我國住房公積金制度存在的問題及對策

曾聰平

【摘要】從上個世紀九十年代以來，住房公積金制度作為我國住房體系的重要組成部分，為我國住房貨幣化的改革做出諸多貢獻。但由于制度以及實施方面的原因，也存在著不足，就近些年的實施情況來看，該制度存在覆蓋面窄、公積金利用效率低、繳存比例差異大以及公積金貸款管理不科學等較為明顯的問題，較為嚴重的影響到該制度普惠性。本文從我國住房公積金制度的現存問題入手，對現階段該制度中存在的主要問題進行研究并提出相關政策建議，以期完善公積金使用和監管，促進住房公積金制度的逐漸完善，做到可持續發展，更好的使該項制度為我國住房保障政策服務。

【關鍵詞】住房公積金；特點；使用率；對策

引言

我國的住房公積金制度，是上世紀90年代初在借鑒新加坡中央公積金制度的基礎上，在上海市率先試點，逐步推廣到全國的一項重要的住房金融制度。經過二十年的改革發展。住房公積金制度利用它的強制性，保障性等特點為居民購買住宅提供了有一定效果的幫助，為促進社會和諧發揮了重要的作用。

但是，隨著我國房地產業和個人房貸業務的發展。住房的市場化程度進一步加深，與此同時住房公積金制度的弊端也愈發的明顯。例如公積金運用效率的低下、公積金投資渠道單一、公平性越來越受到公眾詬病。

1住房公積金的特點

1.1普遍性

根據《住房公積金管理條例》，所有城鎮在職職工，無論在何種性質的工作單位工作、家庭收入的高低、以及是否擁有住房，都必須按時按要求的繳存住房公積金。

1.2強制性

強制性與普遍性相對應，根據條例規定職工及其就業的單位要嚴格按照法律法規的規定及時繳存公積金，逾期不辦理的，將會對有關人員進行處罰，還可以申請人民法院強制執行。

1.3優惠性

城鎮居民可以從社會歸集的住房公積金中貸款用于購買住房，且公積金貸款利率低，現行公積金貸款利率是2015年10月24日調整并實施的，五年以上公積金貸款利率為3.25%，五年及以下公積金貸款利率為年利率2.75%，遠低于商業銀行所提供的個人住房貸款利率的一種政策優惠利率。

1.4保障性

住房公積金的特征包括資金來源穩定、數額大以及期限長等，能夠滿足職工長期貸款的需求。

2住房公積金制度存在的問題

2.1覆蓋面窄

我國住房公積金制度覆蓋面狹小，真正得到實惠的人數少?，F階段由于公積金制度主要是在國家機關以及事業單位實行，而大多私營企業和外資企業沒有嚴格執行，導致截至2015年底，住房公積金實繳職工12393.31萬人，而根據人力資源和社會保障部的統計公報顯示，2015年全國就業人員達到了77451萬人，從住房公積金的總覆蓋率來看，這一比例約為16%。有很大一部分原因是由于城鎮私營企業的員工以及個體戶沒有享受到公積金。

2015年私營企業繳存公積金的職工數占總職工數的19.07%，可以計算出私營企業繳金的凈存公積人數約為2364萬人，根據國家工商總局個體經濟監管司在”個體私營經濟與就業關系研究“的課題組中的調查結果，我國私營企業雇工人員已經超過16395萬人，與國家機關和事業單位90%左右的覆蓋率相比，私營企業住房公積金制度覆蓋率之低可見一斑。

2.2公積金利用效率低

2014年全國住房公積金繳存總額為74852.68億元，年末余額37046.83億元，約有49%的資金沉淀率，2015年這一比例降低到了45%。雖然繳存總額在上升，但是巨額和大比例的資金被閑置無疑是對資源的一種浪費。

究其原因，首先，住房公積金作為一種保障性的長期住房儲金，其安全性要求較高，投資渠道受到限制；其次，部分地區公積金貸款手續復雜，限制多，降低了職工使用公積金的熱情；再者，對于中低收入者來說，按照法律法規所規定的公積金貸款數額與當前飆升的房價相比顯得杯水車薪，許多消費者不得不選擇組合貸款，這又加大了成本。

2.3繳存差異大，有失公允。

我國的繳存政策較為寬松。對于企業和職工來說，公積金的繳存比例為5%-12%，單從繳費比例來看，比例最高的企業職工與比率最低的企業職工在公積金收入上相差一倍多。除了繳存比例有區別外，繳存基數也存在浮動的空間，一般來說，各地基數的下限為上一年度的最低工資標準，而上限為上一年度平均工資的2到3倍。繳存比例和繳存基數的差別，可以導致職工的公積金收入相差5-10倍。

在去年住建部等多部門下發通知規定現階段繳存比例不得高于12%之前，以2015年廣州市住房公積金為例，繳存比例允許在5%-20%浮動，繳存基數的下限為1895元，上限為29040元，若以同樣的繳存比例計算，廣州市最高起征點的職工的公積金賬戶數額是最低起征點職工的15倍。

2.4住房公積金貸款管理問題

（1）公積金貸款風險管理意識不強

①對現有風險管理懈怠

目前，住房公積金貸款風險主要體現在個人逾期貸款風險和試點項目貸款風險。2014年末，我國住房公積金個人逾期貸款為3.16億元，逾期率0.12‰，比上年末上升0.01個千分點。2015年，個人逾期貸款為4.04億元，逾期率0.01%。在《住房公積金管理條例》發布之前，我國在經濟適用房與危舊房改造上曾發放了許多貸款，到2015年末，試點項目貸款逾期額以及歷史遺留風險資產總值仍然有4.31億元。

我國目前個人逾期貸款的比例比較低，且大多數都不是貸款人故意為之，因此對住房公積金貸款安全的影響不大。正是由于個人逾期貸款的比例低，且以非惡意逾期為主。住房公積金管理中心放松了對個人逾期貸款的管理。

②對潛在風險管理懈怠

潛在風險主要體現在兩個方面，第一，當前我國經濟結構正處于轉型階段，產業政策的變化難免不會引起失業率的上升，失業率的提高很有可能引起個人逾期貸款的增加。

第二，09年以來我國又開始用公積金為保障性住房貸款的試點工作，若保障性住房能夠順利銷售，那么資金就可以較快的周轉，此時公積金貸款風險也較小。但是，現階段，我國的保障性住房的開發建設往往選在區位環境差的地區，部分地方對保障性住房地區的規劃不合理，日常生活和交通不便，甚至有些地方的保障性住房質量差，存在安全隱患。

（2）公積金貸款標準的設置不夠合理難以滿足中低收入者的購房需求

以北京、上海、廣州等十大城市2015年的相關數據進行分析，如表1所示。以住房面積在90平米以下的中小戶型為購買目標，以夫妻雙方均得到平均工資，且繳納比例按現行最高的12%為準，貸款期限25年。在這十個大城市中以成交均價計算購買住房所需要的花費。扣除20%的首付款，北京、上海、廣州等十個城市的購房者所需要的公積金貸款額度都超過了能獲得的最大貸款數量，其中以上海市缺口最大，缺口額約為90萬。

3結論與政策建議

3.1結論

本文通過對住房和城鄉建設部2014、2015年年報，以及各相關數據的搜索分析。初步淺顯的探討了我目前我國住房公積金制度存在的不足，主要體現在公積金覆蓋面窄、利用率低、繳存差異大、貸款管理不合理這四個方面，這些不足對社會公平性產生不利的影響。為此，必須對公積金制度進行必要的改革，更好的為真正需要得到公積金支持的群體提供幫助。

3.2政策建議

①擴大住房公積金的覆蓋面，增加受保障人數。

我國目前仍有大量的以進城務工的農民和個體戶為主的中低收入者，沒有享受到這一政策的好處。我們可以從實際國情出發，向新加坡的中央公積金制度學習，從政策改革再到法律建設，以更加強有力的手段將所有獲得工資收入的勞動者納入覆蓋范圍。

②改革公積金繳存政策

根據不同職工的收入的具體情況，實行有差別的住房公積金繳存政策?？偟膩碚f，在充分考慮單位和職工的經濟承受能力的基礎上，確定更為合理的個人繳費比例，例如可以適當提高低收入者繳存比例，降低高收入者的繳存比例，

③提高公積金的利用效率

公積金利用率低的主要原因是投資渠道少，出于安全考慮，我國住房公積金制度二十多年的發展幾乎只有投資國債這一種方式，而且還要根據國家的緊縮或擴張政策，對國債的投資額進行調整。從每年大量的公積金沉余來看，我們首先要做好傳統的貸款業務，一是要提高公積金貸款效率，減少不必要的流程；第二，為了中低收入者購房需要可以適當的調整對他們的公積金貸款的首付款比例，減輕中低收入群體壓力的同時，也讓他們能夠更快的使用自己所積累的公積金，而不僅僅是給高收入者提供“補貼”。

參考文獻

[1]張興文. 論中國住房公積金管理存在的問題與對策，經濟研究導刊，2013年第24期

[2]陳芳. 住房公積金制度存在的問題和改革微探. 中國集體經濟. 2016年21期

[3]朱婷. 住房公積金問題研究. P26. 社會科學文獻出版社.2012年十二月第一版

[4]肖作平，尹林輝. 我國住房公積金繳存比例的影響因素研究——基于34個大中城市的經驗證據. 經濟研究.2010年增刊

[5]趙乃麗. 住房公積金支持保障房建設的風險及其應對. 學術交流[A]. 2013年7月

[6]馬祚波.南京公積金去年入不敷出，個貸率高達104.58%[N].揚子晚報，2016-03-30