淺談如何強化農商銀行合規建設

摘 要：隨著社會不斷發展和科技日益更新，雖然我國經濟處于持續穩定發展時期，但是房地產行業風險、非正規互聯網金融風險、地方財政風險等多種金融風險逐漸露出水面，這些隱藏的風險容易引發系列惡性循環的社會性金融風險。因此，農商銀行強化合規建設，能夠促進它的各項業務健康穩定發展，有效防范化解金融風險，使它在銀行業競爭中占有優勢地位。

關鍵詞：合規建設;合規文化;風險

由于我國農商銀行合規制度體系尚不健全，在實踐履行合規制度過程中部分存在形式主義，合規管理存在理論化，但缺乏可操作性、技術相對落后，因此，我國農商銀行應根據《中華人民共和國銀行業監督管理法》和《中華人民共和國商業銀行法》等法律法規以及市場規則，結合農商銀行發展狀況，實事求是，完善農商銀行考核問責機制和獎罰機制、加強合規文化建設力度、合規經營應監督與指導并重，做到合規經營，規范管理，為客戶提供優質服務。

1 完善農商銀行考核問責機制和獎罰機制

合規考核不僅覆蓋存款業務、貸款業務、現金資產業務、電子銀行業務、鮮特匯業務、保險代理業務等農商銀行所有業務范圍，還應包括基層網點、管理機構部門。在考核方法上，以事實為基礎，用制度約束職工行為，做到制度對事不對人，客觀運用績效考核系統，如合理利用360度考核方法，下級對上級考評，上級主管對下屬職工考評，自我評價。利用開發好360度考核，使各崗位職工充分發揮自己才能，做到人人有事做，并把負責工作做好，事事有人管，把事情落到實處。

建立長期有效合規激勵獎罰機制約束機制，以物質激勵為主，精神激勵為輔激勵約束機制，確保所有職工都遵守合規規章制度，合規工作表現優秀給予不同形式獎勵，如果合規工作做得不好的，可以視情況程度給予相應處罰，并進行合規學習和教育。相關合規部門制定合規管理制度和考核指標，合規經營可以從考核行政處罰、法律法規風險、商業銀行風險管理、發洗錢規章制度、農商銀行制度等方面內容進行考核，倡導良好合規文化。對于基層銀行網點考核，統籌基層網點業務和風險平衡發展，制定出合理基層網點考核風險比重、分值，對于銀行基層網點主動報告合規出現問題和合規安全隱患的，合規部門可根據實際情況給予報告基層網點加分或者減輕處分減分。

2 把合規風險控制關口前移

對于合規風險管理缺乏事前預防，事中復核，而比較注重事后管理問題，合規管理部門應提高防范事前預防風險意識，建立事前預防合規風險制度。以預防合規風險作為合規管理主要目標，把違反商業銀行法等法律風險與違反銀監會規章制度預防結合起來，提供合規咨詢服務建議，為員工提供合規風險意識培訓，提高員工合規防范意識，并靈活運用到每一項工作內容。同時，加強一線員工職業道德教育，使員工遵守合規規章制度，按照合規流程操作每一筆業務，提高員工廉潔從政自律意識，自覺抵制各種不良誘惑，預防減少犯罪活動發生，做到事前預防，防止事前違規，把風險扼殺在搖籃之中。

3 農商銀行加強合規文化建設力度

2016年，廣發銀行惠州分行員工和廣東惠州僑興集團人員內外勾結、違規擔保涉案金額高達120億元的不合規操作案件等血淋淋的例子，給我們敲響的無疑是振聾發聵的警鐘。銀行業不合規違規案件頻繁發生，這些涉及違規主體有銀行基層一線員工，甚至還有一部分高層管理者。這些案件發生反映內控合規機制缺乏完善，合規制度執行力沒有落實到位。所以，高層管理者首先要把合規納入經營理念，以人為本，創新合規經營理念，處理好業務風險和收益關系，處理好發展速度和改革進度協調發展。貫徹落實十九大精神中的業務重點轉移到新經濟上，繼續提高服務實體經濟和供給側結構性改革的能力和水平，把合規理念和規章制度轉變為員工日常的合規行為，培育主動積極合規文化，構建合規文化如廣東農信網絡學習平臺等合規學習平臺，共享合規文化理念。其次宣傳合規文化，使合規文化理念傳遞到員工身上，并自己認同接受合規文化和理念，把合規文化建設與自己職業生涯發展結合起來，從日常生活工作點滴做起，規范自己行為，從要我做逐步轉為從我要做，從要做好逐步轉化為我要做好。最后高層管理者密切關注法律法規和其他規范性文件、銀監會監督政策、市場規則秩序變化，把這些變化及時結合農商銀行合規文化更新形成新合規文化。

4 不斷探索和建立完善合規風險管理全流程機制

要做到合規風險管理全流程機制，結合當今顧客需求情況，就要優化組織各部門結構和銀行方面業務流程。根據組織結構和業務條線再造原則，分析各業務條線優勢和劣勢，優化實際流程，重新調整組合機構和部門職能和崗位，并重新配置人才和組織職能，使成本最低化，資源分配最優化，以達到客戶滿意度最高。合規管理部門應保持高度獨立性，與機構其他部門不存在利益牽扯關系，通過提高科技信息化技術水平，增強合規風險管理水平。

5 合規經營應監督與指導并重

從古至今，督與導相互緊密聯系和相互影響，缺一不可。假如合規經營只注重督促，不注重視導，那合規工作就會一成不變，不會創新，更不會持續健康向前發展，假如只注重視導，不注重督促，那合規經營部門工作效率低，工作進度跟不上節奏，只是表面做文章。所以農商銀行要實現持續穩定健康發展，需要從政府監督、社會監督等外部監督機構和農商銀行內部監督兩者相結合進行。

農商銀行想實現良好外部監督環境，需要與銀監會、國家審計機關、注冊會計機構等外部監督機構建立完善互動合作制度和信息共享協議平臺，與他們與它們進行合作交流，這有利于銀監會及時關注理解農商銀行規章制度，經營風險狀況，并分析農商銀行經營風險產生問題原因與建議，對于違規經營或者往未來不好趨勢發展，及時進行制止，促進農商銀行健康穩定發展同時提出指導意見。

農商銀行做好內部監督需要做好以下幾點：首先抓好“三道防線”，提高合規風險管控能力，第一道防線是基層網點操作崗位和網點，此道防線不相容崗位需相互約束、相互制約、相互分離、自我約束，各崗位操作員工要遵守前臺柜員初審、后臺柜員復核、遠程授權等工作規則。層層把關，防范不合規風險發生。業務和風險部門要做好第二道防線需做好盡職監督，合理安排監督檢查制度，采用現場檢查和非現場檢查。對職能部門或者下級相關部門經營活動進行監測進行比較分析，糾正錯誤，使這些部門朝著合規發展目標前進。審計部門或者監察部門等部門要控制好第三道防線需要對職能部門自我約束和盡職監督進行再監督，內部審計部門認真做好內部控制的有效性進行監督檢查，對信息系統體系進行全面客觀獨立檢查和評估，研究各類風險出現問題原因，提出整改意見和建議，發現內部控制重大缺陷直接向董事會及其審計委員會、監事會報告。董事會和高管層根據銀行監管要求和商業銀行法制度以及風險評估結果把握銀行整體的內部控制狀況和高風險領域，對于重大風險提出針對性建議，發現內部控制重大缺陷直接向董事會及其審計委員會、監事會報告。監察部門對各級機構及人員執行制度、廉潔自律、履職效能每項規定工作制度和工作程序實施監察和跟蹤監察，對于執行制度監督和合規不規范行為約束和監察。

全面完善合規體系建設，有利于加強農商銀行內控文化建設，使每位職工遵循合規價值觀念，營造良好合規文化氛圍。農商銀行合規文化的建設需要從自我做起，高層高度重視合規文化建設，合規文化要從每個員工做起，使每位員工意識到合規文化是農商銀行經營管理重要環節，堅持正確合規經營方向，按照合規目標自覺規范自身行為。

作者簡介

周炳陸（1990-），男，漢族，廣東湛江人，初級經濟師，碩士研究生，研究方向：農村發展。