淺談工程前期工作在投資控制中的重要性

【摘要】工程項目投資控制是工程管理的重點內容，而前期各項工作對于項目投資控制至關重要。在嚴格履行基本建設程序的基礎上，要充分發揮可行性研究和設計工作在投資控制中的關鍵作用，且前期各階段工作應協同配合，及時糾正工作存在的問題，確保項目在各項技術資料比較完善的情況下開展招投標工作。此外，全過程咨詢和工程總承包等模式對工程前期工作進行整體把控，在一定程度上化解了因前期工作不足而帶來的投資風險。

【關鍵詞】投資控制;工程前期工作;風險

1、引言

眾所周知，一項工程前期[4]通常需要經過可行性研究、勘察設計、預算編制、招投標等階段。可行性研究工作主要是明確項目的建設規模、標準，分析項目的社會效益、經濟效益，合理估算工程總投資[1]，為投資者提供決策依據。設計則是將投資者的意圖通過專業的知識轉化為實際成果，并對工程具體施工進行指導。設計工作又分為方案設計、初步設計和施工圖設計三個階段，一般應在初步設計的基礎上編制設計概算[3]，在施工圖的基礎上計算工程量，套用相應定額子目，從而編制相對準確的施工圖預算。此后，通過公開招標，選定價格合理、技術水平較高單位承擔項目的具體施工。嚴格來說，可行性研究、設計、預算編制、招投標等幾項工作在程序上應緊密銜接不能顛倒，否則很難有效控制工程投資，下面就一工程實例進行闡述。

2、項目背景

某省屬國有企業新建工程（見表1），該項目于2014年啟動，該項目在開展初期未進行可行性研究，而是直接進入勘察設計階段。該省有關政策文件明確規定，采用備案制立項的項目，雖不需進行可行性研究報告的審批，但仍需進行可行性研究。因此在前期決策階段，項目的建設規模未得到明確，在設計過程中進行了反復的修改，導致最終的建筑面積由原來暫定的16萬平方米增加至25萬平方米，概算總投資由21億元增加至32億元，造成工程投資大幅度增加，且超過經批準的概算10%以上。

由于工程進度需要，設計院提交初步設計成果后，便委托造價咨詢公司進行了預算編制。因為圖紙未達到施工圖設計深度，編制的預算存在清單缺項、項目特征描述不完整、工程量采用估算的情況。而在招投標過程中，由于施工圖未通過審查，于是采用初步設計圖紙進行施工總承包單位的公開招標，某施工單位利用招標圖紙不完善的漏洞，采用了不平衡報價的策略，將后續工程量可能增加的清單項目綜合單價提高，項目特征描述不完整或者圖紙設計不詳的清單項目清單價格大幅降低。然而在項目實際施工過程中，施工圖設計也在不斷修改，造成大量的設計變更以及返工，且在預算編制過程中埋下的隱患也逐漸暴露，施工圖與清單項目特征描述不符和清單缺項的部分，也被施工單位抓住機會進行索賠，造成建安工程投資遠超施工圖預算。

3、存在的問題

3.1項目未進行可行性研究，建設程序不規范。

本項目屬于《政府核準的投資項目目錄》以外的國有企業自有資金投資項目，按規定實行備案制立項，雖然政府不再審批項目可行性研究報告，但為了保證企業投資決策的質量，投資企業也應編制可行性研究報告。該項目僅通過建設單位內部的民意調查后直接進入設計階段，而在設計過程中，由于缺乏可行性研究報告，沒有明確的設計任務書，設計方案經各部門多次會議討論后，該項目需具備的功能也逐漸增多，結構、消防、機電等專業的設計也變得更加復雜。且隨著經濟社會的發展，各種新生事物逐漸進入建設單位的視野，對設計的要求也在不斷變化，導致項目建設規模擴大，工程總投資大量增加。

3.2預算編制不完善，存在清單描述不完整，部分清單項目工程量采用估算的情況。

通常情況下，造價咨詢單位在編制預算時，需要詳細的施工圖作為計算依據。

而本項目用于預算編制的圖紙較為粗糙，缺乏詳細的設計說明及節點大樣，以致部分清單項目無法準確描述其項目特征，且工程量無法準確計算，只能采取預估的方式。

3.3未取得初步設計批復且施工圖等技術資料不完善的情況下，進行施工總

承包公開招標。

《工程建設項目施工招標投標辦法》（國家七部委30號令）中明確規定，

依法必須招標的工程建設項目應當具備下列條件才能進行施工招標：（1）初步設計及概算應當履行審批手續的，已經批準;（2）有招標所需的設計圖紙及技術資料。該項目在進行施工總承包單位公開招標時，僅完成了初步設計，并未取得建設主管部門的相關批復，且施工圖未通過審查機構審圖，無法滿足招標的需求。

3.4在招標過程中，施工單位采用了不平衡報價，但業主方未進行清標工作，給后續低價中標，高價索賠埋下了隱患。

本項目是在圖紙等資料不完善的情況下進行招標，施工單位采用不平衡報價（見表2）的策略，將項目特征描述不完整及可能有變化的清單項目報低價，然而在實際招標過程中，并未進行嚴格的清標工作，施工單位利用圖紙中存在的漏洞尋找機會進行高價索賠。

4、解決措施及建議

4.1工程項目在實施過程中，應嚴格履行基本建設程序。立項階段，應委托

專業機構進行可行性研究報告的編制，明確項目的建設規模及總投資，將其作為設計工作的參考依據，避免在設計過程中突破相關指標。

4.2預算編制階段，應采用符合設計深度要求的施工圖作為計算依據[5]。

由于設計與預算編制屬于上下游的工作關系，雙方應加強溝通與協作。作為造價咨詢單位在預算編制過程中，實際還應充當一個對圖紙進行把關的角色，應將圖紙中設計不詳或者不明確的問題向設計院反饋，及時將潛在的問題消除，預算中無法解決的可采用暫估價的形式在后期進行明確。

4.3工程在進行施工招標前，必須取得初步設計批復，且施工圖必須經過專

業機構的審查[2]。評標過程中，建議設置清標程序，且在招標文件中明確，業主有權將對中標單位商務標中的不平衡報價部分進行修正，確保工程投資不會因變更索賠等原因大幅度增加。

4.4傳統的工程項目建設過程中，可行性研究、勘察設計、預算編制、招投標等工作均是單獨委托，往往因溝通協作不足，許多問題未得到及時解決，直至施工時才被發現。基于此，可考慮引進一個全過程咨詢公司對項目的前期工作進行整體把控，這樣不僅便于前期工作的管理，各階段的工作也能夠緊密配合，互相反饋工作中存在的不足，以減少后期設計變更、索賠等帶來的投資風險。

4.5國家當前正在鼓勵建設單位對工程以工程總承包的形式進行發包，即相關單位受業主委托，按合同約定承擔決策、設計、采購、施工的全過程或若干階段的工作。本項目可以在可行性研究或初步設計完成后，由一家有實力的施工單位同時承擔設計和施工任務。工程總承包的優點在于，建設單位能夠避免以往各項前期工作與施工由不同的單位承擔而在施工現場產生的各種問題，有效控制工程投資。

參考文獻：

[1]李祥升.全過程工程咨詢模式下的工程投資控制方法初探[J].工程與建設2019（5）.

[2]萬璐.勘察設計階段工程投資控制管理措施[J].內蒙古科技與經濟2010（20）.

[3]李坤，譚瓊.淺析工程投資控制[J].四川水力發電2012（1）.

[4]丁旭琴.政府投資控制問題淺析[J].建設監理2004（1）.

[5] 薛婷.工程投資控制存在的問題及各階段應對方法[J].2009（5）.

作者簡介：

李皓（1987.4-），男，湖南長沙人。