工行安丘支行信貨風險防范分析

徐振華 齊明曉

摘要：最近幾年我國商業銀行的發展速度可謂是非常之快，我國的宏觀經濟形勢也有了較大的變化，隨之商業銀行的客戶群體也變化多端，信貨形勢相對來說越來越復雜。信貨風險層出不窮，防范難度也隨之增加。以往的風險防控系統已顯得過時，信貨風險不斷發生。中國工商銀行伴隨國內經濟發展，勢如破竹，迅猛發展，擁有穩健的市場地位。安丘支行是山東省濰坊市的二級分行，緊隨總行的發展腳步，快速發展的同時，信貸風險也越來越突出，防控難度不容忽視。

關鍵詞：工行安丘支行;信貨風險;風險防范

一、引言

當今全球經濟形勢出現萎靡狀態，經濟發展速度放緩，但我國金融業正處于蓬勃發展階段。據統計，2018年我國銀行凈利潤增長速度為14.99%，貸款總額比2017年增長9，89萬億元，個人信貸客戶與企業信貸客戶都有了大幅度的增長。伴隨著信貸客戶數量的增長，信貸逾期率也隨之升高，各類客戶違約風險不斷增加，風險防范難度也日益增加，大量的銀行不良貸款集聚。信貸風險防范不及時，處理不徹底，監督不到位，最后導致風險步頁發。

貸款業務屬于商業銀行的資產業務，資金的運營充滿著不確定性，面臨的風險問題復雜多樣。商業銀行是經營貨幣的企業，貨幣本來就充滿著不確定性，這也決定了商業銀行必然會具有高風險特征。面對這些風險銀行不能置之不理，因為直接關系到其收益與損失，工商銀行的地位與信貸資產管理質量密切相關。只有不斷創新防范措施才能隨心應對層出不窮的信貸風險，保持信貸業務可持續發展。

二、相對理論基礎

信貸風險是在經濟的長期發展中形成的。從借款人發生借貸行為開始，便產生了逾期或者違約的不確定性，伴隨著借款人對資金的使用以及自身經營狀況的改變，這種不確定性的概率也隨之改變，直到到期還款，這個過程才真正結束。目前，我國商業銀行對信貸風險的基本定義是對于貸款人而言，由于各種原因的影響，借款人償還借款的可能性。這些不確定性因素包括借款人道德因素、財務狀況、資金分配情況。簡要來說就是指在內部和外部各種因素的影響下，銀行信貸業務不斷發展的同時，信貸資產獲得額外收益或受到損失的一種可能性。

總體來說，商業銀行的信貸風險防范理論是指面對商業銀行信貸業務經營過程中存在的借款可能不能收回的問題，商業銀行應采取必要措施去提前防范問題的發生以及發生之后如何阻止風險繼續擴大的問題。主要措施包括貸前調查、貸中審核、貸后監督等。通過以上措施來降低信貸資金的損失程度、減少商業銀行遭受信貸風險的概率。信貸風險防范中主要涉及的理論有以下幾個方面。

（1）信息不對稱理論。信息不對稱主要說明，交易雙方由于互相對方的信息了解不徹底，從而導致做出的戰略違背了另一方的意愿，從而導致一方損失或者降低收益效率。

（2）信貸配給理論。信貸配給理論是在交易雙方信息完全透明化的前提下，根據信貸風險管理要求，對不同的需求客戶做出不同的利率要求和信貸額度。

（3）籃子理論。籃子理論主要是針對解決風險過于集中而增加銀行風險的理論。該理論建議通過增加客戶數量，減少單個個體的信貸額來規避風險。從而達到優化資產組合的效果。

三、工行安丘支行信貸風險現狀分析

工行安丘支行是中國工商銀行設立的二級分行，銀行注冊資本100萬，將“服務、創新、穩健”作為核心價值觀。主要經營業務有結算、現金收付業務、信貸結算、人民幣存款等。

安丘支行目前主要設有公司金融部、風險管理部、信貸管理部等。公司金融部負責風險調查，授信審批部負責風險審查和風險審批，信貸管理部主要負責大額授信和信貸業務的審批，還包括貸后跟蹤監督。還包括一些其他的負責法律事務等業務的輔助部門。

工行安丘支行目前的信貸風險預警機制不全面，預警機制僅涉及風險管理部門，客戶經理以及業務部主任對風險的預警了解甚少，存在信息不對稱現象，違背了全面預警原則。員工對于風險預警意識不足，導致風險上報遲緩，耽誤了預防解決風險的最佳時機，違背了及時報告原則。貸前對信貸客戶的走訪調查不到位，不能充分的了解客戶的財務狀況和還款能力。

安丘支行信貸風險防范的流程依然存在許多問題。首先，安丘支行的信貸風險防范手段陳舊，即使及時地發現了風險，但是由于解決措施不完善而導致信貸風險持續發生。因此，也導致了面對風險時工作效率低下，不能準確地控制信貸風險的發生。其次.安丘支行信貸有關部門聯系不緊密，信息傳達不到位，往往信貸部發放了貸款而風險管理部還不知情，因此為風險的發生提供了契機。最后，安丘支行的信貸業務需要層層上報，辦理流程極為復雜，這不僅會使得信貸風險防控的效率降低，而且各部門相互推脫責任，工作積極性不高。差錯不斷發生，最后信貸風險防控工作達不到預期目標。

四、工行安丘支行信貸風險成因

近年來，全球經濟出現下滑趨勢，中國固然受到波及，安丘支行的資產質量因此也受到嚴重的不良影響。往往隨著經濟狀況變壞，銀行資產不良率就會上升，經濟環境的變化對客戶的還款能力產生了至關重要的影響。當前信貸資產質量下降，信貸違約率上升，是宏觀經濟調控的結果。經濟形勢下滑必然會導致借款人收入降低，預期收益不能滿足臨時還款要求，直接導致無力償還貸款。

銀行與借款人之間應保證公平、公正、公開的原則，保證信息絕對透明化。目前安丘支行與借款人之間沒有建立一個正確的借貸關系，企業存在隱蔽性風險，貸前對借款人的資產狀況了解不徹底，在彼此的交易過程中，對借款人的信息了解不充分，在借款人違背契約關系時，不能及時地對其抵押物進行變賣以挽回損失，這是由于信息不對稱而引發的貸款抵押風險。然后，信息不對稱還會引發契約風險。

安丘支行缺乏良好的風險控制文化理念，信貸工作人員不能夠悉知和把控愈加復雜的市場環境，整個銀行體系過于重視信貸業務拓展，忽視了信貸風險管理。由于安丘支行這種粗放式的經營模式最終導致信貸風險頻發不斷。內部風險控制被忽略，主要把精力集中在外部風險計量方面，從而忽略了問題的根本所在，這也是加劇安丘支行信貸業務風險的突出因素。

五、工行安丘支行信貸風險防控對策

通過上述對安丘支行信貸風險防范業務的廣泛分析，基本確定了其在風險防控過程中存在的缺陷與不足，信貸風險防范是銀行信貸業務發展的重中之重。結合安丘支行信貸風控現狀，信貸業務的內部優勢和劣勢以及外部機會和威脅，提出了適合于工行安丘支行信貸風險防控的對策。

安丘支行信貸業務應該適應所在地區客戶的需要，制定適合于自身和客戶的信貸策略。加強審批人管理，根據計劃實施差別化授權，大力提高審批人員履職能力。實行“走出去”戰略，審批人直接介人客戶市場調研，加強貸前分析。同時，要加強貸后控制，監督信貸客戶對資金的用途和還款能力，根據客戶實際狀況對其未來還款能力做出合理預測。這樣可以盡可能地對信貸客戶的資金的使用熟記于心，并且大大減小了貸款的逾期率。

信用風險管理組織應該對信貸政策基本制度和經濟形勢做到了如指掌。根據具體的工作要求做出統一的部署，加強對授信考核的監督，完善信貸風險管理框架。

各管理部門由于具體職能不同，因此會存在或多或少的信息不對稱現象，因此及時公布自己掌握的信息，將提高信貸風險管理工作的效率。通過各部門信息的相互交換，快速地發現風險和化解風險。信貸風險管理組織應深人市場交流，通過實地考察，走訪客戶，在與客戶的面對面的交流中能夠及時地發現風險，并結合市場發展狀況及時采取措施去防范可能的風險。

工行安丘分行應建立科學化的信貸風險預警機制。嚴格審核信貸信息資料，同時以科技技術為基礎，利用計算機系統中的大數據網絡進行充分的了解和分析。為保證提前發現和判別信貸風險，使安丘支行能及時根據風險預警指示，及時調整信貸資產結構，設計建立一套完備科學的定性、定量的技術監測分析系統。完善相關業務操作，不斷總結積累信貸數據，利用風險預警系統，制定出相應的解決措施。

信貸防范人員的專業素質和專業能力對于信貸風險的防范至關重要。調整優化安丘支行班子專業結構。確保每一位信貸工作人員具有足夠的信貸從業經驗，能夠把控好信貸風險。培養全員的風險防范意識，實行崗位責任制、明確分工降低風險，加強信貸風險機制建設，嚴格把控風險成本，堅持風險可控下的可持續發展。加強信貸工作人員業務培訓和專業資質管理。

六、結論及展望

商業銀行是一個高風險的企業單位，我國金融機構的信貸風險比西方金融市場存在著更大的隱患，由于商業銀行間的競爭不斷加劇，各金融機構信貸規模擴張嚴重，盲目擴張必然會增加商業銀行的信貸風險，最后大量不良資產集聚，久而久之，商業銀行的信貸風險問題越來越復雜。因此，面對如此復雜的金融環境，商業銀行必須要對信貸風險問題提出切實有效的解決措施。

參考文獻：

[1]陳灝.中國中小企業融資困境與制度創新研究[D].福州：福建師范大學，2013.

[2]王棟.蘇州中小企業融資難問題成因分析及其對策[D].蘇州：蘇州大學，2013.

[3]吳敏，高蓉蓉.商業銀行中小企業融資效率及存在問題分析——基于江蘇省58家商業銀行的數據[J].經濟體制改革，2015（3）：165-169.

[4]錢龍.信息不對稱與中小企業信貨風險緩釋機制研究[J].金融研究，2015（3）：115-132

[5]尹志超，錢龍，吳雨.銀企關系、銀行業競爭與中小企業借貸成本[J].金融研究，2015（1）：134-149.

[6]馬振國.新經濟形勢下我國商業銀行不良貨款的影響因素研究[D].長春：吉林大學，2015.

[7]曹國華，劉睿凡.供給側改革背景下我國商業銀行信貨風險的防控[J].財經科學，2016（4）;22-30.

[g1秦嵐川，袁旭睿，陸佳琪.我國商業銀行不良貨款率和經濟增長的關系[J].金融教育研究，2016，29（1）：45-50.

作者簡介：

徐振華，齊明曉，青海民族大學，青海西寧。