我國中小企業融資現狀及對策分析

郝維 李慧

摘要：我國中小企業快速發展使得國民生產總值快速增長，而企業的創立、生存和發展，每一階段都離不開資金，融資成為中小企業發展的頭等大事。本文對我國中小企業進行了融資現狀的分析，并提出了相應的建議。

關鍵詞：中小企業;融資現狀;對策分析

一、我國中小企業融資現狀

（一）信貸的支持力度較小

在我國，接受銀行貸款的中小企業并不多。因為我國中小企業對于信貸政策并不能完全了解，他們很難從銀行獲得貸款。其次我國中小企業短期存款占銀行存款總額的比重較小，因此銀行削弱了對中小企業的信貸支持，而金融機構融資服務也不足。

（二）融資成本高

我國中小企業的貸款額度比較小，周期短，且手續復雜，這使得融資成本增加。此外，中小企業獲得銀行信貸的難度比較大。為了獲得貸款，我國中小企業通過信用擔保機構提供信用擔保后，從銀行獲得信貸支持。然而在辦理信貸手續的過程中，需要繳納相關手續費和擔保費，增加了中小企業的融資成本。

（三）融資風險較高

融資風險主要是指中小企業無法按期償還債務本金和利息的風險，主要表現為：

1.我國中小企業很難籌集足夠的長期資金，用于滿足企業資金的需求更多的是短期資金。因此，他們需要經常還清債務并借入新資金，債務的頻繁發生，大大增加了企業在到期時無法還清債務的可能性，并使他們面臨更高的融資風險。

2.資金一旦周轉失敗，我國中小企業將缺乏應急能力，資金周轉不暢使得短期融資的難度加大。

3.由于融資成本高昂，企業負擔沉重，還可能存在到期不能償還債務利息的風險。

（四）中小企業管理混亂

我國大多數中小企業管理混亂，特別是財務制度混亂，這使得金融部門很難獲得企業實際生產經營和資金運用情況的信息。其次，部分中小企業有效資產抵押不足，使得銀行慎貸和惜貸，而資本市場缺乏強有力的監管，也使得企業融資被局限化。

二、解決我國中小企業融資困境的對策

（一）建立建全信用體系

信用體系的建立將使信用成為企業發展的前沿，中小企業的信用水平目前仍處于相對較差的階段，如：不按期還貸、誠信經營等。建立信用評級機構，確保信用體系的正常運行，對我國中小企業的發展具有長遠意義。

（二）完善中小企業金融機構

不同的金融機構為不同規模的企業提供金融服務的成本和效率是不同的。因此，大力發展適合中小企業發展的中小金融機構，建立和完善中小金融機構體系，是解決我國中小企業融資難的有效途徑和根本出路。眾所周知，與經濟的多層次相對應，金融制度也應該是多層次的。然而，這種對應關系在我國卻處于斷層和錯位之中，沒有一個中小金融機構體系能夠為中小企業提供有效的金融服務。除了科技型企業其他中小企業通過資本市場直接融資的可能性極小，這決定了從長期來看，中小企業仍將主要依靠間接融資。國有商業銀行正在逐步將業務轉移到大中城市。 面對需求集中，數量龐大的客戶，他們主要從事適合自身實力的資產負債業務，為中小金融機構的發展騰出更多空間。中小型金融機構由于其高質量，全面高效的服務，低管理水平，低成本以及較好的地緣和人文優勢，也主要從事金融零售業務，正好適合中小企業經營特點和融資方式，可以滿足中小企業的需求，為中小企業提供多元化，多層次，全方位的創新金融產品和服務。

（三）發展金融租賃

隨著中小企業金融機構的發展，融資租賃的發展是解決中小企業融資的新途徑。所謂金融租賃，是指出租人在需要購買一些技術設備但資金短缺的情況下，代企業購買或租賃所需設備，然后出租給承租人在一定期限內使用的一種租賃方式。與銀行貸款相比，融資租賃具有以下優勢。

1.可以提高資金使用效率。承租人可以在不完成資本積累的情況下購買設備，從而使項目盡早投入運營并早日受益。同時，資產負債表一般不包括融資租賃，可以有效降低企業的負債率，為企業根據需要進行其他融資提供了便利。

2.可以避免經濟風險。設備租賃合同中的大多數條款，特別是重要內容，例如物品的價格和租金率，都是在簽訂租賃合同時確定的，并且在整個租賃期內保持不變。而技術的發展使設備的技術壽命越來越短，導致企業的設備購置承受巨大的隱形損失。中小企業可以通過租賃來保證生產設備的先進技術。

3.融資期限可以延長。大部分銀行貸款是短期融資，主要用于解決流動性，而租賃還款期幾乎可以接近資產的有形壽命。由于延長了租金支付期，因此可以在很長一段時間內分攤成本，從而減少了在添加設備初期的資本流出。從貨幣時間價值的角度來看，投資收益相應增加。

（四）中小企業提高自身素質、增強其內在融資能力

1.努力規范治理結構，提高企業管理效率和內部凝聚力。

2.完善財務管理制度，確保會計信息的真實性和合法性，是提高中小企業融資能力的重要前提。

3.遵循誠信原則，建立良好的銀企關系是銀行長期財務支持的有力保證。同時，它還可以在很大程度上解決銀行與企業之間信息不對稱的問題。因此，中小企業必須認真履行貸款合同，為企業融資創造條件。

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