探析我國商業銀行金融管理問題及對策

張碩

摘 要：隨著金融體制的不斷改革深化，商業銀行在經濟運行中逐漸扮演著重要角色，但是其自身在發展過程中仍面臨著許多挑戰。商業銀行逐步利率市場化使得同行之間競爭加劇，金融管理成為商業銀行發展的關鍵一步，要想適應不斷變化的市場經濟環境、提高自身的核心競爭力，商業銀行需要加強金融管理，提升金融創新能力，完善各項運營模式，逐步提高金融管理的系統化建設。

關鍵詞：商業銀行;金融管理;問題;對策

一、商業銀行金融管理的重要性

1.1金融管理提高商業銀行資金管理水平

隨著我國經濟體制的持續改革，國家對于防范金融風險的要求逐步提高，加大深化商業銀行金融管理體制工作。商業銀行作為以提高經濟效益為目的金融企業，需要實現資金效益最大化，對籌資到的資金實現有效配置。因此，對資金的管理成為商業銀行經營的關鍵一步，商業銀行通過加強自身金融管理體制、深化金融管理改革不斷創新金融管理模式，使得銀行籌資到的資金得到高效配置，能夠以最佳的方式提高自身經營收益，提高與同行間的競爭力。

1.2 金融管理提升商業銀行服務能力

商業銀行作為以借貸款、儲蓄等金融業務為主的金融企業，在自身經營發展中容易面臨各種挑戰。隨著互聯網金融的空前發展，商業銀行間市場競爭逐步加劇，使得中小型商業銀行的生存空間受到限制，無法對自身進行針對性的完善，產品質量、服務能力、管理體制無法得到提升。通過有效的金融管理，使得商業銀行金融服務更加規劃化、個人化，使得商業銀行重新審視自身發展狀態，及時作出金融產品的革新，提升商業銀行管理體制改革。

1.3金融管理提高商業銀行發展能力

商業銀行在現在發展階段主要以獲取經濟利益為目的，作為金融體系的一部分，在金融和經濟發展中占據著重要的作用。通過金融管理，統籌布局資金與銀行主體之間的關系，發揮自身在金融領域上的優勢，對金融進行數據監測和實時分析，進一步實施金融管理職能。商業銀行在金融管理的同時，通過及時反饋制定具有針對性的意見，對相關合作企業發展的進行分析調查，及時作出相關的政策變動 [1]，從而推動銀行與企業的合作發展，提高商業銀行未來發展能力和運營能力。

二、我國商業銀行金融管理發展現狀

2.1金融管理缺乏機會成本核算機制

時間成本和機會成本是商業銀行發展過程中非常重要的一環，貸款是銀行資金獲取的關鍵方式，而時間成本與銀行貸款有著本質上的聯系，常常與銀行信用掛鉤，機會成本作為時間成本的延伸，在企業核算中更為重要。我國絕大部分商業銀行在發展過程中，缺少科學有效的機會成本核算機制和時間成本核算，隨著國際金融環境的和變化與國家政策變動，商業銀行無法及時變動，導致銀行信用額度下降，銀行貸款無法得到回收，極大提高銀行金融風險，最終甚至面臨破產威脅。

2.2金融管理創新能力較低

金融創新技術是商業銀行金融創新的關鍵因素之一。長期以來，我國商業銀行在運行管理中沿用計劃經濟模式，導致市場處于長期壟斷狀態，相關部門在銀行考核中，大多以存貸款為標準，對銀行的實際利潤不做研究，比如從商業銀行的業務數據來看，數據的匯總與提取工作還有很大困難，間接制約了銀行服務系統的升級與更新。[2]商業銀行創新體制不完善使得與日益變化的市場逐漸脫軌，導致商業銀行內部無法高效運行。

2.3金融管理缺乏有效風險防范體系

商業銀行在金融管理中時刻面臨著金融風險。在開展金融管理工作時，往往缺少對風險的有效評估，一旦金融管理中出現問題，工作人員無法及時處理。同時，商業銀行內部面臨一定的資本風險和經營風險，由于自身資本短缺或資本過剩導致經濟利益的損失;在業務經營中，由于自身金融管理體制的不健全，導致商業銀行業務拓展性減低，工作效率大大下降，長期面臨嚴重虧損的狀態。

2.4金融管理缺乏有效的系統性

商業銀行在隨著市場的變化與發展中也逐步邁入改革與創新的軌道，但許多商業銀行還缺乏金融管理意識，未將金融管理放入自身運營體系，對于金融管理體制、金融產品創新、金融風險監測未能提供有力的支撐。部分銀行內部金融體制陳舊，其金融管理體系已與市場脫軌，雖然短時間內銀行可能仍處于低盈利狀態，但對于未來長期發展面臨嚴重威脅。商業銀行內部如果缺少金融服務意識，就無法對市場進行有效導向和分析，產品得不到及時更新，最后導致商業銀行發展受到阻礙。

三、我國商業銀行金融管理發展策略

3.1創新金融管理發展戰略

商業銀行必須把金融技術創新放在未來發展的關鍵領域，加強自身金融創新理念的提升，摒棄舊的傳統理念。比如，在商業銀行考核中，除了將存貸款放入主要考核條件之外，還需要將銀行盈利放入指標中去，提高銀行工作人員對利潤的重視程度，促進銀行盈利模式發展 [3]。同時，隨著信息化技術的發展和進步，商業銀行要大力推動信息化和數字化網絡建設，推動線上和線下平臺協調發展，實現金融技術的創新。

3.2 加強商業銀行會計核算規范化

商業銀行應大力重視對會計人員的管理和培訓，會計核算作為商業銀行金融管理的重心，其規范程度直接影響銀行經營狀況。會計人員對與資金的管理和配置需要商業銀行進行實時監測和匯報，對于資金的來源能夠以更清晰的數據進行分析，從而更精準的把握市場動態和走向。商業銀行也要定期進行會計人員的培訓，加大對會計從業者職業培養，提高其專業化程度和資金管理能力。同時，時間核算和成本作為核算過程的主體，將需要將其分離，進行同時核算，從而提升商業銀行金融服務集中升級。

3.3優化金融風險管理理念

金融風險伴隨商業銀行金融管理的整個經營過程中，必須放在未來發展戰略的關鍵領域。無論管理層還是工作人員，都應該時刻樹立風險意識，把風險防范提高規劃在經營工作的每一方面。商業銀行應該優化風險管理機制，可以成立金融管理機構，提前對金融風險進行監測和分析，把握市場變化走向，提前做好未來可能遇到的風險預案，在風險評估時結合自身具體發展狀態，進行針對性的防范與管理，把損失盡可能降低，推動商業銀行度過風險難關。

3.4 強化金融管理系統化建設

商業銀行在金融管理過程中，應重視其系統化建設。通過系統化的商業銀行金融管理體系，研究制定商業銀行金融管理發展戰略，全面、深入、系統開展金融管理工作體系化建設，構建其自身金融管理工作的“價值體系”，使金融管理能夠高效為商業銀行的創新、經營、發展服務。同時，商業銀行要加強自身經營理念的革新與轉變，時刻關注國有銀行的發展動態，推動金融管理理念的創新型轉變，加強對國外銀行管理模式的學習與借鑒，努力提高自身金融管理的系統性建設。

四 、結語

總之，在新時期背景下，金融管理作為商業銀行工作的重中之重，需要放在核心發展戰略上，加強金融管理已成為商業銀行提高其核心競爭力的關鍵一步。商業銀行在發展過程中，要時刻緊跟市場發展走向，推動金融管理改革和創新，加強會計核算規范化。同時，結合自身實際情況，做好風險評估工作，優化金融風險管理理念，打造系統化的金融管理，為未來發展創造有利條件。

參考文獻：

[1]呂金柱.談銀行金融管理的職能與對策[J].福建茶葉，2019，41（08）：59.

[2]紀樹言.我國商業銀行金融創新現狀及建議的探索[J].納稅，2018（15）：190.

[3]李丹.我國商業銀行金融創新現狀及對策研究[J].農村經濟與科技，2019，30（22）：113-114.