“不可抗力”下工程承包項(xiàng)目保函風(fēng)險(xiǎn)管理研究

陳軍勝

摘 要：保函是工程承包項(xiàng)目主要的擔(dān)保手段，可緩解工程承包項(xiàng)目的擔(dān)保資金壓力。而一旦被索賠保函，將對(duì)承包商造成重大資金壓力、影響其商譽(yù)。工程承包項(xiàng)目具有周期長(zhǎng)、金額大、現(xiàn)場(chǎng)用工量大、材料設(shè)備需求大等特點(diǎn)，因此受“不可抗力”的影響尤其明顯。工程承包企業(yè)應(yīng)關(guān)注“不可抗力”下工程承包項(xiàng)目保函面臨的風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)合 FIDIC系列合同條件中不可抗力相關(guān)的條款解析以及銀行機(jī)構(gòu)、司法處理的經(jīng)驗(yàn)，國(guó)際商會(huì)等專家的判斷，應(yīng)對(duì)“不可抗力”下保函風(fēng)險(xiǎn)的措施。

關(guān)鍵詞：不可抗力; 工程承包項(xiàng)目 ;保函風(fēng)險(xiǎn) ;風(fēng)險(xiǎn)防范

一、 “不可抗力”下工程承包項(xiàng)目的保函風(fēng)險(xiǎn)

（一）工程承包項(xiàng)目承包商主動(dòng)違約保函風(fēng)險(xiǎn)增大

受“不可抗力”影響，出現(xiàn)“用工荒”甚至停工的狀態(tài)，原材料、設(shè)備、物資成本短缺或價(jià)格上漲，使得工程承包項(xiàng)目履約困難重重，部分項(xiàng)目利潤(rùn)大幅度下降甚至出現(xiàn)巨大虧損，即使可以成功引用“不可抗力”獲得延期，部分企業(yè)仍然需要權(quán)衡繼續(xù)執(zhí)行項(xiàng)目的利益問(wèn)題。工程承包項(xiàng)目承包商很可能會(huì)選擇違約或單方面終于合同。此時(shí)，獨(dú)立保函很大可能會(huì)面臨索賠的風(fēng)險(xiǎn)，即使基于基礎(chǔ)交易的附帶條件的保函同樣會(huì)面臨保函索賠的風(fēng)險(xiǎn)，且索賠成功率極高，嚴(yán)重影響企業(yè)的資金流動(dòng)和信譽(yù)。

（二）工程承包項(xiàng)目受益人提出不延期即付款請(qǐng)求的風(fēng)險(xiǎn)

受“不可抗力”影響，大部分工程承包項(xiàng)目面臨延期的風(fēng)險(xiǎn)，順利情況下，承包商和業(yè)主單位會(huì)就工程承包項(xiàng)目新的工期要求進(jìn)行談判，爭(zhēng)取將工程延期轉(zhuǎn)變?yōu)楣こ添樠印Ｔ诖饲闆r下，受益人（業(yè)主）很有可能要求承包商對(duì)相應(yīng)的銀行保函進(jìn)行延期，如果保函文本中包含了“不延期即付款”條款，即類似“擔(dān)保行承諾按照受益人要求對(duì)保函延期”，承包商不得不在較短時(shí)間內(nèi)做出延期還是付款的決定。如果按照受益人的要求對(duì)保函進(jìn)行了延期，將繼續(xù)承擔(dān)保函項(xiàng)下的擔(dān)保責(zé)任，并持續(xù)面臨潛在的惡意索賠風(fēng)險(xiǎn)。

（三）工程承包項(xiàng)目保函敞口風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大

“不可抗力”前，基于與受益人（業(yè)主）的信任關(guān)系和長(zhǎng)期合作關(guān)系，以及對(duì)于工程承包項(xiàng)目執(zhí)行樂(lè)觀的判斷，甚至是受益人（業(yè)主）施加的壓力，工程承包商開(kāi)具了金額或者期限敞口保函。大部分銀行撤銷敞口保函流程復(fù)雜，需要受益人提供說(shuō)明，承包商提出申請(qǐng)且提供工程承包項(xiàng)目履約證據(jù)，銀行才可以受理做出是否撤銷保函的決定。在“不可抗力”后，工程承包項(xiàng)目履約難度增加，與業(yè)主進(jìn)行新的一輪談判處于劣勢(shì)地位，此時(shí)，承包商想要撤銷保函需要業(yè)主方的配合，難度增大，業(yè)主手中的敞口保函將會(huì)是一個(gè)很大的隱患，敞口保函的風(fēng)險(xiǎn)會(huì)進(jìn)一步提高。

（四）受益人惡意索賠的風(fēng)險(xiǎn)提高

“不可抗力”前，除個(gè)別國(guó)別，工程承包項(xiàng)目的受益人（業(yè)主方）只會(huì)在被擔(dān)保人出現(xiàn)違約時(shí)才會(huì)發(fā)起索賠，承包人實(shí)際面臨保函索賠的風(fēng)險(xiǎn)是有，但是并不大。因?yàn)殂y行保函等擔(dān)保形式，除了基于銀行等擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保外，更是基于雙方為更好推動(dòng)工程承包項(xiàng)目執(zhí)行，減少流動(dòng)資金壓力的一種途徑，“惡意索賠”是一種“雙輸”的局面。在“不可抗力”下，部分業(yè)主作為工程承包項(xiàng)目保函的受益人可能存在投機(jī)心理，在工期已延長(zhǎng)的情況下，仍然會(huì)以承包商違約為由向開(kāi)立保函的銀行發(fā)起索賠。

二、 “不可抗力”下工程承包項(xiàng)目保函風(fēng)險(xiǎn)防范

（一）加強(qiáng)工程承包項(xiàng)目保函基礎(chǔ)交易合同的管理

在“不可抗力”下受益人惡意索賠的潛在風(fēng)險(xiǎn)增大，銀行和承包商可以建議工程承包合同中增加對(duì)疫情等特殊情況處理方式的規(guī)定，例如，當(dāng)不可抗力導(dǎo)致工期出現(xiàn)延誤時(shí)，如果申請(qǐng)人能夠依照合同獲得工期的延長(zhǎng)，那么申請(qǐng)人就能避免合同違約，合同爭(zhēng)議就會(huì)變小，保函索賠賠付風(fēng)險(xiǎn)就相對(duì)較小。

（二）注重工程承包項(xiàng)目保函開(kāi)立時(shí)的保函條款設(shè)置

索賠條款的設(shè)置。明確規(guī)定索賠需提交的單據(jù)及內(nèi)容，至少需要提供保函原件和加蓋公章的承諾書以及董事長(zhǎng)簽字。為承包商爭(zhēng)取應(yīng)對(duì)時(shí)間且考驗(yàn)受益人對(duì)保函原件的管理，而受益人的違約聲明可以作為申請(qǐng)人向法院主張欺詐止付的依據(jù)。

設(shè)置交單方式及賠付期限。交單方式不同一樣可以為承包商爭(zhēng)取時(shí)間差，而賠付期限是承包商在于業(yè)主方進(jìn)行談判時(shí)較容易爭(zhēng)取的。

設(shè)置保函金額和期限不敞口，并且要避免出現(xiàn)自動(dòng)延期條款。

對(duì)于金額巨大的工程總承包項(xiàng)目，由于影響重大，在合同談判階段需要爭(zhēng)取保函可以設(shè)置核減條件。

（三）加強(qiáng)公司工程承包項(xiàng)目保函的管理

各工程承包項(xiàng)目部需要盤查向業(yè)主開(kāi)具的保函，對(duì)于實(shí)際已到期但是未失效保函，及時(shí)收回，如果需要續(xù)期，先進(jìn)行撤回，重開(kāi)文本避免敞口。對(duì)于已經(jīng)完工工程承包項(xiàng)目，如果開(kāi)具了敞口保函，及時(shí)聯(lián)系受益人配合撤銷，避免后患。

盤點(diǎn)下游分包保函，重點(diǎn)關(guān)注保函文本是否丟失，是否為正本，保函是否過(guò)期，帶條件的保函在延期時(shí)要求下游分包重開(kāi)。

（四）合理爭(zhēng)取工程承包項(xiàng)目順延并避免出現(xiàn)違約

FIDIC的 “竣工時(shí)間的延長(zhǎng)”、“因法律變動(dòng)而調(diào)整”、“特別事件”都有解釋，對(duì)于“由流行病或政府當(dāng)局的原因?qū)е碌臒o(wú)法預(yù)見(jiàn)的人員或物品的短缺”造成的工期延誤，承包商有權(quán)要求業(yè)主延長(zhǎng)工期，進(jìn)而避免由此導(dǎo)致的違約。政府發(fā)布的防疫等法令，使承包商不得不對(duì)工程實(shí)施進(jìn)行調(diào)整，進(jìn)而影響到工程進(jìn)度，承包商可以按照該條款的規(guī)定從業(yè)主處獲得工期順延。 承包商還可以考慮按照該條款的規(guī)定判斷該情況是否屬于“特別事件”，進(jìn)而根據(jù)該條款獲得工期順延，甚至是終止合同。

（五）工程承包企業(yè)提前研究司法應(yīng)對(duì)方案

浙江高院一審、最高院二審對(duì)于中國(guó)國(guó)內(nèi)承包商與利比亞業(yè)主簽訂承建住宅的合同相關(guān)的獨(dú)立預(yù)付款保函的生效判決，解除了雙方所簽訂的《承包合同書》并駁回索賠要求，是不可抗力事件對(duì)抗獨(dú)立保函索賠的經(jīng)典案例，當(dāng)事人可以以存在“法院判決或仲裁裁決認(rèn)定基礎(chǔ)交易債務(wù)人沒(méi)有付款或賠償責(zé)任的”或“受益人明知其沒(méi)有付款請(qǐng)求權(quán)仍濫用該權(quán)利的其他情形”的保函欺詐情形 ，主張保函受益人的索賠申請(qǐng)構(gòu)成保函欺詐。

（六）配合合作銀行梳理工程承包項(xiàng)目保函

受“不可抗力”影響，保函索賠增加，銀行可協(xié)助申請(qǐng)人分析不可抗力對(duì)其基礎(chǔ)交易的影響，如確實(shí)影響基礎(chǔ)交易的履行，則通知合同該不可抗力情況，申請(qǐng)遲延履約或解除基礎(chǔ)交易合同。在條件允許的情況下，銀行也可以協(xié)助客戶準(zhǔn)備不可抗力的相關(guān)證明材料。

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