基于互聯(lián)網(wǎng)金融的小微企業(yè)信貸融資研究

陳舒炫

摘 ?要：小微企業(yè)的發(fā)展關(guān)乎著國家市場經(jīng)濟的自由發(fā)展，同時也對緩解我國就業(yè)壓力，促進發(fā)展創(chuàng)新有著重要意義。本文以我國小微企業(yè)為例，對我國小微企業(yè)信貸融資現(xiàn)狀進行了介紹，對其信貸融資的困難進行了分析，并依托于互聯(lián)網(wǎng)金融技術(shù)的發(fā)展為基礎(chǔ)，提出了相應(yīng)的建議以提高我國小微企業(yè)的信貸融資能力。

關(guān)鍵詞：小微企業(yè);互聯(lián)網(wǎng)金融;信貸融資

隨著我國市場經(jīng)濟的不斷深入發(fā)展，我國小微企業(yè)的成長速度正在加快，形成了初具規(guī)模的小微企業(yè)經(jīng)濟發(fā)展市場。小微企業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展對于促進國家經(jīng)濟穩(wěn)定增長而言也具有重要的積極作用，小微企業(yè)的持續(xù)發(fā)展有效緩解了我國就業(yè)不足、地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展不平衡的問題，因此支持小微企業(yè)發(fā)展，為小微企業(yè)的發(fā)展提供必要的資金支持和援助，降低小微企業(yè)融資門檻和難度，是當(dāng)前我國金融行業(yè)急需調(diào)整和解決的問題。

一、我國小微企業(yè)融資現(xiàn)狀

（一）小微企業(yè)銀行融資現(xiàn)狀

我國小微企業(yè)的發(fā)展特點和資金規(guī)模決定了其很大程度上是通過外源性融資來滿足資金需求。2003年，我國銀監(jiān)會將深化小微企業(yè)金融服務(wù)質(zhì)量作為了其主要工作內(nèi)容。以商業(yè)銀行為首的金融機構(gòu)，通過積極開發(fā)小微企業(yè)信貸類產(chǎn)品，建立小微企業(yè)信貸服務(wù)中心來緩解小微企業(yè)貸款難、融資難等問題。在種種措施的實施下，我國小微企業(yè)的貸款現(xiàn)狀得到一定程度的改善。然而，截至2019年，我國小微企業(yè)通過銀行渠道獲得的商業(yè)信用貸款余額為1780億元，商業(yè)信用貸款余額占我國小微企業(yè)注冊資本的約6.73%。其中通過商業(yè)銀行渠道取得的商業(yè)信用貸款余額約為1400億元，占我國小微企業(yè)注冊資本的約5.3%。從以上數(shù)據(jù)可以看出，目前商業(yè)銀行信用貸款占我國小微企業(yè)注冊資本總額的比例還較小。

（二）小微企業(yè)民間信貸現(xiàn)狀

除了通過商業(yè)銀行渠道進行信用貸款之外，民間借貸市場是小微企業(yè)另一個十分重要的信用貸款獲取渠道。小微企業(yè)的民間借貸渠道之所以在我國表現(xiàn)如此活躍，根本原因在于我國小微企業(yè)在商業(yè)銀行渠道信貸融資上存在一定的困難，因此小微企業(yè)存在通過民間借貸渠道獲取信貸融資的需求。根據(jù)統(tǒng)計結(jié)果顯示，截至2019年，我國小微企業(yè)通過民間借貸渠道獲取的信貸融資余額為273億元，占到了我國小微企業(yè)注冊資本總額的1.03%。我國小微企業(yè)通過民間借貸融資的主要方式包括了企業(yè)間借貸、個人借貸、個人對企業(yè)借貸、企業(yè)對個人借貸等多種方式。隨著我國民間借貸行業(yè)的不斷發(fā)展，以及監(jiān)管模式逐漸趨于正規(guī)化，我國小微企業(yè)通過民間借貸渠道獲取融資的占比正在逐年上升。

二、我國小微企業(yè)融資困難的原因

小微企業(yè)在融資的過程中會出現(xiàn)許多問題，這些問題都是導(dǎo)致我國小微企業(yè)融資困難的主要原因。

（一）財務(wù)規(guī)章制度不完善

由于我國小微企業(yè)在發(fā)展初期，其經(jīng)營規(guī)模有限，企業(yè)本身的員工數(shù)量也較少。絕大部分處于起步期的小微企業(yè)，很難擁有屬于企業(yè)自身的財務(wù)管理人員。個人化或家庭化經(jīng)營是我國小微企業(yè)的主要經(jīng)營模式，在這類企業(yè)的發(fā)展初期，為了節(jié)省成本，提高人員利用效率，企業(yè)老板往往不會花費資金聘請專業(yè)的財務(wù)管理人員，企業(yè)的財務(wù)管理工作通常由老板或老板的家人、親信擔(dān)任。而由于負責(zé)財務(wù)管理工作的人員缺乏專業(yè)的財務(wù)管理知識和財務(wù)工作經(jīng)驗，因此在實際操作過程中，導(dǎo)致企業(yè)缺乏財務(wù)管理方面的規(guī)章制度，財務(wù)會計核算表現(xiàn)出極大的隨機性和不規(guī)律性，導(dǎo)致財務(wù)信息失真、財務(wù)報表無法準(zhǔn)確反映企業(yè)真實經(jīng)營情況。

國內(nèi)小微企業(yè)在財務(wù)管理規(guī)章制度上的缺失，使得其財務(wù)管理的內(nèi)部控制執(zhí)行情況不佳，而商業(yè)銀行等金融機構(gòu)在發(fā)放信貸時對于企業(yè)財務(wù)信息、財務(wù)報表會予以極高的關(guān)注，因此小微企業(yè)在財務(wù)管理規(guī)章制度上的缺失極其容易導(dǎo)致國內(nèi)的商業(yè)銀行對企業(yè)提供的財務(wù)信息和財務(wù)報表進行否定，從而拒絕為小微企業(yè)提供信用貸款。

（二）小微企業(yè)缺乏抵押擔(dān)保資產(chǎn)

國內(nèi)商業(yè)銀行在企業(yè)信貸上近年來風(fēng)險把控越來越趨于嚴(yán)格，絕大多數(shù)情況下，商業(yè)銀行會要求貸款企業(yè)擁有與貸款金額同等價值或價值相近的資產(chǎn)作為抵押擔(dān)保物，以降低銀行的貸款風(fēng)險。而我國的小微企業(yè)由于大多處于經(jīng)營起步期，企業(yè)本身沒有較大的資產(chǎn)規(guī)模，有的小微企業(yè)甚至還沒有固定的辦公場所和地點。因此，小微企業(yè)能夠提供給銀行用以進行抵押擔(dān)保的資產(chǎn)有限，絕大部分小微企業(yè)提供給銀行進行抵押的資產(chǎn)存在著資產(chǎn)價值不足或不符合銀行要求的情況。

除了企業(yè)自身擁有的資產(chǎn)不具備較高的抵押價值，通常不能被接受之外，小微企業(yè)由于生產(chǎn)技術(shù)還不夠成熟，不具備較高的市場份額，因此其所生產(chǎn)的產(chǎn)品往往經(jīng)濟附加值較低，因此小微企業(yè)利用生產(chǎn)的產(chǎn)品進行抵押，往往也無法獲得銀行等金融機構(gòu)的許可，或利用產(chǎn)品進行抵押所能夠貸到的金額十分有限。

三、互聯(lián)網(wǎng)金融下降低小微企業(yè)信貸融資門檻的建議

（一）依托互聯(lián)網(wǎng)建立小微企業(yè)信用評價系統(tǒng)

由于小微企業(yè)在財務(wù)規(guī)章制度的建立上存在問題，導(dǎo)致當(dāng)前絕大多數(shù)小微企業(yè)所提供的財務(wù)信息和財務(wù)報表無法取得銀行的認可。因此，國家可以利用互聯(lián)網(wǎng)金融的優(yōu)勢，針對小微企業(yè)建立網(wǎng)絡(luò)征信管理系統(tǒng)，對小微企業(yè)的財務(wù)數(shù)據(jù)、審計結(jié)論、小微企業(yè)法人代表征信情況、小微企業(yè)高管征信情況等進行公示，以作為銀行、小貸機構(gòu)、互聯(lián)網(wǎng)金融機構(gòu)等信貸機構(gòu)的主要風(fēng)險參考和評估依據(jù)。讓上述信貸方法機構(gòu)能夠在處理小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的過程中，在小微企業(yè)提供的財務(wù)報表之外，有更多數(shù)據(jù)可以參考，能夠利用財務(wù)報表和財務(wù)報表之外的信息對小微企業(yè)的信用風(fēng)險進行綜合評估。

（二）依托互聯(lián)網(wǎng)金融壯大小微企業(yè)民間借貸市場

經(jīng)過一段時期的實踐可以發(fā)現(xiàn)，民間借貸市場在小微企業(yè)融資貸款業(yè)務(wù)中扮演著十分重要的作用。民間借貸依托于其高靈活性和高效率性，能夠有效降低小微企業(yè)的融資成本，提高其融資效率。然而，現(xiàn)有的小微企業(yè)民間借貸市場在發(fā)展過程中，受制于信息溝通的障礙以及信任危機，其市場融資能力未能得到百分之百的激發(fā)。

互聯(lián)網(wǎng)金融機構(gòu)可以通過資金監(jiān)管的形式，委托銀行作為資金的第三方監(jiān)管機構(gòu)，而自身作為資金融通的渠道，為有意通過民間借貸渠道進行貸款交易的雙方提供資金認定、債權(quán)債務(wù)擔(dān)保、第三方資金監(jiān)管等服務(wù)。需要注意的是，為了避免在依托互聯(lián)網(wǎng)金融技術(shù)促進小微企業(yè)民間借貸市場發(fā)展的過程中，重蹈P2P行業(yè)金融詐騙行為高發(fā)的覆轍，針對小微企業(yè)提供的民間借貸中間代理服務(wù)，應(yīng)當(dāng)在資金需求方和出資方自行產(chǎn)生信貸交易需求之后，再由互聯(lián)網(wǎng)金融機構(gòu)介入提供上述服務(wù)，而不能由互聯(lián)網(wǎng)金融機構(gòu)直接作為資金供需雙方的初始對接人或接洽人存在。

四、結(jié)論

本文以國內(nèi)小微企業(yè)為例，對其信貸融資現(xiàn)狀進行了分析，對小微企業(yè)銀行信貸融資現(xiàn)狀和民間借貸市場信貸融資現(xiàn)狀分別進行了介紹。然后，在現(xiàn)狀介紹的基礎(chǔ)上，本文進一步分析了當(dāng)前我國小微企業(yè)在信貸融資上面臨的困難，經(jīng)過分析可以發(fā)現(xiàn)，當(dāng)前我國小微企業(yè)面臨的信貸融資困難主要來源于小微企業(yè)自身財務(wù)規(guī)范管理的缺陷以及小微企業(yè)在抵押擔(dān)保資產(chǎn)上的缺乏?；谛∥⑵髽I(yè)在信貸融資上面臨的困難，本文以國內(nèi)互聯(lián)網(wǎng)金融技術(shù)的發(fā)展為依托，提出了建立互聯(lián)網(wǎng)信用評價系統(tǒng)、利用互聯(lián)網(wǎng)金融壯大小微企業(yè)民間借貸市場兩條建議。

參考文獻

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