關于投資項目后評價體系在石油企業的應用研究

作者簡介：楊陽（1987-），女，漢族，陜西寶雞人。研究方向：投資計劃管理和項目后評價管理。

基金項目： 《“一帶一路”油氣工程服務業務發展戰略研究》，項目出處： 中國石油天然氣集團有限公司科技項目。

摘要：基于油田企業投資行為角度，項目后評價行為及其體系構建，既有助于嚴格化和標準化管理工作內容與實施方式，又能夠提升投資活動過程中，監督管理的有效性。深入分析后評價體系在投資活動中所發揮的作用和其本身所具有的重要價值，對提高石油企業經濟效益有著積極幫助。從包括開發方案后評價等在內的四個基本方面出發，本文首先對油田項目后評價內容進行了詳細闡述;然后基于投資、工作量、產能、經濟效益四個維度，對考評指標體系進行了設計。

關鍵詞：石油企業;油田投資項目;后評價體系;應用研究

后評價體系在油田投資項目中主要負責對項目行為合理性進行規劃與決策，對預期目標的實現程度和項目效益作出客觀評定，若有偏差，則需要分析出偏差產生的主要原因，同時在總結經驗教訓的基礎上提出相應的問題解決對策。后評價體系的分析對象主要包括：油田企業對相應項目進行固定投資的目的、整個項目執行過程、項目效益、投資收獲，以及作用和影響。

1、油田項目后評價內容

1.1 開發方案后評價

開發方案后評價主要包含兩方面內容，一是評價原則，二是評價措施。在評價原則方面，首先需要關注定量與風險分析相結合和價值量與實物量分析相結合，其中前者要以定量分析為主，后者要以價值量分析為主。然后是動態分析與靜態分析相結合，由于投資行為與時間存在密切聯系，所以需要以動態分析為主，從而實現對建設資金的有效利用。最后是多目標綜合評價原則，因為石油勘探開發過程中需要涉及多學科知識，要與其他工程內容相聯系，所以實行全方位多元評價原則是非常必要的。在評價措施方面，結合實際工程項目內容，匯總后評價成功度結果，如分別以成功、基本成功、不成功為基本標準，計算出各部分數量所占后評價項目數量和產能的比例。然后結合先前制定的開發方案中的符合率結果，給出“好”、“較好”、“較差”、“差”等評價。

1.2 鉆井工程后評價

鉆井工程后評價所關注的對象包括：完井方式、井身結構、油層保護措施等，需要對比關注對象在鉆井前后所發生的變化來分析原因，其中井型變化不僅要關注水平井和垂直井，還有定向井。結合對象特征來描述工作量與投資變化情況，并根據所發生的變化來分析原因。

1.3 地面工程后評價

地面工程后評價所關注的點在于，結合項目地面配套工程內容、工藝流程判斷是否合理、可靠，其中也包括實際建成規模、能耗指標、安全環保措施、投資預決算等內容。

1.4 安全環保后評價

油田產能建設項目在實施過程中，嚴格遵守石油天然氣工業安全與HSE管理體系的相關規定，并在整個過程中對HSE管理體系進行不斷深化，提高安全環保管理水平。在項目實施過程中，照明、防雷、防靜電等安全問題需要受到重視;防滲、防溢流等工程質量問題需要得到保證;生產過程中，對污廢水的處理需要做到科學合理，嚴格油氣集輸流程中的各個環節，保證施工行為不會對大氣造成污染。

2、油田企業后評估項目考評體系設計

2.1 構建后評價考評新體系框架

在構建后評價考評新體系框架前，首先需要對投資項目評價方法有所了解，綜合評分法是比較常用一種方法，它主要通過對影響項目的關鍵因素考評指標按照重要程度來設計權重，然后得出分項得分，再將全部分項得分進行相加，最終得出項目總分。后評估考評體系示意圖如下：

2.1.1 設計目標和原則

構建后評價考評新體系框架需要遵循的原則包括：獨立原則、科學原則、實用原則、透明原則和反饋原則。其中獨立原則是指，評價行為不應受其他因素干擾，需要突出公平性和客觀性。在遵循以上五大原則來構建后評價考評新體系框架的同時，需要正確認識投資于成本之間的關系，要能夠認識到，基于長久性的固定投資是實現生產規模不斷擴大，以及保證持續盈利的一種重要方式。

2.1.2 確定考評體系設計的維度和框架

所謂維度，即考評體系建設需要從哪些方面出發，并且各方面內容間的相連度要低。投資、工作量、產能、經濟效益是當前已被確認下來的四個考評體系維度，結合各維度內容對工程項目的實際影響，極其重要程度，應用相應的計算公式可得出各維度的權重系數，各維度系數占比見圖2。

2.2 基于不同維度的考評指標體系設計

2.2.1 投資維度指標

投資維度指標需要關注兩方面內容，一是投資變化率，二是單位工作量投資變化率。在實際工程項目中，實際投資與設計投資最受關注，二者需要具有很強的相似度，投資變化率就是用來衡量二者相似度的指標。實際投資與設計投資的比值可以反映出工程投資的變化情況，這一比值的大小變化是相似度降低的最好證明。關于單位工作量投資變化率，它在一定程度上能夠反映出其與投資變化率之間的關系，假定工程工作量不發生任何變化，那么二者將呈現出較強正相關性，即投資變化率與單位工作量投資變化率的升高和較低趨勢是一致的。正常情況下，工程總工作量只是存在理論上的不變可能，受內外因素干擾，工作量會在一定限度內發生改變。

2.2.2 工作量維度指標

工作量變化率是反映和衡量工作量變化的指標，工作量符合程度如何，需要借助工作量變化值（項目實際工作量與開發方案設計工作量的差值）與開發方案設計工作量這兩項指標來進行描述。與投資變化率相類似，無論工作量超過或減少，都能夠使工作量符合度降低。考慮到采油工程工作量和地面工程工作量均與單井有很重要的聯系，主要表現為：新鉆單位數量井的工作量與采油工程工作量和地面工程工作量存在配套關系，所以可以用新鉆井數作為開發項目工作量指標，當然也可以采用鉆井進尺替代新鉆井數作為工作量指標。