金融保險精算與風險控制策略的思考

【摘要】我國社會經濟在快速發展，各行各業之間的競爭也越來越激烈，金融保險領域迎來了新的突破，金融機構想要在保險行業占據一席之地，就必須要不斷的提升內在風險控制的能力，降低金融保險企業運行時的風險。金融保險精算是防范風險的一項重要性手段，因此其成為保險行業關注的重點內容之一。本文就金融保險精算的概念進行闡述，并分析在金融保險行業精算的現狀，提出防范以及控制金融保險精算風險的策略。

【關鍵詞】 金融保險精算 ?風險控制 ?基本概述 ?現狀 ?策略

我國金融保險精算和發達國家相比，起步較晚，研究領域以及實踐也比較缺乏。在改革開放之后，金融保險精算在我國才開始正式在金融行業中應用。尤其是中國加入世界貿易組織之后，我國保險公司也逐步發展，且越來越多，競爭非常激烈，在如此現狀下，金融保險企業也開始意識到風險管理的重要性。金融保險精算逐步衍生，成為保險企業經濟發展的一種助推器，為金融系統的穩定性以及協調性奠定了良好的基礎。

一、金融保險精算的基本概述

金融行業的主要業務是股票、基金、保險等業務，每一項業務都伴隨著一定的風險以及收益，其是資本發展的必然結果，也有利于市場經濟的進一步完善。金融保險行業和其他業務存在一些差別，保險行業本身服務周期比較長，其也要承擔較高的負債，風險率較高。金融保險精算在金融學上是這樣解釋的：通過數學方法去解決商業保險中的一些問題，為實際運行中所存在的問題提供理論性的依據。在金融學上將金融保險精算分為兩大類內容，則是保險以及精算。保險行業的業務涵蓋了諸多的內容，涉及較廣，比如人身保險、財產保險等方面。當然相對于西方國家而言，我國的保險精算還并未成熟，仍然有待進一步的探索。隨著社會主義經濟的進一步發展，我國的金融保險精算獲得了一定的進步，但仍然存在一些問題有待進一步解決，比如金融保險行業缺乏風險意識，這也為其經營留下了隱患。尤其是經濟全球化的快速發展，金融保險行業的競爭越來越激烈，只有意識到所存在的風險，及時的建立相應的風險預警機制，才能保證金融保險行業穩定、持續的發展。

二、當前金融保險精算的現狀

經濟全球化的快速發展，使得金融保險企業開始和國際進行接軌，通過建立現代化的管理制度，金融保險企業得到了突破。不少金融保險企業在發展的過程中，都開始自我反省，借鑒國外的經驗，這也使得金融保險行業的風險得到了一定的控制。但是由于我國金融保險行業起步較晚，又缺乏完善的法律法規的支持，監管機制不健全，其在保險精算領域必然會存在一些問題，這些問題也直接影響了金融風控體系。

（一）金融保險行業缺乏對保險精算的重視度

金融行業內部涉及領域較多，其中金融保險在近幾年內獲得了較大的進步，其也開始成為國民經濟的重要組成部分。隨著全球信息化的來臨，第三產業成為我國大力發展的一種產業，其也推動了各個行業的快速發展。保險行業本身就具有特殊性，其風險率較高，這一特點也直接限制了保險行業的發展速度。保險行業內部也開始尋求新的方式來降低其運行時可能會存在的風險，而保險精算則是降低保險行業運行時所產生風險的一種手段。現如今一些保險部門已經設立了保險精算處，其設立就是為了通過科學的方法來規避金融保險運行時可能存在的風險，以進一步的降低運行過程中所帶來的損失。但是由于我國長期處于計劃經濟時代，很多的思想仍然比較落后。當國家大力干預金融風險時，大部分的金融保險風險就會由國家來承擔，很多金融保險機構也因此養成了依賴性的心理。部分金融保險機構在運行時缺乏風險管控意識，對保險精算并不重視度，并未意識到通過保險精算的手段來降低風險。這也使得一旦運營時發生風險，保險企業就會面臨巨大的損失。在保險行業忽略精算會阻礙各個領域，壽險也不例外。當然由于投資者并不愿意參與長期保險投資，也是金融保險機構不重視精算的重要原因之一。

（二）保險精算工作缺乏相應數據支持

限制保險精算行業進一步發展的原因除了缺乏對保險精算的重視度之外，同時數據缺乏也其中重要的影響因素之一。保險行業的精算師在進行保險項目的相關工作時，其是需要一定的數據基礎的。這種數據舉出包含兩個方面，一方面是保險企業內部長期積累的保險數據，另一方面則是所搜集到的關于外界的一系列保險的數據。外部的相關信息是需要通過人力、物力進行收集，然后篩選、考證。所以大多數精算師在進行保險工作時所依賴的數據主要是企業內部的相關經驗數據，然后利用精算方式以及技術定價保險產品、計算準備金，預測并防范風險等。但是企業和企業之間是存在差別的，企業內部經驗數據不足就會限制精算的進一步發展。像我國很多的保險企業并沒有完善的數據管理系統，也并未將所獲得的數據及時保存并分析，這也使得大部分企業內部并沒有積累到充足的經驗數據，難以為保險精算提供支撐。

（三）金融保險行業精算師數量不足

精算師是屬于保險行業的高級人才，這類人才精通統計學、經濟學、投資學等等多門學科，這類人才會通過自己所掌握的知識合理的評估在金融保險企業運行中存在的風險，提前的預防或者在發生風險后第一時間制止，將風險降到最低。由此可以看出精算師在保險行業中的重要性。隨著保險行業的迅速發展，保險企業逐步增多，很多保險企業都意識到精算師的重要性，但是目前我國所擁有的精算師仍然跟不上時代的步伐，這進一步限制了保險精算在保險行業中的應用。除此之外，根據相關數據統計，我國所擁有的精算師年齡普通偏低，雖從高校畢業，但缺乏市場經驗，一旦遇到實際問題，就難以解決，這也會使得保險行業的風險加大。

三、金融保險精算風險控制的策略

上文簡單的介紹了保險精算的基本概念以及金融保險精算行業的現狀，保險行業本身就存在風險性，精算的應用是時代發展的必然需求，其可以降低保險行業所存在的風險，因此需要根據金融保險精算現存的問題，積極的提高我國的保險精算人才數量以及水平，以促進我國保險行業的可持續性發展。

（一）建立完善的金融保險精算機制

金融保險行業利益高，但風險也比較大，保險精算的發展有利于進一步降低保險存在風險，起到提前預防的作用，因此無論是企業還是國家都要充分重視金融保險精算，將其應用到保險企業中。基于我國大多數企業內部并未建立完善的內部精算機制，本人認為想要提高金融保險行業對精算的重視度，要建立保險精算機制，通過機制來防范風險。當然在制定中國特色的精算機制之前先要了解保險市場以及社會的發展，根據需求制定符合中國國情的保險精算機制。其次要重視精算人才的培訓工作，注重培養精算師的經驗以及實際技能，牢固數據以及統計學等基礎知識，建立數學模型，提高解決實際問題的能力。在培養人才的過程中可以結果國外的資源，提高人才的總體素質。除此之外，要根據市場以及國情制定合理的政策。企業內部也可以引進相應的保險精算體系，建立模型，從實際情況來提前預防風險，提高內部精算師的利用率，促進金融保險企業的可持續發展。

（二）充實保險企業精算基礎數據

保險數據有利于精算在保險行業中的應用，數據缺乏的問題則是目前限制保險精算進一步發展的重要因素。針對這個問題，作為保險企業應當不斷地充實內部的基礎數據，做好經驗數據管理工作。保險企業可以建立一個專門的數據管理庫，將內部所產生的數據及時的儲存，對有用的數據進行分析，最后統計總結，最后將所總結的信息上傳到共享文件。通過保險共享網絡，各大保險企業都能夠找到自身想要找尋的信息，基礎數據也會更加的完善，保險企業也可以處于良性的競爭狀態中，促進整個行業的有序發展。

（三）在保險行業內部引入金融理論以及科技，進一步提升精算水平

金融理論可以使得保險行業在發展時有據可循，金融科技則可以使得保險行業獲得進一步的發展，兩者是相輔相成的。金融理論和金融科技在保險行業中的應用具有重要的意義。金融理論可以應用在金融產品以及定價等等方面。比如，期權定價模型、資本資產定價模型等等，這些都屬于金融理論，且在金融保險行業取得了一定的成果，加強對這些理論的應用也可以降低保險運行的風險。其次科技的出現給人們的生活帶來了巨大的變化，在金融保險行業也不例外，人工智能系統、車險UBI技術等是各個行業發展的契機，保險精算師要抓住這個機遇，在保險行業中應用，預防風險，使得保險行業可以獲得質的飛躍。

（四）培養優秀的保險精算人才

保險精算人才缺乏是影響保險行業得以發展的重要原因，在我國缺乏保險精算人才，因此必須要加大培養人才的力度。本人認為可從兩方面進行培養。首先從技能和經驗這方面培養，精算師所涉及到的是統計和數學，這兩門學科的知識要打牢，在學習的同時要通過實際的案例來提高精算師解決問題的能力，可以通過多種實訓方式來磨練。其次先進科技的出現，在各行各業中得以應用，作為精算師也必須要學習利用先進的儀器，提高保險行業風險的辨別度。

金融保險精算的出現有利于降低保險行業的風險，兩者是相輔相成，共同發展的。就我國而言精算師較為缺乏，水平也有待進一步的提高。金融保險企業內部要建立完善的精算保險機制，不斷充實保險企業精算基礎數據，引入理論以及科技，加強人才的培養策略，從而為保險行業提供更多更優秀的精算人才，降低風險率。

參考文獻：

[1]曾蘭迪.當前金融保險精算與風險控制策略的思考[J].金融經濟，2018（12）：49.

[2]閆慕格.當前金融保險精算與風險控制策略的思考[J].經貿實踐，2018（02）：149.

[3]謝琛.當前金融保險精算與風險控制策略初探 [J].財會學習，2016（07）：208.

作者簡介：盛海磊，對外經濟貿易大學保險學院在職人員高級課程研修班學員，研究方向：金融學。