供應鏈金融創新在建筑施工企業中的應用

羅俊

摘 要：現階段在建筑施工企業中，供應鏈金融已經被普遍性應用。建筑施工企業發展的核心要素是資金，供應鏈金融可以為建筑施工企業融資提供更多的可能性，因此供應鏈金融對建筑企業發展發揮著很重要作用。本文將以供應鏈金融創新為核心內容，探討供應鏈金融創新在建筑施工企業中的應用，僅供參考。

關鍵詞：供應鏈;金融創新;建筑施工企業;應用探究

企業長久穩健發展離不開充足的資金支持，資金在建筑施工企業內部發揮著為后續生產夯實物質基礎的重要作用。建筑施工企業融資困難、資金緊張問題可以通過供應鏈金融方式有效改善，為建筑施工企業合理把控生產經營風險，提升風險防范意識和能力有著很好的推動作用。

一、供應鏈金融發展現狀

（一）供應鏈主體的變化

供應鏈金融是一個綜合性的概念，可以細化為金融科技、金融平臺、金融資金等多個主體，金融活動圍繞核心企業展開。伴隨著金融科技快速發展，供應鏈金融中金融科技所占據的地位也越發顯現，大量運營平臺隨之出現。傳統模式下供應鏈企業各自為政開展金融活動，融資能力也有很大差異，造成供應鏈金融整體水平和效益難以有效發揮。供應鏈金融快速發展，供應鏈主體也要向著多元化方向發展，使得供應鏈上的所有企業都可以滿足企業融資需求，為企業提升資金使用效率和獲取經濟效益提供有力保障。

（二）供應鏈業務的變化

在傳統的供應鏈金融模式中，供應鏈上的所有企業都是將企業自身作為融資主體，融資方式單一，主要是通過企業資產抵押借貸的方式進行企業融資。供應鏈金融創新模式下，企業在抵押借貸的融資方式以外，還有了新的融資業務方式，即企業應收或者是應付賬款可供選擇，這種方式在供應鏈金融模式中占據著重要地位且發揮決定性作用。除此之外企業資金使用效率還可以通過預付款融資、訂單融資等多種融資模式得以實現，對供應鏈企業穩健長久發展有著很好的推動作用。

二、建筑施工企業實行供應鏈金融的重要性分析

（一）縮短資金回流時間

現階段隨著市場競爭環境激烈化趨勢加劇，企業為了擴大發展規模以及提升整體發展實力，必須確保資金充足。建筑施工企業需要深入調查客戶資金信譽狀況、支付能力和項目啟動資金落實現狀。建筑施工企業有時會承包一些資產質量較差的項目，以達成企業生產經營任務。建筑施工項目需要較長的施工周期以及投入大量資金，資產質量較差項目的業主一般自身支付能力不足且資金狀況不容樂觀，造成企業需要在施工中墊付大量資金，且資金回流慢，企業收款難度提升，建筑施工企業發展可能會面臨較大財務風險。

（二）減少施工企業資產負債率

供應鏈金融業務地開展，有效整合建筑施工企業債權問題和債務融資問題，規避應收賬款管理問題，進而使得企業資產有效降低。以供應鏈融資途徑，可以有效降低建筑施工企業對單一融資渠道的依賴性，供應鏈融資方式甚至可以替代銀行借貸融資。建筑施工企業可以通過轉讓供應鏈融資方式，解決內部三角債問題，提升企業資產流動性，提升企業財務風險防控能力。

（三）降低企業融資成本

供應鏈金融方式地使用，可以有效將供應鏈核心企業融資成本轉移，由供應鏈上下游企業適量分擔，核心企業融資成本降低。供應鏈金融模式可以有效加強供應鏈上下游企業資源整合，以便上下游企業利用優質企業信用開展融資活動，有利于供應鏈所有企業規避融資風險。

（四）加強與供應商之間的合作

供應鏈金融對供應商有著非常好的作用，既為供應商提供了新的融資渠道，也為供應商資金回流提供有力保障。供應鏈金融融資具備成本低、放款速度快、操作簡單、使用靈活等特點。供應鏈金融業務的開展極大提升了供應商和建筑施工企業之間的粘性，為企業雙方達成戰略合作提供條件。

三、供應鏈金融在建筑施工企業中的應用分析

（一）供應鏈金融操作流程簡化

相比較于傳統銀行評定方式而言，供應鏈金融可以改變銀行評定角度，在銀行評定過程中，將側重點由企業自身水平轉移到企業供應鏈情況。供應鏈金融方式的出現，有利于減緩核心企業資金壓力，能夠為供應鏈上的各個企業提供一定的支持和幫助。

以具備開放、注重體驗感的微企鏈供應鏈服務平臺為例，簡述企業核心賬戶、金融機構和供應商的操作流程。企業核心賬戶和金融機構在供應鏈金融中只需注冊賬戶即可使用，全部操作只需要通過線上形式。供應商可以通過微信小程序直接使用微企鏈供應鏈服務，無限拆分和流轉應收賬款。新融資方式的使用，可以有效控制銀行融資風險，提升抗風險能力，推動共贏目標實現。

根據企業核心賬戶、金融機構、供應商的操作流程來看，供應鏈金融未來的發展趨勢是傾向于引入信息技術，搭建信息化平臺。加大供應鏈金融體系各個環節簡化力度，積極使用現代化信息技術和大數據技術，推動企業業務活動開展，為全過程監管工作的高效開展提供保障。

（二）構建供應鏈金融體系

一是建筑施工企業因為其自身特性制約需要加強內部合作機制的不斷優化程度和深度，才能有效將供應鏈金融為施工企業帶來的銀行風險進行防控。二是深化銀行合作保護機制，建筑施工企業要想將供應鏈融資工作做好，首先必須清晰認知到銀行資金資源不是取之不盡用之不竭的，建筑施工企業和銀行只有通過營造雙方共贏的局面，才可以在建設供應鏈金融平臺的過程中受到銀行資金資源的大力支持。三是建筑施工企業內部需要建立完善的與供應鏈金融體系相匹配的獎懲機制。建筑施工企業在建立獎懲機制時需要立足于自身實際發展現狀，建筑施工企業要明確認知同一條供應鏈上的所有企業之間仍舊存在著競爭關系。供應鏈金融體系結合完整的獎懲機制，有利于合理規劃企業風險和收益，提升供應鏈整體水平。

（三）搭建供應鏈金融融資信息平臺

建筑施工企業在供應鏈金融融資方式的選擇中最基本的方式是建設融資平臺。建筑施工企業建設完善的融資平臺，有利于企業將從銀行獲取的長期的資金支持，通過平臺實現數據互流效果，提升建筑施工企業供應鏈的所有企業和銀行之間的信息共享程度。建筑施工企業在建設供應鏈金融體系的融資信息平臺要以自身實際狀況為基礎，有效整合供應鏈各個企業精準的、完整的融資信息，有利于相關企業及時掌握和分析建筑施工企業需求以便尋求更好的投資機會和發展機遇。

以中國交建的供應鏈金融平臺中交云單管家為例，中交云單管家平臺地使用，推動了供應鏈上下游企業實現無成本融資，降低企業負債率。供應商可以通過中交云單管家提升外部款項清欠效率，供應商資金合作機構在保理業務的開展與操作過程中，可以設計多類型的交易結構，尋求多種融資渠道，使企業獲取更多的融資資金。在整個融資過程中需要引入第三方實施監管機制，能夠有效提升金融資金安全性，落實融資記錄和備案工作，精準計算還款日期，避免企業因外在因素造成拖延還款等現象出現。

雄安集團區塊鏈供應鏈金融平臺創建全新的金融融資模式即“區塊鏈平臺”，這種融資模式首先被運用于雄安新區并取得了一定成效。雄安新區實施“區塊鏈平臺”融資模式后，運用穿透式管理模式加強基礎設施建設業主、項目總承包商、分級承包商合同簽署、工程進度確認、資金支付以及融資服務管理。為雄安新區提供優質的金融服務。這種融資方式及過程是在區塊鏈平臺建設完善的基礎之上，以雄安集團信用為基石，以分包合同為前提，銀行需要加強數據搜集和整合，選取符合銀行標準的分包商簽署合同，并提供持續性的融資服務。

（四）開展供應鏈金融風險管控工作

建筑施工企業在供應鏈金融體系中主要面臨兩種風險：一是核心企業和上下游企業的信用風險，二是核心企業和上下游企業的資產抵押風險。

核心企業承擔供應鏈金融的核心價值、供應鏈物流以及整合供應鏈上下游企業信息流和資金流的重要責任。供應鏈金融體系的上下游企業的發展現狀和交易質量受核心企業生產經營現狀和未來發展趨勢的制約。中小企業作為供應鏈金融體系中的承貸主體，現在仍舊存在著如企業內部治理結構不完善、生產經營易受外界因素影響、風險防范能力弱等諸多問題。其中缺乏規范性的生產經營活動、財務報表真實性缺失等問題是中小企業發展中的難點問題。

資產抵押主要有兩種形式：一是應收賬款類抵押，二是存貨融資類抵押。企業在應收賬款類抵押中極容易因交易方的信用情況、應收賬款賬齡以及回款可能性等多種因素制約，導致融資失敗。而存貨融資類抵押中，企業質物的完整性、價格變動、質量等又決定著抵押結果。

因此，建筑施工企業需要加強法律合同文本的完善和優化，加強動態監控供應鏈金融體系中的核心企業和上下游企業，做好應收賬戶的定期評估工作，提升存貨回收變現風險應對能力。建筑施工企業需要借助區塊鏈等新型技術建設完善的供應鏈金融風險評估體系，提升企業的供應鏈風險防控能力。

（五）供應鏈金融融資新方式

在供應鏈金融創新模式下，企業除過已有的抵押借貸方式外，還有了新的融資業務方式，即商業承兌匯票。現階段在對外支付中，票據的運用不斷擴大。票據已經不僅是支付結算工具，也是短期融資工具，對票據提供貼現業務也成為公司開展產業鏈金融的必然趨勢。建筑行業信用度不夠，以核心企業作供應鏈金融難度較大，因此在供應鏈融資過程中以商業承兌匯票為載體，可以有效提升操作性和約束性。

商業票據業務具有權利記載明確、信用程度高、流動性強的特點，對于解決產業鏈中的款項拖欠、資產盤活起到很好的作用。票據業務開展中需要注重的重點內容為：一是票據承兌人的信用審核，二是票據操作風險控制。新的供應鏈融資方式的出現和應用，為建筑施工企業發展帶來了新的發展機遇。

四、結束語

建筑施工企業在發展過程中通過融資不斷提升企業整體實力，擴大企業規模，商業銀行是最基本的資金融資渠道。現階段我國大部分的建筑施工中小企業都存在著融資困難的問題，主要原因是企業沒有充足的資金支持。除此之外我國部分商業銀行內部仍未建立完善而成熟的融資信用機制。因此中小型建筑施工企業需要以商業銀行實際融資信用機制為依據，積極尋求可行措施提升企業融資能力。供應鏈金融是一種新型的供應鏈融資方式，能夠有效為建筑施工企業融資創造更多的渠道和可能性，為建筑施工企業緩解融資壓力以及長久穩健發展夯實基礎。

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