關于固定資產投資自籌項目規范管理的探索

李博

摘要：根據新固投管理辦法要求，單位須自行組織完成決策權限內固定資產投資自籌資金項目（以下簡稱項目）立項評審、決策審批、竣工驗收等管理工作。本文梳理了當前項目管理短板，針對性的在項目立項審批、可行性研究報告、驗收報告等文件資料的編制規范，以及會務工作等基礎管理要求等方面進行了探索，進一步細化規范要求，提高管理效能，提升整體項目管理水平。

關鍵詞：固定資產;自籌項目;規范管理，手冊文件

1 引言

2020年1月，集團公司固投管理辦法對項目定義和管理流程進行了重新定義。包含了規劃管理、財務管理、“三同時”管理等。并根據企業情況授予相應的決策權限。但由于項目管理工作內部管控標準高，各單位基礎管理水平參差不齊。通過對項目全過程梳理，明確各個環節的工作規范要求。促進管理人員熟悉并掌握管理流程，提高項目管理質量，進而提升整體項目管理水平，促進企業經營管理水平的提升。

2 固定資產投資自籌資金項目管理存在的問題

2.1 項目立項流程不熟悉，項目立項進度緩慢

根據項目管理辦法要求，申報程序為列入立項計劃庫，委托或自行編制項目建議書或實施方案，報送評估中心審查，組織專家評審，落實中心評估意見，履行決策程序，落實項目立項批復，最后完成備案。主要制約因素主要體現在一是報告編制階段格式及排版五花八門，必要性內容缺失和附件不完整等問題;二是中心審查時，報告整體深度不夠;三是落實評估意見時，報送的審查文件格式不規范;四是在落實立項批復時，批復文件要素缺失，格式不規范。

2.2項目管理精細化程度不足，項目建設質量低

項目實施階段，缺乏對項目全壽命周期計劃管理，精細化程度不足。建設內容進度緩慢，未制定切實有效的管控手段，導致項目建設拖期，且未按管理制度要求報送項目調整申請，項目總體建設質量低。

2.3驗收細則不清晰，報告編制不規范

梳理2項目驗收情況，對驗收細則不清晰，出現了竣工驗收報告格式不滿足驗收委員會要求，內容完整性不足，必要附件缺失，且未在現場及時提供工藝設備盤點表，設備未按要求懸掛標志牌等問題。

2.4項目基礎管理薄弱，日常工作效率低

固定資產投資自籌項目管理是一個多學科、多部門的管理，日常工作繁雜。由于缺乏統一規范性指導文件，經常會出現總結報告文件內容參差不齊，結構五花八門，無法形成統一的文件格式;會議手冊文件也是出現關鍵信息遺漏，格式排版參差不齊，導致會務質量不高。

3 固定資產自籌項目規范管理的探索

針對項目管理方面存在的問題，為統籌管理，提高項目申報質量和效率，規范項目過程管理，做好項目驗收工作并提高項目基礎管理水平。通過梳理主要短板，積極探索了項目規范化管理，組織編制并下發了《航天江南固定資產投資自籌項目規范管理實操手冊》，具體詳見下圖。

3.1項目立項管理模塊

通過對項目申報全過程進行梳理，項目立項管理模塊編制了立項階段規范管理細則、立項計劃申報表編制規范料等6部分內容。主要是對項目建議書或實施方案的報告內容結構排版、附件內容及要求，評估材料、立項審批文件等進行了規范管理。立項審批文件是為保證批復文件的完整性和規范性。

3.2項目實施管理模塊

項目實施階段規范化管理包含了實施階段規范管理細則、項目可行性研究報告申報審批文件編制規范等6部分內容，規范報告編制格式排版及附件、專家審查意見、批復文件和工藝設備全壽命周期計劃等相關文件，保證文件格式的規范性、內容的完整性和合規性，提高項目實施管理效率和精細化管理程度。

3.3 項目驗收管理模塊

竣工驗收總結報告編制格式不規范、必要附件缺失等。針對性的在項目驗收管理模塊編制了驗收階段規范管理細則用以指導現場驗收相關事宜，項目竣工驗收請示編制規范、現場竣工驗收材料編制規范和竣工驗收審批文件編制規范用以規范文件報告格式及排布，確保報告及附件的完整性和合規性。

3.4 基礎管理規范模塊

固定資產投資項目基礎管理工作，頻次較高的工作主要有日常各類會議會議手冊的編制以及工作總結的編制。針對上述工作內容，組織編制工作規范細則，確保規范。

4 固定資產投資自籌項目規范管理的應用及效果

2020年7月，組織編制的《航天江南固定資產投資自籌項目規范管理實操手冊》以航天江南計劃部部門文件下發。，該手冊已逐步應用于全生命周期管理，總體成效明顯。

4.1項目立項管理模塊應用情況及效果

2020年7月到8月，航天江南先后組織申報了航天新力、蘇州江南、梅嶺電源、航天風華和航天電器等5家單位的8個自籌資金立項項目。統計申報情況，報告修改次數由原來的3次至4次降低到1次至2次;報告附件均能按要求提供完整;規范性審查均一次通過;落實評估意見周期大幅縮減，由原來的21天降低到7天以內，準備工作最充分的項目可在3天以內落實評估意見。

4.2項目實施管理模塊應用情況及效果

項目實施管理模塊主要應用于某生產能力建設項目初步設計報告等多個項目的評審及批復文件。根據現場審查效果，報告內容滿足相應階段的深度要求，附件齊全，批復文件嚴格參照手冊進行編制，內容完整，格式規范。項目實施管理模塊應用情況較好，起到了項目實施工作的指導作用和規范引領作用。

4.3 項目驗收管理模塊

項目驗收管理模塊已應用于某生產能力建設項目。根據現場驗收情況，建設單位嚴格參照項目驗收管理模塊編制了驗收請示、竣工驗收材料，并參照基礎管理管理模塊的會務工作規范準備了竣工驗收會議手冊。竣工驗收總結報告內容齊全，格式規范，相關驗收材料準備齊全。

4.4 基礎管理規范模塊

基礎管理模塊中的會務工作規范已應用于上述各項目各階段的評審會，實現了在對外交流工作中的會務工作內容齊全，格式規范統一，同時也極大的提高了建設單位會務工作的準備效率。

5 結束語

通過對固定資產投資自籌資金項目規范管理的探索，編制并下發了手冊文件，用以指導各單位的項目管理工作，通過實踐應用，主要在項目申報管理方面作用顯著，較好的實現了手冊編制的初衷。實施管理模塊和驗收管理模塊目前主要應用在航天江南管理的項目中，期望通過時間的推移，在后續項目管理中，實施管理模塊和驗收管理模塊能充分發揮作用，助力項目管理水平的進一步提升。