河南省高新技術企業高質量發展的扶持政策研究

劉振 魏田田 王雪婷

摘 要：高新技術企業是驅動地區經濟高質量發展的重要微觀經濟主體。作為全國經濟大省和中部崛起增長極的河南省，為什么高新技術企業發展相對落后？制約河南省高新技術企業發展的根源是什么？如何從政策層面助推河南省高新技術企業高質量發展？是當前亟待解決的重大理論和現實問題。基于此，本研究首先從高新技術企業的數量、創新投入、創新成果產出和創新成果轉化等方面，揭示了河南省高新技術企業發展的狀況;其次，從財政資助、潛力挖掘、高校創新、風險資本和營商環境等方面，剖析了河南省高新技術發展不足的根源;最后，從財政政策的激勵力度、精準施策和精準發力，高校創新實力提升和法治化營商環境優化等方面，提出促進河南省高新技術企業發展的對策建議。本研究的結果以期在促進河南省高新技術企業高質量發展方面，能夠為政府相關部門政策的科學制定提供決策參考。

關鍵詞：高新技術企業;扶持政策;河南省

中圖分類號：F276.44 ? ? 文獻標志碼：A ? ? 文章編號：1003-5168（2022）7-0135-05

DOI：10.19968/j.cnki.hnkj.1003-5168.2022.07.031

Abstract： High and new technology enterprises are the important microeconomic subjects that drive the high quality development of regional economy. Henan Province is a major economic province in China and the rising growth point in central China. Why is the development of high-tech enterprises relatively lagging behind？ What is the root of the restriction of the development of high-tech enterprises in Henan？ How to boost the high quality development of high-tech enterprises in Henan from the policy level？ It is an important theory and practical problem to be solved urgently. Based on this， the study first reveals the development of high-tech enterprises in Henan from the aspects of enterprise quantity， innovation input， innovation output and innovation transformation， etc. Secondly， from the aspects of government's financial support， development potential， innovation support of universities， venture capital participation and business environment， this paper analyzes the root cause of the insufficiency of Henan's high-tech development. Finally， from the aspects of the financial policy incentives， precise policy implementation and precise force， as well as the overall innovation strength of universities and legal business environment， the paper puts forward countermeasures and suggestions to promote the development of Henan high-tech enterprises. The research results of this paper hope to provide decision-making reference for the scientific policy-making of relevant government departments in promoting the high quality development of high-tech enterprises in Henan Province.

Keywords： high-tech enterprise; fiscal policy; Henan Province

0 引言

高新技術企業是國家重點扶持的擁有自主知識產權和創新能力的知識密集、技術密集經濟實體，是地區創新發展的主力軍，是驅動地區經濟高質量發展的重要微觀經濟主體。高新技術企業的發展質量不僅反映當前地區經濟發展的質量，而且決定著地區未來經濟增長的潛力。技術創新是高新技術企業保持競爭力的關鍵，然而技術創新的高風險性、收益滯后性和正外部性導致企業創新動力不足。為激勵企業創新的積極性，提高企業創新能力，政策扶持成為世界各國政府普遍采取的方式。近年來，為應對國外“卡脖子”技術的挑戰和落實國家創新驅動發展戰略，提升地區創新能力、競爭力和經濟高質量發展水平，全國各地掀起了新一輪發展高新技術企業的熱潮，不斷加大對高新技術企業創新的扶持力度，增強政策實施效果，優化企業創新生態等。作為全國主要經濟大省和中部崛起重要增長極的河南省，2021年GDP為58 887.41億元，全國排名第五，同比增長6.3%[1]。但是高新技術企業發展相對落后，不僅數量少，而且創新能力不強，嚴重制約了河南省經濟高質量發展。那么清楚制約河南省高新技術企業發展的瓶頸及如何破解河南省高新技術企業發展面臨的困局，是當前亟待解決的重大理論和現實問題。基于此，本研究首先揭示了河南省高新技術企業發展的狀況;然后，剖析了河南省高新技術發展不足的根源;最后，提出促進河南省高新技術企業發展的對策建議。本研究結果以期在促進河南省高新技術企業高質量發展方面，能夠為政府相關部門政策的科學制定提供決策參考。

1 河南省高新技術企業發展的狀況

從高新技術企業數量、創新資金投入、創新人才投入、創新成果產出和創新成果轉化力度方面，能夠比較全面地揭示河南省高新技術企業的發展狀況。

1.1 高新技術企業數量較少

從企業數量來看，2009年，河南省高新技術企業有678家，2019年增長到1 106家，年均增長6.3%，雖然高于全國年均增長的3.17%，但是低于中部六省年均增長的7.38%[2]。在2019年，河南省高新技術企業數量僅占全國高新技術企業數量的3.09%，在中部六省中排名第5位[2]，說明河南省高新技術企業數量相對較少，驅動河南省經濟高質量發展的動力不足。

1.2 高新技術企業創新資金投入不足

從研發經費投入來看，2009年，河南省高新技術企業研發經費投入為13.12億元，2019年增長到89.34億元，年均增長58.1%，高于全國年均增長的34.2%和中部六省年均增長的52.5%。但在2019年，河南省高新技術企業研發經費投入僅占全國高新技術企業研發經費投入的2.26%，在中部六省中排名第3位[2]，說明河南省研發投入增長速度較快，但投入總量不足，制約了高新技術企業的創新發展。

1.3 高新技術企業創新人才投入不足

從研發人員數量來看，2009年，高新技術企業研發人員數量為12 144人，2019年增長到38 239人，年均增長21.5%，但低于中部地區年均增長的26.98%[2]。2019年，河南省高新技術企業研發人員占全國高新技術企業研發人員的3.33%，占中部六省高新技術企業研發人員的19.90%，在中部六省中排名第4位[2]，說明河南省高新技術企業研發人員比較少，創新人才投入不足，制約了高新技術企業的創新發展。

1.4 高新技術企業創新成果產出不多

從發明專利申請數量來看，2009年，河南省高新技術企業發明專利申請數量為423項，2019年增長到1 574項，年均增長27.2%，低于全國年均增長的31.97%和中部六省年均增長的72.89%[2]。2019年，河南省高新技術企業發明專利申請數量占全國的0.97%，在中部六省中排名第5位[2]，說明河南省高新技術企業的創新成果不足。

1.5 高新技術企業創新成果轉化力度不大

從新產品開發經費投入來看，2009年，河南省高新技術企業新產品開發經費投入約17.14億元，2019年增長到79.06億元，年均增長36.1%，低于全國年均增長的39.1%和中部六省年均增長的49.3%[2]。在2019年，河南省高新技術企業新產品開發經費投入僅占全國的1.46%，在中部六省中排名第5位[2]，說明河南省高新技術企業創新成果轉化投入不足。

總之，與全國和中部六省相比，河南省高新技術企業主要存在數量偏少、創新投入不足、創新成果產出不多、創新成果轉化投入力度不大等問題，導致河南省高新技術企業發展相對落后。

2 制約河南省高新技術企業發展的根源

河南省高新技術企業發展相對落后的主要根源是財政資助力度不大、發展潛力挖掘不足、高校創新支撐乏力、風險資本參與不足、營商環境不佳等。

2.1 財政資助力度不大

近年來，為貫徹落實國家創新驅動發展戰略，提升地區創新能力和經濟高質量發展水平，全國各地不斷加大對高新技術企業創新的扶持力度，掀起了新一輪發展高新技術企業的熱潮;但是與全國和中部地區相比，河南省扶持高新技術企業的力度不大。譬如，2009年，河南省高新技術企業獲得政府研發資助資金為1.14億元，2019年增長到2.35億元，年均增長10.6%，不僅低于全國年均增長的28.54%，而且低于中部地區年均增長的22.1%[2]。在2019年，河南省高新技術企業政府資助資金僅占全國的0.91%，在全國排名第18位，在中部六省中排名第5位[2]，說明河南省政府對高新技術企業的資助資金相對比較少，對高新技術企業的創新激勵不足，導致企業創新的積極性不強。

2.2 發展潛力挖掘不足

由于政策激勵不足，河南省高新技術企業的發展潛力未得到充分挖掘。一是河南省科研院所、科技園、孵化器等的創新成果轉化率較低，不利于新的高新技術企業誕生，導致新生高新技術企業比較少。二是在新一輪科技革命和產業革命的背景下，其他地區的傳統企業已經紛紛開始轉型，但是河南省的傳統非高新技術企業轉型動力不足，尤其是河南省國有企業沒有發揮率先垂范的作用，制約了河南省高新技術企業的發展。三是河南省高新技術企業缺乏合作意識，企業創新主要靠單打獨斗，產學研聯盟較少，“校企”和“企企”合作不力，嚴重制約了企業的創新能力提升和高質量發展。四是河南省有很多在外地創業成功的企業家資源，相關營商資源沒有得到充分利用，制約了高新技術企業的發展。

2.3 高校創新支撐乏力

高校是創新人才培養的搖籃，是高新技術企業生存和發展不可或缺的重要外部環境。當前河南省高校的實力，難以支撐高新技術企業高質量發展。一是與中部地區的湖北省和湖南省相比，河南省高校實力較弱，研究型大學和創新型大學相對稀缺;二是部分高校負債較高，科研經費嚴重不足，科研獎勵力度不夠，科學研究的積極性不高;三是河南省高校大部分學科不突出，與其他省相比，河南省一級博士授予點相對比較少;四是與其他地區的高校相比，2021年全國各地高校教師收入排行榜顯示，河南省高校教師收入全國排名倒數第2位[3]，河南省高校不僅難以吸引拔尖的科研人才和創新人才，而且優秀人才大量流失到沿海發達地區。上述諸多原因導致河南省高校原始創新動力不足，創新型人才培養的質量不高，難以滿足河南省高新技術企業發展對技術和人才的需求，嚴重影響了河南省高新技術企業的數量和發展的質量。

2.4 風險資本參與不足

創新是高新技術企業的靈魂，但是創新的高風險性和高信息不對稱性等特征，導致高新技術企業發展面臨嚴峻的融資約束問題，尤其在初創期，資金約束不僅容易導致企業“夭折”，而且限制了企業的發展。風險資本的投資對象主要是處于創業期的高科技企業，風險投資在緩解企業融資約束、分擔企業創新風險和優化企業管理等方面發揮著重要作用。但是風險投資機構主要集中在中國的北上廣深等一線城市，2018年風險投資額總量達6 171.927億元，其中，東部地區占70.89%，中部地區僅占18.85%;風險投資機構管理的資金在上海市高達為26 659.58億元，在河南省僅為346.68億元，全國排名第18位[3]，無法滿足河南省初創高新技術企業對風險資金的需求，嚴重制約了高新技術企業的發展。

2.5 營商環境不佳

營商環境是指影響企業經營活動的政治、法律、文化和經濟等外部因素的總和。良好的營商環境是一個地區經濟增長的“軟實力”，是提高地區綜合競爭力的重要因素。一個地區的營商環境不僅直接影響著招商引資的數量和質量，而且影響地區企業經營成本、資源獲取、創新能力和高質量發展。高新技術企業嵌入在地區營商環境之中，良好的營商環境能夠不斷催生新的高新技術企業，并使高新技術企業不斷發展壯大。中國商報營商環境研究中心和智云產業研究院發布的《2020年中國31省區市法治化營商環境指數排名分析報告》顯示，河南省法治化營商環境總得分為67.58分，全國排名第21位，在中部六省中排名第6位[4]。總之，營商環境不佳不僅不利于吸引外地或國外的高新技術企業，而且會增加本地高新技術企業運行成本，降低企業效率，抑制企業創新能力提升和高質量發展。

3 促進河南省高新技術企業發展的建議

要破解河南省高新技術企業高質量發展的困局，需要通過加大財政激勵力度、精準施策、精準發力、提升高校創新實力、優化法治化營商環境等來實現。

3.1 加大財政激勵力度，實現河南省高新技術企業“量”的突破

一是制定科學的財政激勵政策，激勵河南省科研院所、科技園等加快創新成果的轉化，使其成為高新技術企業“孵化”的搖籃;二是制定科學的財政獎懲政策，加快河南省非高新技術企業向高新技術企業戰略轉型，或傳統企業創辦高新技術企業子公司，尤其激勵河南省國有企業充分發揮國有資本的優勢，積極培育高新技術企業;三是制定優惠的回鄉創業政策，鼓勵在外地創業的河南企業家參與家鄉建設，創辦高新技術企業;四是制定歸國留學生創業基金政策，鼓勵擁有核心技術的歸國留學生來豫創辦高新技術企業;五是加大招商引資的激勵力度，積極引進中國港澳臺和國外高新技術企業[5]。

3.2 針對企業生命周期階段精準施策，破解河南省高新技術企業發展困局

一是在高新技術企業初創期，由于企業技術不成熟、規模小和失敗風險高，在信息不對稱條件下，融資約束是企業面臨的首要難題[6]。克服企業融資約束的主要途徑是引進風險資本，關鍵是政府要制定優惠政策激勵風險資本投資高新技術企業，構建企業、風險投資機構和政府三方的創新風險分擔機制，緩解企業融資約束，提高企業生存和發展能力。二是在高新技術企業成長期，企業主要面臨技術、生產和市場迅速擴張的挑戰，需要大量資金來支撐企業快速擴張。幫助企業擴張的重要途徑是公司上市，公司上市需要花費巨額的上市費用，對企業上市進行激勵和扶持是國內其他地區普遍采取的政策措施。河南省需要加大對高新技術企業上市的激勵力度，鼓勵企業上市發行股票，緩解企業擴張資金緊張問題，促進企業快速成長。三是在高新技術企業成熟期，企業主要面臨技術躍遷和技術升級等挑戰。企業實現技術躍遷和技術升級的主要路徑是增強自主創新能力、協同創新能力和借用外部創新能力。提升企業自主創新能力的主要途徑是加大創新人才和研發設備的投資力度;提升企業協同創新能力的主要途徑是加強對外合作創新;借用外部創新能力主要是指購買外部技術或兼并其他企業的能力。政府要加大對產學研聯盟的扶持力度，鼓勵“校企”合作和“企企”合作，加大對企業購買技術和企業兼并的政策扶持力度，增強企業的創新能力和競爭力。四是在高新技術企業衰退期，企業主要面臨的是技術迭代和戰略轉型的難題。政府要制定優惠政策鼓勵企業提前進行戰略轉型，優化企業資源配置，集中優勢資源，加速技術更新和迭代，實現企業的涅槃重生[5]。

3.3 針對“創新鏈”精準發力，助推河南省高新技術企業高質量發展

高新技術企業“創新鏈”主要沿著基礎研究、應用研究、技術開發、新產品開發和規模化生產等階段展開，每一個階段均存在較高的風險。政府在創新資助政策安排方面應該為企業分擔部分創新風險和成本，激勵企業持續創新，提升企業創新能力。一是企業原始創新和重大關鍵核心技術的突破需要創新設施的支持，而創新設施的前期投入資金大，為激勵企業原始創新，創新資助政策應該涵蓋對重點實驗室、研發中心、技術研究中心、工程研究中心、博士后流動站等設施建設的資助。二是創新人才是高新技術企業創新的核心資源，也是地區間爭奪的主要資源，為提升河南省高新技術企業的人才競爭優勢，創新資助政策應該在企業創新人才、高技能人才、創新團隊等的人才引進方面給予大力支持。三是高新技術企業創新需要持續的資金投入，但是由于信息不對稱，企業創新面臨融資約束問題，為緩解企業融資約束，創新資助政策應該在企業研究、技術開發、專利申請、新產品開發等方面給予大力資助，以及在創新成果轉化和規模化生產等方面提供優惠的金融政策支持。四是要落實習近平總書記“圍繞產業鏈部署創新鏈、圍繞創新鏈布局產業鏈”的重要指示精神[7]，扎實推進河南省高新技術產業鏈與創新鏈的協同發展，加大對“創鏈”“強鏈”“補鏈”和“拓鏈”企業的創新資助力度，加強對高新技術企業的梯次培育，提升河南省高新技術企業整體創新能力。

3.4 提升高校創新實力，滿足河南省高新技術企業技術和人才需求

高校是地區科技創新的不竭源泉和經濟高質量發展的重要支柱。一是加大高校資源的整合力度，打造一批國際和國內一流的研究型和創新型大學，促進部分高校合并，優化高校資源配置，增強高校創新實力;二是加大優勢學科的整合力度，培育新興交叉學科，促進學科之間的強強聯合，打造高校創新的增長極;三是化解高校負債，加大對高校科研的支持力度，促進高校的可持續健康發展;四是增加高校教師收入，提升河南省高校人才引進的地區競爭力和吸引力，加大高校教師科研的獎勵力度，激發高校教師的科研熱情。

3.5 優化法治化營商環境，促進河南省高新技術企業健康發展

法治是營商環境的核心，是高新技術企業健康發展的重要制度保障。一是提升政府和企業的法律素養，培育遵紀守法的主體。領導干部要依法行政，樹立依法辦事的典范;加強企業普法教育及企業法治文化建設，降低企業運行的不確定性風險，使高新技術企業專注于創新發展。二是精簡辦事環節，提高政務服務效率。推行限時辦結制和責任追究制等，加大對行政服務效率的監督，降低高新技術企業辦事成本，提升高新技術企業效益。三是加大政策執行監管力度，增強政策實施的效果。在扶持高新技術企業的財政資助和稅收優惠的政策執行過程中，要加大監管力度，遏制企業“尋租”行為，防止“偽”高新技術企業套取國家政策資金，擠占“真”高新技術企業的發展資源，增強政策的實施效果，促進河南省高新技術企業健康發展。

參考文獻：

[1] 河南省統計局.2021年河南省國民經濟和社會發展統計公報[R/OL].（2022-03-12）[2022-03-15].https：//www.henan.gov.cn/2022/03-12/2413033.html.

[2] 國家統計局社會科技和文化產業統計司，國家發展和改革委員會高技術產業司.中國高技術產業統計年鑒[M].北京：中國統計出版社，2021.

[3] 中國風險投資研究院.中國風險投資年鑒[M].北京：中國發展出版社，2019.

[4] 社科學術圈.2021年全國各地高校教師收入排行榜[N].網易教育綜合，2022-01-04.

[5]韓湘子.中國商報營商環境研究中心發布報告[N].尚法新聞，2021-04-22.

[6]劉振，王雪婷，魏田田.加大財稅政策扶持力度促進河南高新技術企業跨越式發展[N].大河網，2022-02-18.

[7]劉振.補貼政策與投資激勵實證研究：基于中國上市高新技術企業的面板數據[J].中國科技論壇，2009（12）：57-63.