眼于目前銀行業的招聘情況，不難發現，在聘用財務管理人員時，大多是應屆畢業生，缺乏相關的實際工作經驗和行業經驗，因而，銀行有必要為他們提供豐富的學習機會，制定相應的培養計劃，全面提升他們的職業素養和能力，成為優秀的財務管理人員。第三，加強財務管理人員間的交流學習。商業銀行的發展離不開每個財務管理人員的進步，而個人的學習與進步離不開交流。銀行應積極搭建交流平臺，鼓勵財務管理人員互相學習、交換工作中的心得、討論工作中的問題，借此機會提升個人能力與素質。只有財務管理人員擁有良好的職業素養和能力，才能為商業銀行的發展奠定良好的基石。

四、結語

在互聯網金融時代下，商業銀行面臨著從未有過的挑戰，商業銀行要迎難而上，積極創新財務管理工作，提升財務管理人員的素質、建立健全規范的財務管理規章制度、全面優化商業銀行的風險防控能力，以提升商業銀行在金融市場中的競爭力，實現商業銀行的自身價值，不斷發展壯大。