金融支持河南鄉村民宿發展研究

雷俐麗

摘要：指出了鄉村振興是黨的“十九大”提出的一項重大戰略，是事關全面建成社會主義現代化強國的全局性、歷史性任務。2019年鄉村民宿首次被河南省文化與旅游廳定位為河南鄉村旅游及鄉村振興的出發點和主力軍，為此闡述了金融支持河南鄉村民宿的現狀，在分析其困境的基礎上，從政府、企業和農戶自身、金融機構3個層面提出了金融支持鄉村民宿發展的有效建議。以供參考。

關鍵詞：金融;鄉村;民宿;河南

中圖分類號：F590.1

文獻標識碼：A 文章編號：1674-9944（2020）13-0195-03

1 引言

在2018年河南旅游扶貧工作會議上，河南省文化與旅游廳廳長首次強調鄉村是河南旅游業得以興旺發展的關鍵點，從長遠角度來看，鄉村旅游發展趨勢與該省整體旅游發展水平息息相關，而作為鄉村旅游重要內容的鄉村民宿將是未來鄉村旅游發展的生命力。同年，在河南省委省政府的領導下，“民宿發展全國爭最快”的發展目標得以確立。2019年河南省啟動了民宿資源普查活動，并成功舉辦了河南省首屆民宿投資大會。截至2019年年底，河南省通過擇優培育、評定等一系列舉措，先后在30個重點縣的100個重點村新運營民宿品牌達100個。實現“民宿發展全國爭最快”的奮斗目標，背后離不開金融的支持，金融是鄉村民宿發展的重要推動力[1～3]。

2 金融支持河南省鄉村民宿的現狀

2.1 政策性金融支持現狀

鄉村民宿作為一種新興的社會性產業，不僅具有經濟功能，而且具有社會功能，更重要的是具有帶動農民群眾脫貧致富的能力，因此鄉村民宿的發展受到了河南省各級政府的重視。

2.1.1 直接性的財政投入

目前，河南省通過抓縣推市，兼顧地方發展現狀、自然資源、人文景觀、未來發展潛力等，將新縣、欒川、修武等30多個縣（市）作為重點發展區域，并按照“省一級政府重點工作是抓縣推村、負責頂層設計;縣一級政府重點工作是整合企業和資金、完善當地的基礎設施”的思路，各縣一級政府對各縣鄉村民宿的發展直接予以財政投入。譬如，修武縣為打通云臺山風景區通往金陵坡等10個山村的快速路，縣財政直接投資4560萬元建成了金云路，東虎路民宿旅游環線[4]。

2.1.2 發放政策性的優惠貸款

河南省各級政府鼓勵省內以銀行為首的金融機構為旅游企業提供專項借貸業務，以便滿足其生存和發展所需。人民銀行修武縣支行為強化金融服務積極探索“金融+旅游”的新模式，不僅指導修武農村商業銀行積極支持當地旅游發展戰略，而且利用貨幣政策工具加大涉農金融機構服務力度（表1）。譬如，在人民銀行修武縣支行的正確引導下，焦作中旅銀行修武縣支行決定與興利水利建設有限公司達成合作，先后為其提供了5次優惠貸款，總金額高達5272萬元，此舉妥善解決了該企業在發展進程中所面對的資金困擾問題[5～7]。

2.2 商業性金融支持現狀

2.2.1 商業信貸

對于鄉村民宿而言，商業信貸是不可或缺的融資渠道之一。目前商業信貸對河南鄉村民宿的支持主要體現在多樣化的信貸產品及貸款相關舉措上。

2.2.2 旅游消費金融支持

旅游消費金融作為商業銀行一種比較重要的金融產品，其面對的對象是旅游者，主要為其旅游準備階段，旅游過程中以及旅游結束之后提供相應的金融服務，涉及的服務業務包括外部兌換、旅游保險、理財等。目前，在這一領域除了驢媽媽旗下旅游分期產品“小驢白條”外，河南焦作中旅銀行為了更好地滿足廣大旅游消費者多樣化的消費需求，推出旅游商務專用卡“i旅游”卡。持有此卡的市民不僅可以參與免費的游玩活動，而且擁有此卡的市民還可以享受投資理財、循環貸款等多項優惠業務[8，9]。

3 金融支持河南省鄉村民宿存在的困境

3.1 政府層面困境

配套政策不健全。政府部門相繼出臺財政、稅收、金融等一系列政策辦法來促進民宿旅游的快速發展。如：2018年文化旅游部出臺的《豐富民宿供給，深化全域旅游》，2018年文化旅游部等17部聯合出臺的《關于促進鄉村旅游可持續發展的指導意見》等相關政策，但是相關政策協調性欠佳，良性互動不足，政策合力發揮不充分，幫扶作用非常有限。此外，現有的政策條例僅僅停留在引導層面，與實踐活動息息相關的細則并不完善，就目前來看，實際操作層面價值不高。

3.2 個體農戶和企業層面的困境

3.2.1 市場主體散弱，信貸資金需求意識弱

盡管河南鄉村民宿發展勢頭很好，但是河南鄉村民宿大多是“農家樂”，“農家樂”式的鄉村民宿大都沒有進行專項的旅游規劃，許多開發和經營性活動缺乏規范，而且不具有切實可行的營銷戰略，同時大多數鄉村民宿存在配套不足，客戶流失率居高不下等缺點，至今河南尚未成功打造一條完善的鄉村民宿產業鏈。基于現有資源，鄉村民宿規模無需擴大經營，就可滿足客戶所需，即便是需要籌措資金的農戶也都習慣于向親朋好友借貸，不習慣，也無意識和銀行等金融機構打交道，整體信貸需求意識弱。

3.2.2 還款能力低，內部財務管理缺位

河南鄉村民宿大都集中在山區，由于山區旅游的季節性強，處于淡季的旅游設施往往處于閑置狀態。為了獲取客源，部分民宿經營者存在視野短見，不惜破壞行業規則，啟動低價競爭。長此以往，雖然游客能夠獲取更多優惠，不過從長遠角度來看，破壞了整個行業的發展秩序，同時也使民宿經營者的收入增長受到很大的限制，最終造成民宿主和相關企業償還能力低。另外，河南的民宿經營者大都是個體戶經營，一方面不具有強烈的財務管理意識，另一方面忽略了財務管理制度的創建與完善。

3.2.3 融資渠道單一，信貸抵押物缺乏

目前河南鄉村民宿籌集資金渠道主要有3種：第一，通過商業信貸，但是目前針對鄉村民宿推出相關信貸業務的金融機構非常有限;第二，創始人利用自有資金或吸引社會閑散資金來融資，這種方式往往不具有規模優勢;第三，創始人利用中介服務機構進行資金募集，雖然能通過固定利息方式吸引個體和專業投資機構的關注，但是在缺少自我約束和外界監管的情況下，極易導致民宿經營者財務風險的出現，而且還增加了還本付息的壓力。其次，河南鄉村民宿開發地大都在“三山”這些農村地區，在這些地區，申請貸款很難找到價值足夠大的其他類型抵押物。因為不管是農村土地承包經營權、林權，還是農村的房屋價值都不高，并且在現行土地管理制度內很難流轉，同時由于其價值難以評估，即便是用來做抵押物，抵押價值非常有限。

3.3 金融機構層面的困境

3.3.1 金融機構參與性不高

在金融市場中，金融機構的商業信貸可以為鄉村民宿企業融資問題的妥善解決提供可行路徑。但是在以商業銀行為代表的金融機構看來，農村金融市場規模有限，難以獲取理想的利潤空間，因此不會將其視為開拓重點。反觀鄉村民宿貸款，有著金額小、頻率高的特點，在這種情況下，很難成為商業金融機構的“優質客戶”。這也是金融機構在鄉村民宿中參與度不足的主因，這與鄉村民宿在鄉村振興戰略中的地位是不相符的。

3.3.2 現有金融機構運行模式的限制

首先，隨著國有商業銀行放貸審批權限上收和資信評價標準的統一，旅游企業的銀行融資門檻呈現出水漲船高之勢。其次，地方性法人金融機構由于資產規模小且抗風險能力弱，往往為了防范危險，貸款審批更加嚴格，發放貸款時提高了對抵押資產和貸款人還款能力的要求，同時為了加強防范不良貸款風險，實施貸款責任終身追究制等，存在“惜貸”的現象。最后，鄉村旅游項目有著資金需求大、收益高、見效慢等諸多特點，使得其旅游開發具有了很大的不確定性，鑒于這種不確定性，在目前金融嚴監管的趨勢下，政府融資平臺貸款受到很大的限制，造成金融機構對政府項目貸款無力投放。

4 金融支持河南省鄉村民宿發展對策

4.1 應對政府層面困境的對策

4.1.1 改革民宿稅收制度

每一個民宿都是微小企業，關聯著國計民生，因此積極改革民宿稅收制度，持續助力民宿經濟發展發展。第一，落實減稅降費政策。稅務機關通過優化申報核實辦法，比對小微企業減稅戶數及減免稅額，完善減免稅情況反饋及問效跟蹤機制，確保政策優惠落實落細;第二，加大稅收宣傳。堅持納稅人需求導向的基礎上，通過“線上輔導、線下培訓”的創新方式，達到宣傳輔導全覆蓋;第三，優化辦稅服務。簡化辦稅流程，提升辦稅速度，更好滿足納稅人多元化的辦稅需求。

4.1.2 建立鄉村民宿保險體系

隨著鄉村旅游持續走熱，民宿經濟快速崛起，但民宿存在人員流動性大、安保落后、防盜能力弱等問題。面對“民宿熱”帶來的一系列風險，河南省應借鑒先進地區經驗，注重鄉村民宿專業保險體系的創建與完善，基于鄉村民宿經營所需，進行保險產品的推陳出新。譬如，太平洋產險浙江分公司為杭州一農家樂簽發鄉村民宿綜合保險“民宿保”。兼顧民宿經營特點和差異化需求，“民宿保”推出了5款各有特點的保險方案，旨在為鄉村民宿旅游的穩健發展保駕護航，提供必要保障。

4.2 針對農戶及企業層面困境的對策

4.2.1 培養鄉村民宿金融人才

2019年5月中原民宿學院成功組建，同年11月河南新縣大別山民宿學院成立。通過常態化的人才培養機制，積極探索新時代民宿發展的新思路、新路徑、新模式的同時，也要積極的培養民宿金融相關人才。第一，提升民宿經營者的財務管理、分析預測能力，從而提高民宿內部的財務管理能力，也提升了其對眾籌融資風險的認知;第二，對民宿普通員工進行基本金融理論知識的講授，提升其實際操作能力，對管理層應培訓其金融業務的溝通能力，學習民宿眾籌融資層面知識的平臺。

4.2.2 拓寬融資渠道

第一，加大財政扶持力度。河南省民宿資源豐富的區域大都是國家集中連片特困地區。加大財政支持主要用于創建和培育民宿特色鄉鎮、民宿示范點，實現現有服務體系的完善。第二，繼續擴大招商引資。截至2019年4月，通過“全國民宿大咖走進河南”系列活動已經簽約的項目是44個，已經落實的金額將近50億元，帶動的鄉村至少有200個。第三，嘗試打造民宿企業掛牌及融資等生態經濟專業交易平臺，支持民宿企業在該平臺上掛牌、展示、路演一級股權融資、托管、轉讓，為民宿業開辟一個資本金融渠道。最后，鼓勵投融資方式的創新性發展，號召那些具有干勁、闖勁和實踐經驗的人身先士卒，賦予民宿經濟更多的內在驅動力。

4.2.3 豐富信貸抵押物

首先，可以嘗試將農村信貸抵押物的范圍擴大，譬如農機具、農畜牲口，存款，貴金屬和理財產品等都可以成為農村信貸抵押物。其次，民宿經營者在向銀行申請貸款時，銀行可以允許民宿經營者將自己的預期收益借助金融機構的評估作為抵押物。最后，地方政府可以將其擁有的財產做抵押將抵押申請貸款放給民宿經營者，這些財產不僅可以是該地的土地、辦公用房等多類資產，而且也可以是與旅游業相關的資源、設施等[1]。

4.3 針對金融機構層面困境的對策

4.3.1 提高金融機構的參與度

首先，金融機構的工作人員可以走進民宿發展地，圍繞服務農村經營主體“最后一公里”，為其提供“上門服務”，給他們講政策、解疑惑。其次，主動介入到民宿項目發展計劃的制定、執行等環節中，促進旅游信貸業務與風險控制活動的融合，基于民宿企業的償債和內在發展潛力，走出“金融+民宿”的特色化發展模式[10]。通過參與將銀行的風險評審工作適當前移，以便全面掌握借款戶的資金運營能力和發展現狀，從實踐角度出發，促進銀行風險評審模式實用性的提升，以期更有效地將金融風險遏制在搖籃中。

4.3.2 開展針對性強的信貸業務

首先，針對可行性強的旅游項目，金融機構可以爭取上級更大的授權授信額度，在貸款計劃安排中適當增加對相關旅游企業的信貸權限和額度，審批貸款時優先考慮旅游企業的融資所需。其次，各銀行金融機構應立足于實際，在對旅游產業發展特點有著一定了解的情況下，允許有信用、有市場、有效益的民宿企業以客房及其他具體業務固定收益以及經營權作為抵押對象。另外，針對民宿初期開發建設投資規模大、資金需求大的特點，各銀行業機構可以加強合作，通過銀行團貸的模式給予支持。最后，農村信用社，縣級農商行金融機構等可以不斷的優化現有的商戶聯保貸款的基礎上，可以開設更有針對性的信貸業務，譬如，額度循環、隨借隨還;簡化擔保，上門辦理;線上放款、線上還款;此外，還可以進一步地降低貸款門檻，簡化貸款流程、增加貸款額度、實施免息或降低貸款，延長貸款周期等。

參考文獻：

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