淺談小額貸款公司如何穩(wěn)定發(fā)展

羅喜敏 張貞

摘要：本文根據(jù)習(xí)近平總書(shū)記關(guān)于“金融要滿(mǎn)足人民群眾的需要以及經(jīng)濟(jì)社會(huì)的穩(wěn)定發(fā)展，要為實(shí)體經(jīng)濟(jì)服務(wù)”的指示精神。主要對(duì)小額貸款公司做簡(jiǎn)要的簡(jiǎn)述，然后簡(jiǎn)述小額貸款公司的現(xiàn)狀，再?gòu)恼С址矫妫陨戆l(fā)展方面，創(chuàng)新信貸產(chǎn)品和業(yè)務(wù)發(fā)展，風(fēng)險(xiǎn)控制，提高業(yè)務(wù)員素質(zhì)方面提出小額貸款公司穩(wěn)定發(fā)展的方案。

關(guān)鍵詞：小額貸款公司;現(xiàn)狀分析;可持續(xù)發(fā)展

一、小額貸款公司簡(jiǎn)述

國(guó)際上，小額貸款公司最早在孟加拉國(guó)上世紀(jì)七、八十年代起源。我國(guó)在2005年在五個(gè)省、市進(jìn)行了小額貸款公司試點(diǎn)運(yùn)行，小額貸款公司慢慢進(jìn)入了商業(yè)化的發(fā)展階段。為保護(hù)小額貸款公司的合法合規(guī)地位、確保小額貸款公司得以持續(xù)穩(wěn)健地發(fā)展，我國(guó)在2008年出臺(tái)了《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》。

依據(jù)2008年5月發(fā)布的《中國(guó)人民銀行和中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)運(yùn)行的的指導(dǎo)意見(jiàn)》，小額貸款公司是由企業(yè)法人、自然人與其他社會(huì)組織投資設(shè)立，辦理小額貸款業(yè)務(wù)，不吸收公眾存款，服務(wù)三農(nóng)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。其中"只貸不存"是小額貸款公司有別于其他金融機(jī)構(gòu)及其他農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的最大特征。這說(shuō)明著小額貸款公司需獨(dú)立承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)與收益，并且有服務(wù)農(nóng)業(yè)的社會(huì)責(zé)任。另外，，同一借款人的貸款余額不可以超過(guò)小貸公司資本凈額的5%，小額貸款公司的原則是“分散，小額”。小額貸款公司有四大經(jīng)營(yíng)原則：獨(dú)自承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自主經(jīng)營(yíng)、自我約束、自負(fù)盈虧，其合法經(jīng)營(yíng)不受任何個(gè)人及單位的干涉，受到法律法規(guī)的保護(hù)。

二、小額貸款公司的現(xiàn)狀分析

（一）法律定位不明確

雖然我國(guó)的小額貸款公司具有明顯的金融特性，但是《指導(dǎo)意見(jiàn)》只是將其定位成“工商企業(yè)”，并沒(méi)有將小貸公司列入金融機(jī)構(gòu)。認(rèn)為小額貸款公司只是經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)的在工商部門(mén)登記注冊(cè)的企業(yè)法人組織。所以小額貸款公司并沒(méi)有取得金融許可證。小額貸款公司處于無(wú)法可依的尷尬局面，既要經(jīng)營(yíng)金融業(yè)務(wù)卻又不屬于金融機(jī)構(gòu)。雖然小額貸款公司主要經(jīng)營(yíng)的是貸款業(yè)務(wù)，但是貸款業(yè)務(wù)又不屬于我國(guó)《公司法》調(diào)整的對(duì)象，因其持有的是工商管理部門(mén)發(fā)放的《營(yíng)業(yè)執(zhí)照》，又不適用于《商業(yè)銀行法》。所以這就造成了社會(huì)上一些人將小額貸款公司誤認(rèn)為非正規(guī)的高利貸公司，房管所，車(chē)管所等相關(guān)部門(mén)對(duì)其業(yè)務(wù)支持配合度也不高，導(dǎo)致小額貸款公司在工作中產(chǎn)生的法律糾紛較多，小額貸款公司權(quán)益得不到保證。

（二）發(fā)展方向不明確

《暫行規(guī)定》及《指導(dǎo)意見(jiàn)》對(duì)小額貸款公司轉(zhuǎn)型村鎮(zhèn)銀行的要求規(guī)定非常嚴(yán)格。首先小額貸款公司如果要轉(zhuǎn)型為村鎮(zhèn)銀行，就必須以符合條件的金融機(jī)構(gòu)作為主發(fā)起行，這也就意味著小額貸款公司如果要轉(zhuǎn)型成立村鎮(zhèn)銀行，小額貸款公司的原始股東就必須將控股權(quán)交給發(fā)起銀行，其原始股東的比例只能在10%以?xún)?nèi)，小額貸款公司的積極性收到嚴(yán)重的打擊。銀行金融機(jī)構(gòu)在網(wǎng)點(diǎn)充裕的情況下，為了減少風(fēng)險(xiǎn)，是不愿意去做小額貸款公司的大股東的。其次，小額貸款公司如果想轉(zhuǎn)為村鎮(zhèn)銀行，其公司最近二個(gè)會(huì)計(jì)年度要處于連續(xù)盈利狀態(tài)，而且要連續(xù)經(jīng)營(yíng)三年以上，貸款損失準(zhǔn)備充足率要大于130%，不良貸款率要控制在2%以?xún)?nèi)。所以小額貸款公司要轉(zhuǎn)為村鎮(zhèn)銀行，基本不可能。

（三）政策支持不夠

我國(guó)對(duì)小貸公司的稅收是沒(méi)有優(yōu)惠的。而國(guó)際上很多國(guó)家對(duì)小貸公司是給予了一定的稅收優(yōu)惠的。小額貸款公司主要為低收入人群，中小企業(yè)提供融資資金，在一定程度上具有扶貧、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的作用。所以國(guó)家給予小額信貸稅收優(yōu)惠，一方面可以鼓勵(lì)，支持小額信貸機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，另一方面也可以間接降低借款人借款成本。我國(guó)稅務(wù)當(dāng)前對(duì)開(kāi)辦小額貸款公司沒(méi)有設(shè)計(jì)免營(yíng)業(yè)稅、降低所得稅等相關(guān)的優(yōu)惠政策，小額貸款公司經(jīng)營(yíng)的成本和運(yùn)營(yíng)成本偏髙，小額貸款公司的發(fā)展得不到必要的激勵(lì)和促進(jìn)作用。

（四）小貸公司自身發(fā)展不足

1、融資來(lái)源匱乏。

目前，小額貸款公司的資金來(lái)源被限定在捐贈(zèng)資金、股東繳納的資本金以及來(lái)自不超過(guò)兩個(gè)金融機(jī)構(gòu)的資金融入，而且從銀行等金融機(jī)構(gòu)獲得的資金融入，必須在資本凈額的50 %以?xún)?nèi)。根據(jù)《指導(dǎo)意見(jiàn)》，小額貸款公司在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，不能出現(xiàn)非法融資、變相吸收公眾存款等嚴(yán)重違法行為，否則將追究其法律責(zé)任并吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照。所以小額貸款公司只能通過(guò)上述三種資金融入，小額貸款公司的可持續(xù)發(fā)展會(huì)因?yàn)橘Y金不足而受阻。

2、小貸公司風(fēng)險(xiǎn)控制不足。

小額貸款公司的信貸對(duì)象主要是低收入人群、個(gè)體工商戶(hù)及中小微企業(yè)，其客戶(hù)主要是介于合規(guī)信貸及擔(dān)保邊緣的信貸群體，信貸經(jīng)常出現(xiàn)違約情況。相對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，小貸公司不具備完善的風(fēng)險(xiǎn)管控體系，風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)比較淡薄。貸款操作流程不嚴(yán)謹(jǐn)，隨意性較高;資產(chǎn)分類(lèi)管理不明確，不良資產(chǎn)壞賬準(zhǔn)備金不足，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱;公司風(fēng)險(xiǎn)管理控制人員及部門(mén)缺乏。特別是個(gè)別小額貸款公司為了追求規(guī)模及效益，貸前管理不嚴(yán)謹(jǐn)，貸后管理不到位，重?cái)U(kuò)張，輕管理，甚至出現(xiàn)通過(guò)個(gè)人關(guān)系發(fā)放貸款的情況，因此導(dǎo)致小額貸款公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)高。

3、小貸公司缺乏專(zhuān)業(yè)人才。

由于公司經(jīng)濟(jì)效益較低下，小貸公司沒(méi)法高薪聘請(qǐng)有銀行相關(guān)工作經(jīng)驗(yàn)的專(zhuān)業(yè)人才，從而出現(xiàn)了業(yè)務(wù)人員總體素質(zhì)不高，專(zhuān)業(yè)人才缺乏等問(wèn)題。

三、小額貸款公司如何穩(wěn)定發(fā)展

（一）小貸公司自身發(fā)展應(yīng)具可持續(xù)性

首先為了解決小額貸款公司后續(xù)資金不足，資金來(lái)源要保持可持續(xù)性。可以從以下幾個(gè)方面考慮：

第一，股東結(jié)構(gòu)要多元化，多種形式擴(kuò)大股本資金來(lái)源。股東人數(shù)可以相應(yīng)擴(kuò)大。可以允許國(guó)外金融機(jī)構(gòu)、基金等參股。另外，中央銀行應(yīng)給予小額貸款公司一些政策支持。使小額貸款公司資金具有可持續(xù)性。

第二，提高融資比例，簡(jiǎn)化抵押擔(dān)保手續(xù)。對(duì)效益良好，經(jīng)營(yíng)規(guī)范的小額貸款公司應(yīng)逐步提高融資比例，超過(guò)規(guī)定融資比例的部分可以進(jìn)行抵押擔(dān)保。小額貸款公司的發(fā)起人基本都是金融界的優(yōu)質(zhì)企業(yè)，一般來(lái)說(shuō)，按照規(guī)定的比例沒(méi)有多大風(fēng)險(xiǎn)，所以要簡(jiǎn)化抵押擔(dān)保手續(xù)。除此之外，要保障小額貸款公司資金來(lái)源的可持續(xù)性，最根本的還是要通過(guò)市場(chǎng)化來(lái)解決。首先，取消為小額貸款公司提供融資銀行的數(shù)量限制，應(yīng)對(duì)小額貸款公司推行評(píng)級(jí)機(jī)制，實(shí)行分類(lèi)管理引導(dǎo)，鼓勵(lì)郵儲(chǔ)、政策性銀行等其它大中型銀行對(duì)優(yōu)質(zhì)小額貸款公司提供批發(fā)資金。其次，在小額貸款公司發(fā)展完善的條件下轉(zhuǎn)為正規(guī)的金融機(jī)構(gòu)，如村鎮(zhèn)銀行， 使其可以吸收存款，從而實(shí)現(xiàn)資金來(lái)源的可持續(xù)化。三是推行小額再貸款支持業(yè)務(wù)，人民銀行應(yīng)根據(jù)小額貸款公司規(guī)模、風(fēng)險(xiǎn)控制水平和績(jī)效等向其提供適量再貸款服務(wù)。

最后，自身管理要具可持續(xù)性。小額貸款公司要想實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，自身管理尤其重要，主要就是完善治理結(jié)構(gòu)。

（二）政府的支持要具有可持續(xù)性

首先，國(guó)家要制定相關(guān)的法律法規(guī)，明確小額貸款公司的身份并加強(qiáng)金融監(jiān)管。明確小額貸款公司的法律地位，使其合法化和規(guī)范化，并且納入金融體系中加以監(jiān)管。在現(xiàn)有體制下，由各省金融辦牽頭，由銀監(jiān)會(huì)、人民銀行、工商局等金融監(jiān)管部門(mén)配合，建立分工明確、各司其職、協(xié)調(diào)一致的監(jiān)管機(jī)制，確保小額貸款公司規(guī)范化經(jīng)營(yíng)，嚴(yán)密防范金融風(fēng)險(xiǎn)。其次還可以成立行業(yè)協(xié)會(huì)，發(fā)揮民間組織的作用，使小額貸款公司向正規(guī)金融轉(zhuǎn)化。另外，要加大政策扶持力度。降低小額貸款公司營(yíng)運(yùn)成本，使其穩(wěn)定健康發(fā)展。實(shí)施降低稅費(fèi)和融資成本的優(yōu)惠政策，實(shí)行財(cái)政補(bǔ)助激勵(lì)政策，建立存款保險(xiǎn)制度，放松利率管制，實(shí)現(xiàn)小額信貸利率市場(chǎng)化。

（三）信貸產(chǎn)品創(chuàng)新和業(yè)務(wù)創(chuàng)新須具有可持續(xù)性

市場(chǎng)上信貸產(chǎn)品非常多，小貸公司的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手也很多，其中商業(yè)銀行、農(nóng)村信用合作社等金融機(jī)構(gòu)占據(jù)了大部分市場(chǎng)。因此小額貸款公司必須在產(chǎn)品創(chuàng)新上下功夫，利用自身優(yōu)勢(shì)，這樣才能在競(jìng)爭(zhēng)中獲勝。在業(yè)務(wù)創(chuàng)新上，要充分發(fā)揮門(mén)檻低、審批快、機(jī)制靈的優(yōu)勢(shì)。對(duì)有社會(huì)關(guān)系和一定經(jīng)濟(jì)能力的客戶(hù)發(fā)放擔(dān)保、抵質(zhì)押貸款。對(duì)缺乏傳統(tǒng)抵押物和低收入的客戶(hù)群體，通過(guò)擴(kuò)大抵押物范圍，如土地、房屋、承包經(jīng)營(yíng)權(quán)等各類(lèi)經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)解決其抵押物不足的問(wèn)題。同時(shí)，小額貸款公司要為客戶(hù)提供配套的服務(wù)，如提供相應(yīng)的信息咨詢(xún)、技術(shù)培訓(xùn)、搜集市場(chǎng)行情等服務(wù)， 全力幫助客戶(hù)解決經(jīng)營(yíng)過(guò)程中遇到的困難和問(wèn)題。

（四）建立完善的管控體系

首先，建立完善的風(fēng)險(xiǎn)控制制度和內(nèi)控制度。風(fēng)險(xiǎn)管理是其經(jīng)營(yíng)管理的核心內(nèi)容之一，因此要建立完善的風(fēng)險(xiǎn)控制體系， 最大程度地減少風(fēng)險(xiǎn)。其次，在行業(yè)內(nèi)部建立行業(yè)協(xié)會(huì)和加入人民銀行的征信系統(tǒng)。行業(yè)協(xié)會(huì)可以使貸款公司學(xué)習(xí)到業(yè)務(wù)和經(jīng)營(yíng)方面的知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)，可以規(guī)范各個(gè)貸款公司的放貸行為，保持行業(yè)良性的運(yùn)作秩序。由行業(yè)協(xié)會(huì)統(tǒng)一組織建立本行業(yè)內(nèi)部的客戶(hù)貸款征信系統(tǒng)，有效記錄貸款客戶(hù)的歷史信用情況，方便行業(yè)公司在進(jìn)行貸款發(fā)放時(shí)能夠查詢(xún)客戶(hù)的征信記錄，及時(shí)掌握客戶(hù)的信用情況，減少不良貸款的發(fā)生。再次，要加強(qiáng)信貸管理工作，切實(shí)做好“貸前調(diào)查，貸中審查，貸后管理”。除此之外小額貸款公司內(nèi)部也要建立預(yù)警系統(tǒng)和呆賬撥備系統(tǒng)。

（五）培養(yǎng)專(zhuān)業(yè)的人才

人才是一切工作的基礎(chǔ)。具有豐富金融工作經(jīng)驗(yàn)的專(zhuān)業(yè)人才對(duì)機(jī)構(gòu)長(zhǎng)效發(fā)展具有非常重要的促進(jìn)性。參照金融機(jī)構(gòu)相關(guān)管理方法及管理制度，建立完善的人員管理體制，要將培養(yǎng)員工的計(jì)劃列入公司發(fā)展的主要議程，在培訓(xùn)人才、引入人才、設(shè)置崗位、培養(yǎng)領(lǐng)導(dǎo)等方面下功夫，采取多種方法措施，培養(yǎng)和吸引有金融從業(yè)工作經(jīng)驗(yàn)的專(zhuān)業(yè)人才加入小額貸款公司。通過(guò)參觀(guān)學(xué)習(xí)、專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)、專(zhuān)業(yè)資格考試等多種形式，提高公司人員的職業(yè)素養(yǎng)和業(yè)務(wù)綜合能力。另外，還要設(shè)計(jì)相應(yīng)的獎(jiǎng)懲制度。對(duì)做得好，業(yè)務(wù)能力創(chuàng)新，業(yè)績(jī)好的員工要加以獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)違反公司規(guī)范制度，業(yè)務(wù)能力太差的員工要給予適當(dāng)?shù)膽土P。公司管理要獎(jiǎng)罰有度，充分調(diào)動(dòng)公司員工的積極性。打造一支專(zhuān)業(yè)化的業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)。

綜上所述，小額貸款公司要持續(xù)穩(wěn)定地發(fā)展，就要做到以下幾點(diǎn)：小額貸款公司自身發(fā)展應(yīng)具可持續(xù)性，政府的支持要具有可持續(xù)性，信貸產(chǎn)品創(chuàng)新和業(yè)務(wù)創(chuàng)新須具有可持續(xù)性，建立完善的管控體系，要培養(yǎng)專(zhuān)業(yè)的人才。

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