保險(xiǎn)選擇影響因素分析

龍泳祺

摘要：保險(xiǎn)作為一種重要的風(fēng)險(xiǎn)管理方式及財(cái)務(wù)管理手段，在金融體系和社會保障體系中地位舉足輕重。隨著市場經(jīng)濟(jì)的不斷深化和完善，風(fēng)險(xiǎn)管理已成為一門重大課題，而對于企業(yè)和個人而言，保險(xiǎn)在規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、降低損失、保障權(quán)益等方面作用重大。了解保險(xiǎn)的功能，樹立正確的保險(xiǎn)意識，選擇適合高效的保險(xiǎn)投資方式對于企業(yè)和個人在風(fēng)險(xiǎn)管理方面有著重大意義。對企業(yè)及個人選擇保險(xiǎn)的影響因素進(jìn)行分析，能夠更深入地了解企業(yè)及個人對保險(xiǎn)消費(fèi)的需求，并幫助企業(yè)與個人提高風(fēng)險(xiǎn)管理的能力和效率。

本文將采用文獻(xiàn)研究法、案例分析法，結(jié)合保險(xiǎn)的基本原理，對保險(xiǎn)的功能進(jìn)行概述，再結(jié)合文獻(xiàn)資料，列舉案例，分別分析企業(yè)和個人在選擇保險(xiǎn)時(shí)的影響因素和側(cè)重點(diǎn)，并闡述觀點(diǎn)和建議。

關(guān)鍵詞：保險(xiǎn) ?風(fēng)險(xiǎn)管理 ?保險(xiǎn)功能 ?保險(xiǎn)的選擇 ?企業(yè) ?個人

一、引言

保險(xiǎn)作為一種保障機(jī)制，具有分?jǐn)倱p失、經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償、資金融通、社會管理等功能。無論對于企業(yè)還是個人而言，保險(xiǎn)無疑是一種高效的風(fēng)險(xiǎn)管理手段，它能夠幫助企業(yè)與個人轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，降低損失，保障最大利益。現(xiàn)如今，隨著社會經(jīng)濟(jì)與保險(xiǎn)行業(yè)的不斷發(fā)展，越來越多的保險(xiǎn)產(chǎn)品涌現(xiàn)，使當(dāng)代保險(xiǎn)相較于傳統(tǒng)保險(xiǎn)更具多樣性，綜合性，創(chuàng)新性。而企業(yè)與個人的風(fēng)險(xiǎn)管理意識不斷增強(qiáng)，對保險(xiǎn)的需求也在加大。

面對更寬的選擇面和更多的需求，影響企業(yè)與個人對保險(xiǎn)選擇的因素也是多樣的。不同的企業(yè)，不同的人群，在對未來風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)估和管理時(shí)側(cè)重點(diǎn)有所不同，對風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)能力和管理方式也不同，因此，對保險(xiǎn)的選擇也是不一樣的。研究分析企業(yè)和個人在選擇保險(xiǎn)時(shí)的影響因素，能夠幫助企業(yè)和個人樹立良好的風(fēng)險(xiǎn)意識，提高風(fēng)險(xiǎn)管理效率，從而有效地發(fā)揮保險(xiǎn)的功能。

二、保險(xiǎn)的功能概述

保險(xiǎn)本質(zhì)上是多數(shù)單位或個人為保障經(jīng)濟(jì)生活的穩(wěn)定，參與平均分擔(dān)少數(shù)成員因風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生所致?lián)p失的補(bǔ)償過程，這是一種互助共濟(jì)的分配關(guān)系，它集合了面臨同類風(fēng)險(xiǎn)的眾多單位或個人，以大數(shù)法則對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行合理量化、計(jì)算、分擔(dān)。[1]在該原理模式下運(yùn)行的保險(xiǎn)機(jī)制所發(fā)揮的作用和功效，即保險(xiǎn)功能可分為基礎(chǔ)功能和派生功能兩部分。

（一）基礎(chǔ)功能

保險(xiǎn)的基礎(chǔ)功能主要有兩方面：分?jǐn)倱p失，經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。

1.分?jǐn)倱p失。保險(xiǎn)在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的偶然性與必然性對立統(tǒng)一的基礎(chǔ)上，以被保險(xiǎn)人交付小額確定的保險(xiǎn)費(fèi)來換取對大額不確定的損失的補(bǔ)償這一運(yùn)作方式，來實(shí)現(xiàn)分?jǐn)倱p失的功能。保險(xiǎn)組織向大量的投保人收取保險(xiǎn)費(fèi)，用來對其中少數(shù)成員因風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生所致的大額損失進(jìn)行分?jǐn)偅D(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，最大程度地保障利益。保險(xiǎn)通過分?jǐn)倱p失，有效降低各經(jīng)濟(jì)部門或個人的風(fēng)險(xiǎn)成本，從而促進(jìn)社會經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定發(fā)展。[2]

2.經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。保險(xiǎn)組織按照保險(xiǎn)合同對因風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生而受損的單位或個人進(jìn)行經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，以分?jǐn)倱p失的方式來實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償功能，從而降低損失，保障經(jīng)濟(jì)生活的穩(wěn)定。

（二）派生功能

保險(xiǎn)體系在不斷發(fā)展完善的過程中，在其基礎(chǔ)功能上派生出其他功能以適應(yīng)社會經(jīng)濟(jì)生活的發(fā)展需求。

1.資金融通功能。因保險(xiǎn)費(fèi)的收取與保險(xiǎn)金的給付之間存在一定的時(shí)間差，且風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生存在不確定性，保險(xiǎn)人可利用此對保險(xiǎn)基金進(jìn)行投資經(jīng)營，達(dá)到保險(xiǎn)基金保值增值的目的。而對于投保人而言，購買某些保險(xiǎn)產(chǎn)品以獲取預(yù)期的保險(xiǎn)金給付，可以使保險(xiǎn)成為一種理財(cái)投資手段。與此同時(shí)，保險(xiǎn)可向各經(jīng)濟(jì)部門注入資金，提高資本利用效率，一定程度上解決經(jīng)濟(jì)部門的融資問題，從而最大程度地發(fā)揮保險(xiǎn)的投融資功能，促進(jìn)社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展[2]。

2.社會管理功能。保險(xiǎn)將單位或個人未來可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)量化，一定程度上將這種不確定性固定下來，并發(fā)揮其基礎(chǔ)功能，有效地對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，預(yù)估、分散風(fēng)險(xiǎn)，組織經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，最大程度地降低損失，以降低經(jīng)濟(jì)生活的波動，保障社會經(jīng)濟(jì)部門的正常運(yùn)作及家庭的正常生活水平，減少社會的不安定因素。與此同時(shí)，保險(xiǎn)吸引了大量的社會閑散資金，其資金融通功能提高了資金利用效率，可促進(jìn)社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。對政府而言，保險(xiǎn)作為有效的保障機(jī)制，很大程度上降低了社會風(fēng)險(xiǎn)管理成本，在很多方面減少了社會保障支出，減少社會各主體、各方面面臨風(fēng)險(xiǎn)所致?lián)p失。無論是經(jīng)濟(jì)上還是管理職能上都緩解了政府壓力。保險(xiǎn)作為一種規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的手段，減少了社會經(jīng)濟(jì)生活中的不確定性，完善了社會保障體系，有效地組織協(xié)調(diào)社會關(guān)系，保障了人民生活水平，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展與社會穩(wěn)定，從而極大地發(fā)揮其社會管理職能。[3]

三、企業(yè)與個人樹立保險(xiǎn)意識的重要性

保險(xiǎn)在如今的社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展中有著舉足輕重的地位，其功能已延伸到經(jīng)濟(jì)生活中的各個領(lǐng)域。無論是對于企業(yè)還是個人而言，樹立良好的保險(xiǎn)意識是必要的。其意義在于以下兩大方面。

（一）提高風(fēng)險(xiǎn)管理效率

風(fēng)險(xiǎn)存在于社會生產(chǎn)生活的各個方面，各個環(huán)節(jié)，而風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生存在不確定性，一旦發(fā)生必將對企業(yè)或個人造成損失。對于企業(yè)而言，風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生造成的損失可能會直接或間接地影響正常的生產(chǎn)經(jīng)營，甚至?xí)P(guān)乎企業(yè)能否繼續(xù)運(yùn)作，對企業(yè)的生存與發(fā)展造成阻礙。對于個人而言，風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生也許會影響正常的生活，使生活水平下降，嚴(yán)重的還會對生命財(cái)產(chǎn)安全造成威脅。雖然各企業(yè)與個人對不同風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)能力有所不同，但是對于風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)估和管理顯然是必要的。然而，若沒有良好的風(fēng)險(xiǎn)意識，對風(fēng)險(xiǎn)管理的效率低下，就難以使保險(xiǎn)的功能得到合理利用。企業(yè)與個人在樹立良好的保險(xiǎn)意識的基礎(chǔ)上，選擇合適的保險(xiǎn)方案和產(chǎn)品，能夠最大程度地發(fā)揮保險(xiǎn)的各項(xiàng)功能，提高風(fēng)險(xiǎn)管理效率，有效分散風(fēng)險(xiǎn)，降低未來可能損失，減少經(jīng)濟(jì)生活的波動因素，以保障最大的利益。這對企業(yè)與個人爭取更大生存發(fā)展空間，保障生命財(cái)產(chǎn)安全有著重大意義。

（二）提高資產(chǎn)管理效率

保險(xiǎn)組織吸引大量資金，利用收取與賠付的時(shí)間差和風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的不確定性對保險(xiǎn)資金再利用，進(jìn)行更多投資經(jīng)營活動。對保險(xiǎn)資金融通功能的充分發(fā)揮和利用，極大地提高了資產(chǎn)管理效率，促進(jìn)社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。而企業(yè)和個人樹立良好的保險(xiǎn)意識，則能在通過保險(xiǎn)對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)估和管理的過程中，使現(xiàn)有資金在未來可能面臨風(fēng)險(xiǎn)時(shí)發(fā)揮最大效用，最大程度降低和補(bǔ)償損失，使保險(xiǎn)成為一種高效的規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的手段和理財(cái)方式，這使資產(chǎn)管理效率得到很大提高。

保險(xiǎn)因其功能的特殊性在現(xiàn)代社會中儼然已成為不可或缺的風(fēng)險(xiǎn)管理手段和財(cái)務(wù)管理方式。分析企業(yè)與個人在進(jìn)行保險(xiǎn)消費(fèi)時(shí)的不同影響因素有助于了解不同企業(yè)及個人選擇保險(xiǎn)的根據(jù)和動機(jī)，綜合分析不同因素對企業(yè)及個人的影響程度，幫助企業(yè)及個人選擇最合適的保險(xiǎn)產(chǎn)品和方案，提高風(fēng)險(xiǎn)管理和資金利用的效率，這也是本文的意義和目的。因此，后文會對影響企業(yè)與個人保險(xiǎn)選擇的因素逐一進(jìn)行分析。

四、企業(yè)保險(xiǎn)選擇影響因素

（一）企業(yè)保險(xiǎn)種類

企業(yè)常見的保險(xiǎn)種類有以下幾類。

1.財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)是指對國內(nèi)企事業(yè)單位和機(jī)關(guān)、團(tuán)體具有保險(xiǎn)利益的財(cái)產(chǎn)進(jìn)行承保的保險(xiǎn)。企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)適用于領(lǐng)有工商營業(yè)執(zhí)照，有健全會計(jì)賬冊，財(cái)務(wù)獨(dú)立核算的，以全民所有制和集體所有制為主體的各類企業(yè)、國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、人民團(tuán)體。

2.責(zé)任保險(xiǎn)。以被保人的民事賠償責(zé)任為保險(xiǎn)標(biāo)的的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。

3.貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)。以運(yùn)輸過程中各種貨物作為保險(xiǎn)標(biāo)的，保險(xiǎn)公司承擔(dān)賠償運(yùn)輸過程中自然災(zāi)害和意外事故造成的損失。

4.運(yùn)輸工具保險(xiǎn)。以載人、載物或從事某種特殊作業(yè)的運(yùn)輸工具為保險(xiǎn)標(biāo)的險(xiǎn)種。

5.工程保險(xiǎn)。對在建工程和安裝工程因一切不可預(yù)料的意外事故或安裝不善所造成的損失費(fèi)用和責(zé)任進(jìn)行承保。

6.保證保險(xiǎn)。通過與投保人訂立合同，向債權(quán)人擔(dān)保債務(wù)人按約履行債務(wù);向投保單位保證雇員會履行職責(zé)。

7.信用保險(xiǎn)。保險(xiǎn)人根據(jù)投保人要求，擔(dān)保債務(wù)人信用，一旦債務(wù)人發(fā)生信用危機(jī)對債權(quán)人造成損失，由保險(xiǎn)人承擔(dān)賠償責(zé)任。

8.社會保險(xiǎn)。社會保險(xiǎn)包括養(yǎng)老保險(xiǎn)，醫(yī)療保險(xiǎn)，失業(yè)保險(xiǎn)，工傷保險(xiǎn)和生育保險(xiǎn)。國家社保政策規(guī)定任何用人單位都應(yīng)為員工投保社會保險(xiǎn)中的養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)和失業(yè)保險(xiǎn)，由員工和單位按照相應(yīng)比例共同繳納承擔(dān)。

（二）企業(yè)選擇保險(xiǎn)的依據(jù)和影響因素

面對多種多樣的保險(xiǎn)產(chǎn)品及方案，不同的企業(yè)會有不同的選擇。本文分析總結(jié)出的影響企業(yè)對保險(xiǎn)的選擇的依據(jù)和因素根據(jù)企業(yè)自身角度和外部客觀條件有以下幾個方面。

1.內(nèi)部因素。第一，企業(yè)性質(zhì)。企業(yè)在選擇保險(xiǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，必定會對企業(yè)自身所面臨的風(fēng)險(xiǎn)類型進(jìn)行分析判定，然而隔行如隔山，由于企業(yè)性質(zhì)的不同，風(fēng)險(xiǎn)類型各異，企業(yè)在對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)估和管理時(shí)的角度、范圍不同，選擇保險(xiǎn)時(shí)的依據(jù)和側(cè)重點(diǎn)顯然也是不一樣的。接下來，我將舉出案例進(jìn)行分析。

案例4.1

案例介紹：一家名為Kass and Associates的管理咨詢公司，其總部位于波士頓，業(yè)務(wù)遍及美國東北部地區(qū)。該公司共有350名員工，其中200名員工是顧問，該公司已經(jīng)在解決人事和財(cái)務(wù)管理問題方面取得了良好聲譽(yù)。企業(yè)決策者凱瑞和他的團(tuán)隊(duì)希望系統(tǒng)地確定未來的潛在問題，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析和管理。

案例分析：在該企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析管理時(shí)，首先要基于其公司性質(zhì)。Kass公司屬于輕資產(chǎn)企業(yè)，沒有太多的債務(wù)和實(shí)物資產(chǎn)，而且這是一家管理咨詢公司，這意味著該公司最寶貴的資源在于“人”。對于Kass公司來說，顧問占其員工人數(shù)的大部分，而這些顧問是公司創(chuàng)收的主要力量，也是公司主要成本投入所在，潛在于人力方面的風(fēng)險(xiǎn)相較于其他風(fēng)險(xiǎn)對公司的威脅更大，這類風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生給公司造成的損失和帶來的后果也更嚴(yán)重。所以，職工隊(duì)伍是該公司最需保障和穩(wěn)定的財(cái)富，也自然是公司在選擇保險(xiǎn)產(chǎn)品及方案時(shí)的重要考量因素。咨詢業(yè)作為面向人才技術(shù)的智力密集型知識服務(wù)性產(chǎn)業(yè)，對企業(yè)員工的專業(yè)知識和技能要求較高，在人力資源上的投入成本也較大，如較高的職工薪酬、職工福利、職工培訓(xùn)費(fèi)用、甚至還有職工分紅等等。就該類企業(yè)而言，人腦和知識是為公司創(chuàng)造收益的關(guān)鍵因素。因此，人力資源是該類企業(yè)在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)估和管理時(shí)的重要依據(jù)和側(cè)重點(diǎn)。[4]

案例4.2

案例介紹：某外貿(mào)公司出口一批貨物，裝運(yùn)前已向保險(xiǎn)公司按發(fā)票金額的110%投保平安險(xiǎn)，六月初順利開航。載貨船舶于6月13日在海上遭遇暴風(fēng)雨，致使部分貨物受到水漬，損失價(jià)值為2100美元。數(shù)日后，該輪觸礁，致使該批貨物又遭受部分損失，價(jià)值為8000美元。該公司向保險(xiǎn)公司索賠。

案例分析：貿(mào)易公司屬于銷售行業(yè)，其銷售的貨物是為公司創(chuàng)造收益的主要來源。若是兼營交通運(yùn)輸?shù)墓荆饬康娘L(fēng)險(xiǎn)因素就會更多。該案例中的公司是外貿(mào)公司，許多業(yè)務(wù)貨物運(yùn)輸路線長且是海上運(yùn)輸，不確定因素較多，發(fā)生意外事故、自然災(zāi)害等概率較高，風(fēng)險(xiǎn)較大。基于此，為保障貨物的安全，降低貨損率，從貨物自身到運(yùn)輸過程，再到運(yùn)輸工具都會成為企業(yè)在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)估和管理時(shí)的重要考量依據(jù)。對于涉及海上運(yùn)輸?shù)钠髽I(yè)來說，平安險(xiǎn)、水漬險(xiǎn)等海洋運(yùn)輸貨物保險(xiǎn)及其附加險(xiǎn)是常見選擇的險(xiǎn)種。對于從事國際貿(mào)易的企業(yè)而言，從銷售到運(yùn)輸每個環(huán)節(jié)存在的風(fēng)險(xiǎn)都有可能使貨物出現(xiàn)問題，給企業(yè)造成損失。以保障貨物安全為中心發(fā)散到對每個環(huán)節(jié)中的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行管理，這一理念滲透在該類行業(yè)對保險(xiǎn)產(chǎn)品和方案的選擇中。

案例4.3

案例介紹：2012年2月9日，中國樂購杭州德勝店因電線老化發(fā)生火災(zāi)，導(dǎo)致外墻廣告牌和大量商品被燒毀，超市被迫停業(yè)，附近租戶也因?yàn)檫@場大火損失慘重。因中國樂購公司承保了財(cái)產(chǎn)一切險(xiǎn)，在事故發(fā)生后，保險(xiǎn)公司為委派公估行進(jìn)行勘察和評估，最終，樂購公司從保險(xiǎn)公司獲得理賠款項(xiàng)230萬元，而樂購公司因這場火災(zāi)發(fā)生的直接財(cái)產(chǎn)損失是249萬元，扣除保險(xiǎn)公司賠款后實(shí)際凈損失僅19萬元，有效減輕了該超市發(fā)生企業(yè)財(cái)產(chǎn)損失的財(cái)務(wù)壓力。與此同時(shí)，在樂購超市停業(yè)三個月進(jìn)行整頓修復(fù)，公司將為此損失840萬利潤總額，由于中國樂購公司投保了利潤損失險(xiǎn)，承保的保險(xiǎn)公司賠償樂購方面將近87天的營業(yè)利潤損失共計(jì)800萬左右。由于樂購公司投保了公眾責(zé)任險(xiǎn)，因此相應(yīng)從保險(xiǎn)公司獲得理賠款項(xiàng)50萬左右，妥善解決了對周邊店鋪的經(jīng)濟(jì)賠償。

案例分析：樂購超市是以物質(zhì)資源為主體的公司，其商品、固定資產(chǎn)等是該公司的主要財(cái)富和主要創(chuàng)收來源，物質(zhì)資源蒙受損失對企業(yè)的影響也最為嚴(yán)重，因此保障企業(yè)財(cái)產(chǎn)安全是這類以物質(zhì)資源為主的企業(yè)在選擇保險(xiǎn)時(shí)首要考慮的因素。除此之外，超市發(fā)生意外事故造成的物質(zhì)資源受損容易造成一系列的附加后果，如停業(yè)造成的利潤損失、事故造成的周邊損失等等。這些也是該類受時(shí)間、空間影響較大的企業(yè)在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理、選擇保險(xiǎn)時(shí)所要考慮的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)因素和重要依據(jù)。[5]

以上三個案例皆說明了不同的企業(yè)根據(jù)自身企業(yè)性質(zhì)的不同，在選擇保險(xiǎn)時(shí)的依據(jù)和側(cè)重點(diǎn)也有所不同。因?yàn)椴煌再|(zhì)的企業(yè)，面臨的風(fēng)險(xiǎn)因素是不同的，而且各類風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生對企業(yè)的影響程度也不一樣。以知識為創(chuàng)收主體的輕資產(chǎn)企業(yè)最大的風(fēng)險(xiǎn)因素和最需保障的財(cái)富是人力資源，而以物質(zhì)資源為主體的企業(yè)所需衡量的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)因素則是實(shí)體物資。以上案例僅是冰山一角，從事不同行業(yè)的不同企業(yè)還有很多，各類性質(zhì)不同的企業(yè)也不勝枚舉，企業(yè)在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)需要根據(jù)自身實(shí)際情況，把握企業(yè)性質(zhì)準(zhǔn)確分析和衡量所面臨的風(fēng)險(xiǎn)因素，理性的選擇需要的保險(xiǎn)種類，才能有效地分散企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，保障企業(yè)利益。

第二，企業(yè)規(guī)模和經(jīng)營范圍。企業(yè)根據(jù)自身規(guī)模和經(jīng)營范圍的不同，也會影響對保險(xiǎn)的選擇。規(guī)模較大，經(jīng)營范圍較廣的企業(yè)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)因素和影響企業(yè)經(jīng)營發(fā)展的要素可能會更具多樣性和復(fù)雜性，因此，企業(yè)需要保障的環(huán)節(jié)可能也會更多。另一方面，規(guī)模較大、經(jīng)營范圍較廣的企業(yè)實(shí)力較為雄厚，在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)可能更具意愿和購買力投入較多資金進(jìn)行保險(xiǎn)消費(fèi)來規(guī)避和轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)，并且在購買保險(xiǎn)時(shí)更有可能選擇保費(fèi)和保險(xiǎn)金額較高，保險(xiǎn)標(biāo)的更具綜合性的保險(xiǎn)產(chǎn)品及方案，或是購買更多種類和數(shù)量的保險(xiǎn)產(chǎn)品。例如上述案例中提到的樂購超市，由于其規(guī)模大，店面面積和設(shè)施成本大，商品種類數(shù)量多，一旦發(fā)生火災(zāi)波及的范圍，承受的損失也會更多。但是也正因?yàn)樵摮休^大的規(guī)模和雄厚的資金，在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)選擇了多種全面的保險(xiǎn)產(chǎn)品，承保范圍大且保險(xiǎn)金額高，使得該超市在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后得到較高的賠付金額，得以將實(shí)際承受的損失最大程度地降低，保障了超市的生存和正常經(jīng)營。又例如上述案例中所提到的外貿(mào)公司。如果是兼營交通運(yùn)輸?shù)耐赓Q(mào)公司，經(jīng)營范圍大，業(yè)務(wù)種類多，從銷售到運(yùn)輸過程、從貨物自身到運(yùn)輸工具等等，每一個環(huán)節(jié)都存在風(fēng)險(xiǎn)和諸多不確定因素，而且都會對企業(yè)造成較大損失。這樣經(jīng)營范圍較廣，業(yè)務(wù)較繁復(fù)的企業(yè)在對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)估和管理的時(shí)候需要對每一個環(huán)節(jié)，每一個過程進(jìn)行考量，也就更可能投入較大的成本購買綜合性強(qiáng)，承保范圍較大的保險(xiǎn)產(chǎn)品，或是購買更多種類的保險(xiǎn)產(chǎn)品來保障每類業(yè)務(wù)和環(huán)節(jié)，以此來進(jìn)行較為全面的風(fēng)險(xiǎn)管理，保障企業(yè)的正常運(yùn)營和發(fā)展。相反，一些規(guī)模較小，業(yè)務(wù)簡單或是種類少的小微企業(yè)對保險(xiǎn)的需求和投入相對較小。一方面原因是小微企業(yè)有許多是剛起步，也有許多利潤較少甚至存在入不敷出，經(jīng)營不穩(wěn)定等情況，總體上來說小微企業(yè)資金實(shí)力還不足，閑置資金少，對保險(xiǎn)的支出能力較弱，面對保費(fèi)高昂的保險(xiǎn)產(chǎn)品和方案往往難以承受，通常會選擇基礎(chǔ)的、必要的、種類少或是承保范圍較小但是保費(fèi)較低的保險(xiǎn)產(chǎn)品。另一方面，規(guī)模和經(jīng)營范圍較小的小微企業(yè)通常業(yè)務(wù)比較單一，資產(chǎn)較少，職工隊(duì)伍較小，面臨的風(fēng)險(xiǎn)因素并不復(fù)雜。[6]加之保險(xiǎn)作為一種對未來風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)判轉(zhuǎn)嫁的工具，在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生對企業(yè)造成實(shí)際損失前，其價(jià)值往往較容易被忽視，尤其是對資金有很高需求的小微企業(yè)而言。許多小微企業(yè)在面對未知的風(fēng)險(xiǎn)時(shí)更愿意將資金用于維持企業(yè)的運(yùn)營周轉(zhuǎn)，或是投入到其他現(xiàn)下直接影響企業(yè)發(fā)展的方面，而降低對保險(xiǎn)的成本投入，對風(fēng)險(xiǎn)的管理也較為粗淺。

由此可見，企業(yè)規(guī)模和經(jīng)營范圍也是影響企業(yè)對保險(xiǎn)的選擇的重要因素，不同規(guī)模和經(jīng)營范圍的企業(yè)對保險(xiǎn)的需求和購買力不同，選擇的保險(xiǎn)種類也不同，這儼然是企業(yè)在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)的重要考量因素之一。

第三，現(xiàn)金支付能力。企業(yè)在選擇保險(xiǎn)時(shí)，現(xiàn)金支付能力也是一個重要的影響因素。顯然，對于現(xiàn)金支付能力較強(qiáng)的企業(yè)而言，更有可能在保險(xiǎn)上投入較大的成本。倘若企業(yè)現(xiàn)金支付能力并不強(qiáng)，閑置資金少，對保險(xiǎn)的投入就往往會為企業(yè)運(yùn)營周轉(zhuǎn)的資金投入和其他投資讓步。在企業(yè)開源節(jié)流時(shí)，投入在保險(xiǎn)上的成本通常是企業(yè)節(jié)流的對象。現(xiàn)金支付能力是衡量企業(yè)實(shí)力的一個因素，但并不完全等價(jià)于企業(yè)實(shí)力，有一些實(shí)力雄厚的大企業(yè)，現(xiàn)金支付能力卻并不是很強(qiáng)，例如做房地產(chǎn)行業(yè)的企業(yè)較容易出現(xiàn)這樣的情況。首先，房地產(chǎn)行業(yè)成本巨大，從土地使用權(quán)出讓金，到土地征收及拆遷安置的補(bǔ)償費(fèi)，再到房屋、基礎(chǔ)設(shè)施、配套設(shè)施建設(shè)費(fèi)用都是相當(dāng)可觀的金額。加之房地產(chǎn)行業(yè)稅金高昂，契稅、增值稅、土地增值稅、企業(yè)所得稅、城建稅及教育費(fèi)附加、印花稅等等稅種繁復(fù)，且從取得土地到建設(shè)開發(fā)再到銷售每個環(huán)節(jié)都需交稅，房地產(chǎn)企業(yè)在稅務(wù)上的成本投入也是十分巨大。另一方面，房地產(chǎn)企業(yè)現(xiàn)金流量大但是資金周轉(zhuǎn)率較低，開發(fā)周期長，從企業(yè)投入成本再到資金回收也需要較長周期，需等房屋達(dá)到可售狀態(tài)資金才能回流。作為資金密集型企業(yè)，房地產(chǎn)企業(yè)需要大量的資金周轉(zhuǎn)來維持企業(yè)的經(jīng)營和發(fā)展，對保險(xiǎn)的現(xiàn)金支付能力較為有限，在選擇保險(xiǎn)時(shí)往往態(tài)度較為保守。現(xiàn)金支付能力是企業(yè)對保險(xiǎn)購買力的重要體現(xiàn)，也是直接影響企業(yè)保險(xiǎn)需求的重要因素，在購買保險(xiǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，企業(yè)都會考慮到自身的現(xiàn)金支付能力做出不同的選擇。

第四，企業(yè)決策者風(fēng)險(xiǎn)態(tài)度及風(fēng)險(xiǎn)管理能力。一般情況下，企業(yè)對保險(xiǎn)的需求與企業(yè)決策者對保險(xiǎn)的需求是相呼應(yīng)的，企業(yè)決策者對待風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度及管理風(fēng)險(xiǎn)的能力即體現(xiàn)在企業(yè)對保險(xiǎn)的選擇上。對于風(fēng)險(xiǎn)厭惡型的企業(yè)家而言，“求穩(wěn)”這一旋律始終貫穿于企業(yè)的經(jīng)營發(fā)展中，這類企業(yè)家制定決策時(shí)相對保守，對待風(fēng)險(xiǎn)也有較敏銳的警惕性，愿意選擇穩(wěn)健的手段來盡可能地規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，保險(xiǎn)無疑是這類企業(yè)家未雨綢繆的常用工具，他們對保險(xiǎn)的購買意愿自然會更強(qiáng)烈。對于風(fēng)險(xiǎn)偏好型的企業(yè)決策者而言，更偏向于大膽而追求更大利益的企業(yè)發(fā)展方向，在激流勇進(jìn)的戰(zhàn)略決策中，對于風(fēng)險(xiǎn)和變數(shù)可能并沒有這么警惕敏感，甚至愿意在更大的波動和風(fēng)險(xiǎn)中尋求更大的利益。這類決策者對于風(fēng)險(xiǎn)的容忍接受甚至是漠視可能會導(dǎo)致企業(yè)更偏向于自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，愿意將更多的資金投入到高回報(bào)率的投資等方面，而不是進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理。[7]除了風(fēng)險(xiǎn)態(tài)度，企業(yè)決策者的風(fēng)險(xiǎn)管理能力也是影響企業(yè)對保險(xiǎn)選擇的重要因素。風(fēng)險(xiǎn)管理能力較強(qiáng)的企業(yè)家在面臨風(fēng)險(xiǎn)時(shí)有較敏銳的洞察力和分析能力，在琳瑯滿目的保險(xiǎn)產(chǎn)品中能選擇最適合企業(yè)，風(fēng)險(xiǎn)管理效率最高的產(chǎn)品和方案來幫助企業(yè)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，使投入在風(fēng)險(xiǎn)管理上的資金高效地發(fā)揮最大的職能。

2.年齡。不同年齡層的人對保險(xiǎn)的消費(fèi)行為也會不同，中青年人對商業(yè)保險(xiǎn)的需求可能會更大。首先，中青年人群普遍具有收入來源和支付能力，也就有了購買保險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。其次，青年人對新事物和新理念的接受能力比較強(qiáng)，思維也比較敏捷，更有風(fēng)險(xiǎn)防范意識，且更能接受或主動選擇新興的，更優(yōu)的保險(xiǎn)產(chǎn)品和方案來對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理。再有，中年人群在家庭中承擔(dān)了更多的責(zé)任，更愿意選擇保險(xiǎn)來為自己和家庭分?jǐn)傦L(fēng)險(xiǎn)和壓力。而嬰幼兒、青少年、老年人由于風(fēng)險(xiǎn)意識和支付能力較低，購買保險(xiǎn)的幾率也較小。[9]

3.收入水平和支付能力。個人對保險(xiǎn)的投資大多是建立在有閑置資金的基礎(chǔ)上，和其他各類開銷花費(fèi)相比，投入在保險(xiǎn)上的資金所占比重往往并不大，因?yàn)閷€人而言收入是有限的，而保險(xiǎn)畢竟是對未來風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行轉(zhuǎn)嫁分?jǐn)偅邢薜氖杖肟傄缺Ｕ先粘５摹F(xiàn)下的、必要的支出，且保險(xiǎn)與其他投資產(chǎn)品相比穩(wěn)定性較高但收益卻較少。所以，對于收入較高且支付能力較強(qiáng)的個人而言，更容易選擇保險(xiǎn)。收入較高，經(jīng)濟(jì)條件較好，購買力較強(qiáng)的個人選擇保費(fèi)和保險(xiǎn)金額較高的保險(xiǎn)，或是購買多份或多種保險(xiǎn)的幾率更大。

4.家庭情況。家庭情況成員較多，構(gòu)成情況較復(fù)雜的家庭選擇商業(yè)保險(xiǎn)的幾率會更大。特別是已婚、有兒女、有老人的家庭，由于需承擔(dān)的家庭責(zé)任更重，面臨的風(fēng)險(xiǎn)因素更多，風(fēng)險(xiǎn)意識也會隨之增強(qiáng)，也更愿意借助保險(xiǎn)來防范轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，分擔(dān)壓力，保障家庭生活的穩(wěn)定。[9]對于有孩子的家庭來說，孩子的學(xué)業(yè)、健康、未來的工作、婚姻、養(yǎng)老等問題家長都希望能給孩子一定的保障。平安就曾推出過一款保險(xiǎn)產(chǎn)品，在孩子幼年時(shí)每年繳納一定數(shù)額的保費(fèi)，從孩子讀初中起每個階段都能領(lǐng)到一筆保險(xiǎn)金，初中三年、高中三年、大學(xué)四年每年領(lǐng)取一筆保險(xiǎn)金，結(jié)婚時(shí)能領(lǐng)取一筆婚嫁費(fèi)，到規(guī)定年齡后每年能領(lǐng)取一筆養(yǎng)老金。很多家長會選擇類似保險(xiǎn)產(chǎn)品為孩子的未來進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分?jǐn)偤凸芾怼?/p>

5.個人風(fēng)險(xiǎn)意識和風(fēng)險(xiǎn)態(tài)度。生活中對個人而言，常見的風(fēng)險(xiǎn)：醫(yī)療、教育、住房、養(yǎng)老等無疑是人們進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理和防范的主要依據(jù)和方向。然而，是否選擇保險(xiǎn)？如何選擇保險(xiǎn)？由于風(fēng)險(xiǎn)意識和風(fēng)險(xiǎn)態(tài)度的不同，每個人做出的選擇是不一樣的。人們選擇保險(xiǎn)是出于對風(fēng)險(xiǎn)的厭惡，通過保險(xiǎn)來分?jǐn)傓D(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，將不確定性轉(zhuǎn)化為穩(wěn)定性，因此，對于風(fēng)險(xiǎn)厭惡者來說，求穩(wěn)及規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)常見的選擇便是保險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)意識較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)厭惡者更容易選擇投資保險(xiǎn)，也更注重對風(fēng)險(xiǎn)的管理，也有更大的幾率在保險(xiǎn)上投入較大成本。而對于是風(fēng)險(xiǎn)偏好者的個人來說，在收入有限的情況下，可能更注重當(dāng)下的花費(fèi)支出，對未來風(fēng)險(xiǎn)的管理意識可能并不是很強(qiáng)，閑置資金可能也更愿意投入在風(fēng)險(xiǎn)較高但回報(bào)率也較高的投資產(chǎn)品上，例如股票等，而非保守的保險(xiǎn)。至于風(fēng)險(xiǎn)中性者對保險(xiǎn)的選擇相較于前兩者而言可能更折中一些。[9]

6.受教育程度及風(fēng)險(xiǎn)管理能力。市場上各類保險(xiǎn)琳瑯滿目，令人目不暇接，然而能否選擇適合的保險(xiǎn)產(chǎn)品就要看自身的風(fēng)險(xiǎn)管理能力了。風(fēng)險(xiǎn)管理能力較強(qiáng)的人對風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)估分析會更透徹，對風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率和風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生造成損失的衡量更敏銳精準(zhǔn)，并且能夠結(jié)合自身支付能力等客觀情況，選擇最需要的，最適合自己，性價(jià)比最高的保險(xiǎn)產(chǎn)品，提高風(fēng)險(xiǎn)管理和投入資金利用的效率，真正達(dá)到防范轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的目的，而不是盲目地、從眾地選擇保險(xiǎn)。而受教育程度較高的人，由于知識儲備較為豐富，接收信息渠道較多，速度較快，且分析信息能力較強(qiáng)，風(fēng)險(xiǎn)意識和風(fēng)險(xiǎn)管理能力更容易提升，選擇保險(xiǎn)時(shí)也更顯得理性，目的性強(qiáng)，風(fēng)險(xiǎn)管理效率更高。

（三）個人選擇保險(xiǎn)的總結(jié)和建議

現(xiàn)如今在針對醫(yī)療、教育、住房、養(yǎng)老等傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)之上，其他風(fēng)險(xiǎn)因素也變得越來越多樣復(fù)雜，相應(yīng)的，越來越多的各類新興保險(xiǎn)產(chǎn)品及方案也不斷的涌現(xiàn)。保險(xiǎn)作為有效的風(fēng)險(xiǎn)管理和資產(chǎn)管理手段，越來越受到消費(fèi)者的青睞。然而，個人在面臨保險(xiǎn)市場上的諸多選擇時(shí)，不同的立足點(diǎn)會造就不同的保險(xiǎn)消費(fèi)行為。個人根據(jù)工作、年齡、收入水平和支付能力、家庭情況、風(fēng)險(xiǎn)意識和風(fēng)險(xiǎn)態(tài)度、受教育程度和風(fēng)險(xiǎn)管理能力等因素的不同，產(chǎn)生不同的風(fēng)險(xiǎn)管理需求，做出不同的保險(xiǎn)消費(fèi)選擇。

個人在選擇保險(xiǎn)產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)冷靜理智地綜合各方面因素分析預(yù)估風(fēng)險(xiǎn)，明確自身需求，結(jié)合自身收入、支付能力等客觀情況選擇合適的保險(xiǎn)產(chǎn)品及方案，真正達(dá)到自己的風(fēng)險(xiǎn)管理目的，理性地進(jìn)行保險(xiǎn)消費(fèi)，避免盲目、從眾等消費(fèi)誤區(qū)。與此同時(shí)，也要樹立良好的風(fēng)險(xiǎn)意識，培養(yǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理能力，提高風(fēng)險(xiǎn)管理效率。

六、結(jié)論

保險(xiǎn)作為分?jǐn)傦L(fēng)險(xiǎn)，補(bǔ)償損失的工具，在發(fā)揮其基礎(chǔ)職能時(shí)，也派生出了資金融通，社會管理等職能。由于其功能的特性，使保險(xiǎn)成為重要且普遍的風(fēng)險(xiǎn)管理手段和財(cái)務(wù)管理方式。對于企業(yè)和個人而言，保險(xiǎn)是防范轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，減少未來不確定因素的重要工具面對保險(xiǎn)市場上諸多保險(xiǎn)種類和產(chǎn)品，做出最合適且性價(jià)比最高的選擇才能使企業(yè)與個人最好地達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)管理目的，使風(fēng)險(xiǎn)管理和資金管理效率達(dá)到最優(yōu)。

然而，企業(yè)和個人由于受到各類因素的影響，對保險(xiǎn)的選擇也有所不同。想要優(yōu)化企業(yè)與個人的保險(xiǎn)消費(fèi)行為，提高風(fēng)險(xiǎn)管理能力，就要先了解企業(yè)及個人保險(xiǎn)消費(fèi)的動機(jī)，分析企業(yè)與個人不同的保險(xiǎn)選擇行為后隱藏的不同影響因素和立足點(diǎn)。企業(yè)選擇保險(xiǎn)時(shí)會根據(jù)不同風(fēng)險(xiǎn)的影響程度和自身承受能力，結(jié)合企業(yè)內(nèi)外部因素，對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行綜合地衡量分析，選擇不同的保險(xiǎn)產(chǎn)品和保險(xiǎn)方案。而個人在進(jìn)行保險(xiǎn)消費(fèi)時(shí)，自身所面臨的各方面主客觀條件都是影響個人對保險(xiǎn)選擇的重要因素，個人也會以這些因素為側(cè)重點(diǎn)對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，產(chǎn)生不同的保險(xiǎn)消費(fèi)選擇。

企業(yè)與個人在選擇保險(xiǎn)時(shí)，都應(yīng)樹立良好的風(fēng)險(xiǎn)意識，提高風(fēng)險(xiǎn)管理能力和效率，避免盲目、從眾地進(jìn)行保險(xiǎn)消費(fèi)。理智地結(jié)合各方面因素，選擇需要的，合適的保險(xiǎn)產(chǎn)品，如此才能最高效地發(fā)揮保險(xiǎn)的功能，防范轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，保障企業(yè)和個人的利益。

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（作者單位：大連外國語大學(xué)商學(xué)院2015級財(cái)務(wù)管理系）