大數據時代下我國銀行財務管理者轉型

摘要：大數據時代的到來對我國各個領域均產生了巨大的影響，尤其是在經濟領域中。無數企業被推動著轉型，其中又以財務管理者受到的沖擊最大。銀行作為我國財務管理者的代表，受到大數據時代的影響較大，銀行財務管理者的轉型勢在必行。只有充分認識到什么是大數據時代，利用大數據帶來的優勢，才能為客戶提供更有效率、更便捷、更可靠、更安全的服務，使我國銀行業獲得更好更快的發展。

關鍵詞：大數據時代;銀行財務管理者;轉型;意義

中圖分類號：F275? 文獻識別碼：A? 文章編號：2096-3157（2020）09-0156-02

在這個信息大爆炸的時代，各行各業在發展中都需要抓住重要數據和關鍵信息。在財務管理中利用高速發展的計算機信息技術，對生產經營中產生的各種數據信息進行收集、整理、運算，及時提取有效信息[1]。這已經成為當前各企業管理者進行統籌決策時重要依據。銀行業可以說是我國財務管理者的代表，其業務范圍廣闊，如各項收支、信貸基金、專用基金、固定資產等。銀行在進行財務管理工作時，對財務管理人員的專業素質、財務管理制度均有相當高的要求，除嚴格執行國家相關政策、法規外，還需要完成自身的經濟效益[2]。因此，信息數據的處理在銀行財務管理者的工作中意義重大。本文概述了大數據時代背景，分析了大數據時代對我國銀行財務管理者的重要意義，總結了大數據時代對我國銀行財務管理者轉型的推動。

一、大數據時代的概述

現代社會信息技術得到廣泛應用，隨之而來的是暴增的數據量。而大數據指的是由無數信息數據組成的無形資產，海量的信息數據形成的大數據，具有容量大、增加速度極快且持續增長、結構復雜化、價值密度低等特點[3]。這些數據中創新的有，復制的也有，并且會隨著時間的變化而變化。各領域的發展都離不開數據，比如企業對市場需求、成本支出等數據的重視。大數據區別于常規數據，對數據處理模式有著更高的要求，運用往常的計算軟件是無法在一定時間和范圍內得到企業想要的信息。基于企業對大數據的需求，以數據處理為主要業務的企業應運而生，在這個時代背景下，數據信息對企業的重要程度已經可以和人才比肩。隨著大數據時代的到來，企業的思維也需要轉變，一是收集數據要全面，二是接受數據的混雜性，三是找到數據的關聯性[4]。也就是說，在大數據時代下的企業需要不斷整合數據、提取有價值的信息并正確應用于決策之中。

云計算聯合了互聯網和計算機的功能，是大數據時代催生的產物，同時云計算也是解決大數據計算問題的技術支持。云計算包括設施、平臺和軟件三大板塊，為客戶提供信息信息共享的平臺，方便客戶更好地利用大數據而不需要特意去學習處理大數據的計算程序和原理。

二、大數據時代對我國銀行財務管理者的意義

銀行的業務范圍廣闊，其職責與人民和國家的財產安全掛鉤，因此信息數據的處理工作是一項非常重要、不容出錯的工作。而大數據時代對我國銀行財務管理者的意義可以從以下幾點來分析。（1）大數據作為一種無形資產，在企業的發展中具有重要意義，是企業財務管理者做出重要決策的有力依據。（2）大數據和云計算相輔相成，使銀行財務管理者能夠獲得更全面、更準確的信息，在做資源配置的時候選擇更科學合理的方案，有效預防風險的滋生。（3）充分利用云計算對大數據的處理能力，在管理中實行全面預算管理，達到控制銀行成本的作用。（4）充分運用云計算的功能將財務管理者從冗雜的數據核算工作中脫身，促進其職能從數據核算向數據分析轉變，使其財務報告更具效率，從而在同行中脫穎而出。（5）大數據和云計算技術的運用，銀行財務管理者可以獲得更完善的財務信息，而這項信息是其他部門進行業務的重要依據。（6）大數據時代背景下，我國銀行業獲得了較好的發展機遇，這有利于拉近與國外體制更健全的銀行之間的差距。（7）大數據時代下，銀行的業務更為精細化，從而對個性化平臺、軟件的需求更大，要求更高，進而促進我國科技創新產業的發展。（8）現代社會，大多數個人、企業的收支、納稅行為都會經過銀行業務，因此更有利于稅務部門對稅收情況的掌握，稅收安全更有保障。（9）大數據時代下銀行業務能力的提高能夠為客戶提供更有效率、更便捷、更可靠、更安全的服務。

大數據時代，云計算為銀行的會計核算工作提供了更多便利，而財務管理者從中獲取的信息也更加專業、更加全面，這使得財務管理者的決策更具有預見性，有利于在銀行業務進行前和進行中的風險控制。

三、我國財務管理存在的問題

1.缺乏先進的財務管理模式

缺乏先進的財務管理理念是我國大多數銀行普遍存在的問題，其財務管理工作內容主要集中在財務核查和財務報表記賬分析上面，從時間上看，財務工作主要在業務進行前和業務進行后開展的，往往忽視了對業務進行中的控制。這使得財務管理失去對業務流程的控制，對業務中的突發狀況無法實施有效的解決措施。這一點拉大了我國銀行與國外銀行之間的差距。因此，在大數據時代下，我國銀行要順應時代發展的需要，創新財務管理模式，實現轉型。首先，從海量的數據中提取金融市場的數據信息，在順應金融市場發展需要的基礎上完善現有的財務管理模式，引進和學習先進的財務管理理念和方法。其次，充分利用財務管理的全面預算職能，對銀行發行的金融產品、銀行各部門的成本支出等進行嚴格的控制，尤其是金融產品方面關于產品成本及客戶能夠獲得的利潤要高度重視，既要讓客戶能夠獲得滿意的利潤又要控制好銀行成本。

2.缺乏科學的資源配置

銀行的財務成本支出中包含了固定成本與非固定成本。固定成本指的是對固定資產的投資，如建筑物租購、運輸工具、驗鈔機等，在這方面部分銀行出現投資過多，造成資源的使用率較低，形成浪費。對于非固定支出，如業務中產生的各種費用及資金需求，上級決策人員因為缺乏準確的財務依據，對這筆費用的申領指標沒辦法做出合理的判斷，因而造成資源分配的過多或過少，形成浪費。在控制成本方面，因為財務核算的過于簡單，并未做深入的財務分析，對于不必要的財務支出并不能立即發現，使銀行總成本支出高于實際需要。順應時代發展的需要，在大數據時代下，銀行財務管理工作充分利用提取的有效信息，通過全面預算管理明確季度、年度的任務指標細分到個人，設立對應的考核制度，對銀行員工進行獎懲，以此來激勵員工工作的積極性，同時也實現了對銀行業務工作的監督。預算的編制不僅僅能夠起到監督作用，更重要的是實現對銀行資源的合理配置，提高資源的利用率，達到增收節支的目的。

四、大數據時代對我國銀行財務管理者轉型的推動

1.銀行財務管理者職能轉型

現階段，任何企業的發展都離不開財務管理。銀行財務管理者的職能不僅在于成本控制，還有企業的內部控制。財務人員通過企業內部流程的深入了解和對業務數據信息的分析處理，為企業最終的統籌決策提供強有力的依據。因此在大數據時代下，銀行財務管理者的轉型勢在必行。而云計算作為大數據信息處理的技術支撐，應用于銀行的財務管理中，可以對銀行的各項收支、生產效率做更深層次的數據比對，并實施科學合理的控制手段，從而實現增收節支，提高銀行的業務能力。

2.銀行會計核算工作的變化

銀行會計核算的項目更加多樣化，大數據時代下，云計算的技術支撐，使得銀行的會計核算能夠處理容量更大、結構更復雜的數據信息[5]。區別于以往純粹的數字數據，大數據時代的數據信息涵蓋了圖像類、音頻類的數據信息，這些數據都來自企業日常生產經營活動之中，數量不斷的增加，信息不斷的更新。因此對銀行的會計核算工作提出了更高的要求。而云計算則是利用互聯網的功能，使龐大的數據分析實現自動化處理，在短時間內高效率的處理好數據信息。

云計算包括的設施、平臺和軟件三大部分，為信息資源的分享和傳輸提供了一個安全、可靠、方便的平臺。一方面，銀行財務管理中通過建立完善的信息處理平臺、利用專業的數據處理系統、選聘符合大數據時代需求的高職業素質財務管理人員，可以充分發揮財務管理對數據信息的處理效率，使得銀行的財務核算工作實現精細化。另一方面，精細化的財務數據對銀行制定重要方案時能夠發揮更大的作用，降低決策失誤的可能性，是銀行進行風險控制的重要工作。

3.銀行業務方式的變化

大數據時代下，因為企業的需要促進了計算機科技企業的發展，相應的科技技術水平也在不斷提高。這使得銀行對個性化軟件和平臺的需求得到滿足，如中國工商銀行手機銀行可進行轉賬、貸款、投資理財等，工銀融e聯軟件可接收消費短信、申辦ETC等。銀行客戶在辦理某些業務的時候可以不用排隊等候，不僅為客戶提供了便利，而且減輕了銀行工作人員的工作量，在提高工作效率方面效用顯著[6]。

4.銀行風險控制的變化

大數據技術，有利于銀行實現全面預算管理，通過財務管理對海量數據的精細化處理和分析，擇取本企業所需的重要信息，對下一階段的業務做好預算，建立完善的預警機制，對整個業務過程中可能出現的風險提前擬定解決方案，最大程度上做好風險控制工作。

五、結論

在大數據時代的背景下，我國銀行財務管理者的轉型勢不可擋，順應時代潮流，我國銀行財務管理者抓住機遇通過轉變財務管理職能，建立完善的信息處理平臺、利用專業的數據處理系統、選聘符合大數據時代需求的高職業素質財務管理人員，使得銀行的財務核算工作實現精細化;利用個性化平臺和系統為客戶提供更便利的服務，減輕銀行工作人員的工作量;建立完善的全面預算管理，提高了風險控制能力。

參考文獻：

[1]蔡金秀.大數據和云計算時代下我國銀行財務管理者轉型[J].時代經貿，2019，（23）：6～7.

[2]姜黎黎，鮮然，嚴雅琪，等.大數據和云計算時代下我國銀行財務管理者轉型探究[J].財經界（學術版），2016，（6）：226+298.

[3]劉金娟.銀行財務預算精細化管理探討[J].企業改革與管理，2019，（20）：127～128.

[4]冉夢嬌，吳寧.淺析商業銀行財務風險管理[J].中國集體經濟，2019，（28）：140～141.

[5]郭舒怡.中國商業銀行財務風險管理研究[J].經營者，2019，33（20）：140～141.

[6]李宏萍.人民銀行實施財務精細化管理的研究與思考[J].首席財務官，2019，15（9）：33～33.

作者簡介：陸義敏，供職于中國銀行揭陽分行。