試論銀行理財經營管理與風險控制

●鐘一平

銀行在經營管理過程中，為了確保能更好地適應市場的競爭，不斷研發新的理財產品，從而為組織帶來更大的經濟收益。但在實際開展相關業務過程中，少數管理人員、員工等，盲目地追求利益最大化，而為其管理帶來巨大的風險。與此同時，部分銀行機構的監管機制、內部控制機制等，仍不夠完善，導致相關工作人員出現工作懈怠等現象發生。而每一個工作環節，都蘊藏著一定的經營風險因素，很可能對銀行造成巨大的經濟損失。因此，相關管理人員應能全面了解與掌握開展理財業務過程中所涉及到的各種風險，切實加強底線思維，并在實際參與經營管理時，能提出合理化建議，將其融入到管理機制中，將風險關口前移，做到事前、事中、事后實時監控，從而從根本上降低銀行經營風險。

一、銀行理財業務存在的主要風險

銀行金融機構在大力開展理財業務獲得高收益的同時，也面臨著巨大的多重風險。筆者通過對理財經營管理過程中可能存在的風險研究，發現通常包括以下兩個方面的風險。

（一）法律風險

在眾多的風險因素中，法律風險所造成的損失，是不可估量的。產生這一風險的原因較多，其更多的是源于具體參與理財管理與運營的工作人員，對行業內的法律法規了解的不夠深入與全面，他們對法律風險造成的后果，尚未形成正確的認識。同時，還有少數工作人員，受利益的驅使，而故意違反法律法規，從中牟取私利，結果導致巨大的風險隱患。這也折射出銀行內部的監管機制等不夠完善，給一些不法分子提供了可乘之機。

（二）操作風險

所謂的操作風險，即參與理財業務管理與經營的相關人員，基于不夠完善的工作機制、內部程序，去開展相關工作過程中而出現的失誤。抑或因外部市場因素的影響與制約下，在開展理財業務時而產生間接損失的風險。但更多的操作風險，是由銀行內部因素造成的。相關管理人員的工作能力、道德素質、風險意識、風險控制能力等，都會引發一定的操作風險。同時，理財產品的多樣性、復雜性，以及新技術的應用、不夠完善的工作流程等，其任何一個工作流程的疏忽，都可能引發操作風險。

二、銀行理財經營中風險控制的合理化建議

（一）完善外部監督與管理機制，健全風險控制體系

銀行針對于理財業務開展相關經營管理活動過程中，應結合社會的發展形勢與行業發展動態等，不斷完善監督與管理機制，并能制定統一的管理標準。基于我國銀行金融機構中理財業務的蓬勃發展，為應對激烈的市場競爭，不斷推出大量、不同類型的理財產品。通常包括貨幣型、債券型、貸款型等理財產品。在這種發展趨勢下，導致銀行機構的理財業務出現混業經營的趨勢與特征，為其有效經營管理帶來一定的困難。同時，也會引發相應的經營風險。因此，在此發展背景下，相關人員應根據當前理財產品的經營現狀以及銀行整體經營策略等，制定統一的監管標準，從而不斷完善監管機制。要做細、做實、做小，保障各個部門間，能夠協同共進，產生更融洽的協調機制，促進外部監管機制的不斷完善。同時，應創建更加適合理財業務的風險控制體系，將該業務所面臨的諸多風險因子，納入到銀行的整體風險管理系統中。并分設合理的風險管理機構、個人理財管理部門、綜合理財中心等，確保各職能部門間的工作能互為滲透、又各有側重，將責任落實到部門與個人，做到分工明確，從而形成能夠相互支撐的風險管理架構。銀行機構相關管理人員，從我做起，從自身做起，強化風險意識、底線思維，全面落實內部控制制度，嚴格執行業務流程，扎牢籬笆，不放過任何可能發生的風險。搭建專業的信息管理系統，并能利用更加科學的風險控制手段等，在風險發生前對其潛在因素進行預判、評估。將那些具有更大發生幾率的風險程度進行指標量化，對其制定相匹配的應對措施，根據不同的風險等級、理財產品種類等，設置不用的風險限額管理。另外，要積極建立更全面的風險轉移辦法，借助于更先進的規避風險的技術，實現信息服務系統對風險進行及時控制。

與此同時，銀行機構相關負責人，應對理財業務規劃、理財產品數量、理財產品類型等相關信息，進行合理化、透明化的披露。將銀行所掌握的資產賬單、報表等，定期發送給客戶進行觀看，并能及時收集與整理他們的意見與建議。針對于客戶提出的合理化建議，銀行機構應予以采納。這樣，不僅有效完善外部監管機制，令銀行的經營管理更具開放性，還可在一定程度上提升其監管力度與監管效果。而相關監管部門應不斷強化個人理財業務的監督與管理機制，對違規違法現象，應按照法律標準對其予以懲處，最大化發揮法律制度的權威性。銀行系統中個人理財業務的開展，應順應金融高科技的發展的現實與趨勢。以此適應金融業發展對信息化管理工作提出的高標準，并能合理利用網絡系統及時采集理財業務的資金流動、經營效益數據等，從而創建能夠覆蓋全社會的信用記錄。要將其融入到監管機制中，從而不斷完善理財業務的風險控制體系。積極建立信用信息電子檔案等，對客戶的征信狀況等進行精準采集與監督，進而實現對理財業務實現動態監管。

除此之外，針對于理財業務的不斷拓展與創新，相關部門應積極跟進法律制度的立法進程，不斷完善相關規章制度等，從而有效填補法律空白，為風險控制提供重要的法律保障。并結合理財業務的特征等，在嚴格遵守銀監會的管理規定基礎上，依據銀行系統的監督與管理原則，建立更加系統、全面的證券投資基金標準，將其融入到理財風險控制的相關法律體系中。要合理修改證券交易法律標準，將銀行、保險、信托等不同業務的管理與控制標準進行統一，這樣可在一定范圍內提高市場競爭的自由空間，實現理財產品設計的多樣化、合理化。基于以上內容的闡述，通過統一監管標準、強化約束機制、完善法律法規三方面合理化建議的提出，可在一定程度上完善外部監管制度，從而使得風險監管體系更加健全，繼而降低銀行理財產品經營風險。

（二）加強銀行內部控制，培養更專業的理財人員

銀行機構中的理財產品多種多樣，導致業務管理存在一定的復雜性。其內部工作人員的工作態度、工作手段、工作能力等，都會成為引發風險的不確定因素。而這些因素的存在，加之法律監管能力上的不足，導致專門的銀行監管機制無法保障監督的及時性與有效性。基于此，銀行系統應結合自身的經營管理特征以及理財產品的實際經營問題等，不斷完善內部控制機制。

銀行在實際經營與管理過程中，針對于理財產品的發售與運營，應建立明確的內部監督制度、內部審核制度等，確保其在允許范圍內進行交易，保障相關工作的操作流程等合法合規。同時，銀行內部應設立專門的理財業務運營管理部門與審計部門等，確保兩者之間能保持獨立工作，但又能相互支撐與協同發展。內部審計部門對于服務風險情況的評估，應基于科學的評估規范、評估標準、評估流程等，對其進行獨立綜合審計，并能形成風險評估報告，將其及時地上傳給相關的管理人員，從而對理財經營風險做進一步判斷與預測，制定行之有效的應對策略，降低經營風險。同時，在制定理財業務發展戰略、理財產品研發的過程中，應大力提高法律層面的審查標準，從根本上避免發生法律風險。不斷規范理財經營管理的各個流程的操作手段，加強產品研發、發售、收益分配等環節的精準化管理，避免操作風險的發生。

任何一個機構或單位，在從事經營管理活動過程中，其對人才的培養與管理，都是現代企業管理的重要內容。而銀行機構在不斷擴展理財業務的同時，培養更加專業的理財人才成為大勢所趨。工作人員的業務水平、思維意識等，對銀行的風險控制效果、理財市場的發展等，具有十分重要的影響。在這里我們可從以下三個方面進行分析與探討。其一，管理人員應在組織內部挖掘具有創新意識、風險防范意識的員工，并選擇道德素質良好、具備一定的理財專業知識的人員，作為重點培養對象。通過合理化的培訓，將這部分人員培養成專業的理財經理。其二，針對組織內部現有的理財人員，應對他們進行更具有針對性的培訓，側重于法律意識、風險管控能力的培養。并令他們在更系統化、專業化的培訓過程中，對風險控制形成更加深刻的認識，并能將其放置在工作的首位，嚴格遵循“標本兼治，重在治本”的管理原則，從而保證理財業務的安全性與效益性，幫助他們確立“遵紀守法，依法操作”的工作觀念。其三，引導銀行內部的理財經理等人員，進行更深入的學習，并積極參與資格考試與職稱評定等活動，從而全面提高員工的業務能力、綜合素質等。與此同時，銀行系統相關管理人員，還應根據實際經營管理現狀，不斷優化人員考核與評定機制，并根據他們的工作能力、業績等，給予他們不同層次的物質獎勵等，令他們能產生更強的自我提升內在驅動力。而只有參與理財管理的工作人員的綜合素質、風險意識等不斷提升的情況下，才可更好地提高銀行的監管機制，降低銀行經營風險。

三、結語

“茍日新,日日新，又日新。”

銀行在開展理財業務的過程中，必須要對其存在的法律風險、操作風險等，形成更清晰、正確的認識。在實際參與經營管理時，要做到在統一監管標準的基礎上，建立更加完善的外部監管機制。同時，也要對銀行內部的控制機制等進行合理化的改革與優化，切實注重專業理財人員的培養，令其不斷提高法律意識和風險控制意識，引導他們嚴格遵守國家的法律法規以及銀行系統的規章制等，牢牢把握風險防范關口，達摩克利斯之劍高懸，決不越雷池一步，從而確保銀行機構能夠對理財業務潛在的風險實現更加及時、有效的控制，進一步促進銀行理財經營的可持續發展。