金融企業綠色金融業務發展存在的問題和對策研究

馬曉云

（上海國際信托有限公司，上海 200002）

綠色金融是傳統金融業務適應社會經濟發展的一種創新與變革，在全新的經濟形態下越來越多的金融企業已加入了綠色金融業務發展計劃，如何有效推動綠色化發展，將金融服務供給側結構性改革的作用充分發揮出來。金融企業在這個新的發展階段中面臨著嚴峻的挑戰，因此對金融企業綠色金融業務發展問題進行研究，具有非常重要的現實意義。

一、 綠色金融的內涵與主要綠色金融產品

（一）綠色金融的內涵

綠色金融是指金融企業為支持環境改善、應對氣候變化和資源節約等經濟活動而對相關項目提供的金融服務，一般包括對環保、節能、清潔能源、綠色交通、綠色建筑等領域的項目的支持與服務。與傳統金融相比，綠色金融更強調人類社會的生存環境利益，它將對環境保護和對資源的有效利用程度作為計量其活動成效的標準之一。

（二）主要綠色金融產品

在國家的大力發展與支持下，近幾年我國綠色金融業務類型逐漸豐富，并衍生出一些具有創新性的綠色金融產品。

1．綠色信貸

綠色信貸即銀行等金融機構在貸款業務中，把融資行為所形成的環境效益納入評估標準之中，針對有助于生態環保的項目與企業發放資金。2020年末綠色貸款余額近12萬億元，存量規模世界第一。

2．綠色債券

綠色債券的產生是為有效應對氣候變化的一種創新融資渠道，其發行主體一般有市政機構、企業以及銀行等。2020年末綠色債券存量8，132億元，居世界第二。

3．綠色保險

綠色保險主要是控制環境風險的相關產品。通過增加環境污染損害賠償，強化環境風險等監督工作，助力于環保目標的實現。同時在實踐中引導保險資金參與綠色投資，促進環境污染責任險的深入開展等。

4． 綠色信托

綠色信托指信托公司通過綠色信托貸款，綠色股權、債券投資，綠色資產證券化，綠色產業基金，綠色慈善信托等方式提供的信托產品及受托服務。隨著《綠色信托指引》頒布，綠色信托的實踐也逐漸深入，2019年末綠色信托存續規模3，355億元。

二、金融企業綠色金融業務發展存在的問題

（一）覆蓋范圍有待拓展

首先，目前綠色金融業務對象仍較為狹窄，幾乎都是將新型能源、環保型企業作為主要服務對象，對其他綠色發展相關的中小企業覆蓋面較小，這對綠色金融業務長遠發展而言是遠遠不夠的；其次，綠色金融產品類型不夠多元化，目前還是以綠色信貸和綠色債券為主，業務模式主要針對部分環保企業在經營發展中的資金需求，由企業直接向金融機構申請借款，亦或是借助于發行綠色債券取得資金，金融機構在其中擔任貸款人，抑是保薦人、受托管理人、代銷人等角色。這種較為單一的業務模式使綠色金融并無突破，尚未充分涉及技術租賃、不良資產、產業基金、慈善信托等相關業務領域，未能有效提高金融機構自身的發展能力；最后，不同金融企業之間的綠色金融業務發展不夠均衡，個別金融企業發展較為靠前，但大部分金融企業發展相對滯后，很多領域尚未涉及，例如很多地區性銀行等，其綠色金融業務還需進一步推進與拓展。

（二）組織結構需要優化

現階段，即便綠色金融業務在金融企業已經發展了一段時期，但該項業務的實施和管理還需進一步規范。一方面，由于綠色金融業務規模占比小，較多金融企業沒有為其設獨立的管理部門，綠色信貸依舊歸屬于信貸部門，綠色債券依舊歸屬于債券承銷部門，且不同業務部門之間未做到完全獨立，容易出現推諉責任的現象，造成相關業務難以正常有序開展；另一方面，綠色金融業務的開展并未委派專門的監督管理和責任人員，綠色金融業務的審批、銷售等環節往往都是原有機構的相關工作人員進行的，這些員工除本職工作外，還需投入更多時間與精力來負責綠色金融業務，使綠色金融業務的工作效率和展業熱情受到影響。

（三）風險管控能力不強

首先，金融企業對于綠色金融業務的風險防控意識有待提升。綠色金融業務是積極響應國家政策號召而實施的，部分工作人員會認為，若風險防控較為嚴可能會造成業績目標無法完成，因此很容易為業績需求而降低風控標準或措施；其次，金融企業綠色金融業務風險防控方法不夠合理，目前國內綠色金融業務發展處于初級階段，尚未真正形成一套系統化的風險管控體系，風險防控的主要內容和具體方法依舊是沿用其他類似業務的手段，在實施風險評估的過程中往往選擇定性的經驗性判斷，未充分利用專業化知識和統一的標準規范來實施定量分析，從而造成風險評估存在很大主觀因素，評估結果不夠準確；最后，即便綠色金融業務和其他傳統金融業務有類似之處，但它畢竟是一個新型業務，很多金融企業并未對其展開深入分析研究，沒有制定有針對性的風險防控機制，風險管控系統有待進一步完善。

（四）專業人才數量較少

促進綠色金融業務全面發展，需要有關政府部門、金融行業以及各個金融企業攜手配合。綠色金融市場在我國發出綠色金融政策號召背景下已慢慢形成，隨之提升的市場主體數量進一步推動了綠色金融業務發展。分析現階段金融業務發展情況可知，當下綠色金融業務的發展始終局限于行政層面，仍有部分企業對綠色金融業務并未提高重視，深究其因最重要的就是缺乏綠色金融方面的專業人才，現有工作人員并未正確建立綠色金融業務可持續發展的理念認知。基于持續性發展視角分析綠色金融具有很高的專業性要求，一方面需要工作人員全面掌握金融理論知識，另一方面還需具備了解金融發展趨勢、分析金融市場走向的能力。有些區域并不具備大力發展綠色金融的動力，這在很大程度上影響了綠色金融專業人員的流動和結構調整。

三、金融企業綠色金融業務發展的對策建議

（一）擴大綠色金融業務覆蓋范圍

首先，要擴展綠色金融業務的服務對象范圍。金融企業必須提升綠色金融業務服務主體的豐富性，除了綠色環保企業以外，小微企業、個人或者家庭都可以發展為綠色金融的服務對象。以個人購買新能源車貸款為例，同樣也可通過綠色金融渠道快速獲得資金；其次，進一步完善綠色金融產品體系。當前綠色信貸和債券成了金融產品體系的局限性產品，金融企業應積極引進ABS和RIES、技術服務創新、不良資產以及慈善信托等綠色產品，并基于我國當前基本國情和互聯網背景來開發相應產品；最后，保證各金融機構之間的平衡性。加強各金融機構之間的相互交流與學習，基于自身特點優化業務發展模式，互通有無，產品互補，形成有特色、有體系的綠色金融發展模式，實現金融行業共同進步。

（二）優化調整綠色金融組織結構

目前，在金融企業由傳統業務部門人員從事綠色金融業務，能夠較為有效地控制經營成本。但要想推動綠色金融業務長遠發展，第一步還是要在金融企業內部構建與之相對應的組織機構，專門負責相關業務開展，這樣才能更好地開展產品研發和客戶拓展，從而豐富產品體系和客戶結構。專人負責專項工作的模式能很好地避免因權責問題引發責任推諉的情況，降低溝通成本，保證工作效率。第二步是圍繞綠色金融業務建設具有專業性的人員隊伍。關于綠色金融產品內容的豐富、研發和創新都需要專業人員操作完成，穩固的專業團隊是金融企業發展綠色金融業務的有力保證。

（三）加強綠色金融業務的風險管控

首先，樹立并強化風險管控意識。在國家大力倡導背景下發展起來的綠色金融業務同樣應重視風險管控，嚴格把控風險管控標準。如果因標準降低而引發風險問題，必然會給金融市場帶來重大影響，所以相關工作人員必須確保綠色金融業務的規范性；其次，善用合理的風險管理方式。風險管理方式可分為定量法和定性法兩大類，相比之下定性法更為粗放，更傾向于經驗判斷，定量法更具科學性和規范性，但在柔性上有所缺失。所以在判斷綠色金融業務風險時有必要將兩者結合應用，以保證判斷結果的準確性和實用性；最后，將金融科技手段與風險管理相結合，建立有效的評價模型，更加精準地發現和應對風險，還可通過外部招聘引進經驗豐富的工作人員，助力企業建立合理的風險評價體系。

（四）重視綠色金融專業人才培養

綠色金融業務的發展不能單一依靠政府的力量，也無法只通過金融企業自身的努力就得以實現，必須持續擴大金融行業的覆蓋面，做到全面參與。綠色金融專業人才一是可以通過內部培訓來提供，二是可通過外部引進來實現，讓我國綠色金融人力資源結構得到進一步完善。不管是金融機構還是區域政府部門都有必要對綠色金融可持續發展內涵建立正確的認知，深入分析綠色金融發展帶給我國整體經濟水平變動的影響，從而有針對性地開展多層面推廣。區域政府要在樹立正確綠色政績觀念的基礎上深度融合城鎮發展目標和綠色可持續發展理念，與此同時金融機構也要以營造綠色金融整體發展優質環境為目的，積極將綠色可持續發展理念與企業長期發展目標相結合，并逐步發展為企業文化覆蓋全員。

四、結束語

基于對目前金融企業綠色金融業務發展過程中問題的分析，有針對性的研究對策，以促進綠色金融業務在金融企業的健康發展，真正將綠色發展理念推廣應用到整個金融行業來。為擺脫綠色金融業務發展的局限，尋找金融產業發展的新機遇，還需充分研究金融產品與業務，深入挖掘社會資源，以綠色資本流動為媒介，助力綠色產業持續發展，確保經濟結構的綠色轉型，為社會經濟發展提供新的增長點。