供應(yīng)鏈視角下的企業(yè)營(yíng)運(yùn)資本管理研究

黃新偉

（浙江新力新材料股份有限公司，浙江 溫州 325200）

營(yíng)運(yùn)資本為企業(yè)運(yùn)營(yíng)管理工作中的重要組成部分，在企業(yè)供銷(xiāo)環(huán)節(jié)中的作用非常得突出，營(yíng)運(yùn)資本涉及的資金流動(dòng)是維持企業(yè)資金鏈運(yùn)行的重要關(guān)鍵，也是創(chuàng)造較高利潤(rùn)的重要基礎(chǔ)。因此在實(shí)際工作中，企業(yè)要在供應(yīng)鏈視角下不斷地創(chuàng)新?tīng)I(yíng)運(yùn)資本管理模式，做好各因素之間的相互協(xié)調(diào)，不斷地優(yōu)化與之對(duì)應(yīng)的工作體系，從而提高企業(yè)轉(zhuǎn)型時(shí)期下的發(fā)展水平。

一、供應(yīng)鏈背景下，企業(yè)營(yíng)運(yùn)資本管理的新內(nèi)涵

1.企業(yè)營(yíng)運(yùn)資本管理現(xiàn)狀

在供應(yīng)鏈背景下，企業(yè)在運(yùn)營(yíng)資本管理模式優(yōu)化的過(guò)程中需要根據(jù)自身的發(fā)展概況，掌握資本管理的主要工作方向，之后再做好資源的科學(xué)配置，從而使?fàn)I業(yè)資本管理能夠在供應(yīng)鏈?zhǔn)袌?chǎng)下獲得蓬勃的發(fā)展，為企業(yè)今后的進(jìn)步奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。營(yíng)運(yùn)資金是保證企業(yè)日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中正常流轉(zhuǎn)資金的重要保障，營(yíng)業(yè)資金主要側(cè)重點(diǎn)為流動(dòng)資產(chǎn)和負(fù)債之間在資產(chǎn)負(fù)債表中的差額，營(yíng)運(yùn)資金包含了總營(yíng)潤(rùn)資金和經(jīng)營(yíng)潤(rùn)資金等不同的角度，總營(yíng)運(yùn)資金主要是指企業(yè)具體完整所擁有的流動(dòng)資金，而凈資產(chǎn)資金主要是指超出負(fù)債部分的流動(dòng)資金。企業(yè)在各項(xiàng)業(yè)務(wù)模式實(shí)施的過(guò)程中，需要按照實(shí)際情況落實(shí)因地制宜的原則，有序的規(guī)劃好不同的運(yùn)營(yíng)資本管理空間，避免出現(xiàn)資源的浪費(fèi)[1]。企業(yè)在現(xiàn)實(shí)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中，由于資金管理包含內(nèi)容具有復(fù)雜性的特征，增加了實(shí)際管理的難度，企業(yè)需要具備較強(qiáng)的反思意識(shí)，掌握有關(guān)運(yùn)營(yíng)管理的最新內(nèi)涵之后，再按照自身的現(xiàn)代化發(fā)展方向強(qiáng)化運(yùn)營(yíng)資金管理模式，從宏觀(guān)性的角度制定對(duì)應(yīng)的管理方案，優(yōu)化當(dāng)前的業(yè)務(wù)特征，以及流程設(shè)計(jì)模式，不斷完善當(dāng)前的管理方案。但是，一些企業(yè)在發(fā)展的進(jìn)程中并沒(méi)有加強(qiáng)對(duì)營(yíng)運(yùn)資本管理的重視程度，仍然運(yùn)用以往的工作模式來(lái)進(jìn)行日常的管理，直接導(dǎo)致?tīng)I(yíng)運(yùn)資金流轉(zhuǎn)速度無(wú)法得到全面的提高。因此，企業(yè)需要考慮自身的長(zhǎng)久性發(fā)展要求，調(diào)整當(dāng)前的管理模式，規(guī)避對(duì)運(yùn)營(yíng)資金管理所產(chǎn)生的各項(xiàng)影響，站在供應(yīng)鏈的背景下融入新型的管理思想，并且豐富其中的管理內(nèi)涵[1]。在新形勢(shì)下，精準(zhǔn)性地把握供應(yīng)鏈中關(guān)于營(yíng)運(yùn)資本管理的最新要點(diǎn)，并且擴(kuò)展整體的營(yíng)銷(xiāo)渠道，從而使?fàn)I運(yùn)資金管理水平能夠得到全面的提升。

2.新內(nèi)涵

在供應(yīng)鏈背景下，企業(yè)在構(gòu)建新型運(yùn)營(yíng)資本管理模式的過(guò)程中，需要根據(jù)時(shí)代發(fā)展的方向掌握最新的工作要求，之后再以新內(nèi)涵為主要的基礎(chǔ)建設(shè)對(duì)應(yīng)的管理機(jī)制以及管理方案，提高各項(xiàng)工作的針對(duì)性。在供應(yīng)鏈背景下的由院資本管理中要先進(jìn)行模型的建立，并且還需要將理論內(nèi)容注入到模塊之內(nèi)，實(shí)現(xiàn)不同內(nèi)容的相互滲透以及融合，從而為后續(xù)營(yíng)運(yùn)資本管理效果提高奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。在供應(yīng)鏈角度下，將不同理論融入到企業(yè)管理工作中，通過(guò)不同因素之間的相互整合構(gòu)成一體化的工作模塊，從而使整體管理效率能夠得到全面的提高。在原有財(cái)務(wù)資金板塊中增加了業(yè)務(wù)的運(yùn)營(yíng)新模塊，同時(shí)也在原有的流動(dòng)負(fù)債項(xiàng)目和流動(dòng)資產(chǎn)項(xiàng)目中，增加了企業(yè)營(yíng)運(yùn)成本管理工作中的業(yè)務(wù)設(shè)計(jì)流程，按照業(yè)務(wù)設(shè)計(jì)的特點(diǎn)進(jìn)行各個(gè)業(yè)務(wù)的精準(zhǔn)性劃分，從而使資本管理能夠具備較強(qiáng)的針對(duì)性。相關(guān)企業(yè)根據(jù)流程設(shè)計(jì)特點(diǎn)進(jìn)行了營(yíng)運(yùn)資本管理的明細(xì)分類(lèi)，從而使各項(xiàng)管理工作能夠更加順利地進(jìn)行。企業(yè)在供應(yīng)鏈背景下進(jìn)行營(yíng)業(yè)資本管理時(shí)，不要局限于某一個(gè)單獨(dú)的項(xiàng)目管理領(lǐng)域中，需要根據(jù)營(yíng)運(yùn)資金在供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)中的不同分布情況，劃分好不同的工作環(huán)節(jié)，以此來(lái)優(yōu)化營(yíng)運(yùn)資金的管理模式。同時(shí)，需要加強(qiáng)對(duì)當(dāng)前生產(chǎn)活動(dòng)的深入性分析，建立與之對(duì)應(yīng)的活動(dòng)營(yíng)運(yùn)資金管理體系，并且還要掌握主要的管理要點(diǎn)，從而使整體管理水平能夠得到全面的提升。

二、供應(yīng)鏈視角下企業(yè)營(yíng)運(yùn)資本管理中存在的問(wèn)題

1.應(yīng)付賬款管理的不足

在供應(yīng)鏈背景下，企業(yè)需要調(diào)整自身的管理模式，同時(shí)還需要認(rèn)真地分析在以往營(yíng)運(yùn)資本管理中所存在的各項(xiàng)問(wèn)題，建立對(duì)應(yīng)的管理細(xì)則，消除各種矛盾問(wèn)題的發(fā)生，符合企業(yè)長(zhǎng)久性發(fā)展要求，提高整體的管理水平。供應(yīng)商和企業(yè)之間的關(guān)系屬于供應(yīng)關(guān)系，供應(yīng)商為企業(yè)提供相對(duì)應(yīng)的生產(chǎn)和服務(wù)物資，企業(yè)要付出相對(duì)應(yīng)的資金，用以交換對(duì)價(jià)，也是企業(yè)資產(chǎn)中的重要表現(xiàn)形式。應(yīng)付賬款包含了企業(yè)在一定時(shí)間內(nèi)可以無(wú)條件的使用供應(yīng)商的資金，從而緩解當(dāng)前資金不足的問(wèn)題。供應(yīng)商為了提高自身的銷(xiāo)售額和增強(qiáng)市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)力，往往會(huì)根據(jù)自身地意愿，通過(guò)賒銷(xiāo)的方式將貨物銷(xiāo)售給企業(yè)，屬于更加和諧的局面。但是，在現(xiàn)階段企業(yè)應(yīng)收賬款管理工作中太過(guò)注重自身的利益，認(rèn)為應(yīng)收賬款時(shí)間拖得越長(zhǎng)，對(duì)自身越有利，并沒(méi)有考慮本身的信譽(yù)問(wèn)題，所造成的供應(yīng)商資金短缺問(wèn)題較為嚴(yán)重，并且也會(huì)影響企業(yè)內(nèi)部原材料和零部件的穩(wěn)定供應(yīng)，對(duì)企業(yè)今后的發(fā)展造成一定的影響。

另外，在應(yīng)收賬款管理中，還存在著各種銷(xiāo)售不穩(wěn)定而導(dǎo)致的干擾問(wèn)題。例如相關(guān)企業(yè)在應(yīng)收賬款管理中還停留于傳統(tǒng)的觀(guān)念，并沒(méi)有根據(jù)時(shí)代發(fā)展的方向來(lái)創(chuàng)新自身的管理模式。并且從供應(yīng)鏈的角度來(lái)看，并沒(méi)有考慮資金在各個(gè)供應(yīng)鏈之間的流動(dòng)關(guān)系，也沒(méi)有完善與之對(duì)應(yīng)的管理模式，從而使當(dāng)前應(yīng)收賬款管理處于停滯不前的狀態(tài)，無(wú)法為企業(yè)后續(xù)的發(fā)展奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。這會(huì)導(dǎo)致資金使用效率無(wú)法得到全面的提高，也會(huì)使得供應(yīng)鏈資源配置優(yōu)勢(shì)無(wú)法得到全面的凸顯，對(duì)企業(yè)今后的發(fā)展造成了較為嚴(yán)重的影響。

2.存貨管理的不足

存貨管理在供應(yīng)鏈中為重要的組成部分，如果存貨管理效率較低，對(duì)后續(xù)的生產(chǎn)成本管理造成了直接的影響，因此相關(guān)企業(yè)需要按照自身的戰(zhàn)略發(fā)展方向調(diào)整整體的工作重點(diǎn)，并且健全對(duì)應(yīng)的管理機(jī)制，避免各種因素發(fā)生，對(duì)運(yùn)營(yíng)資本產(chǎn)生較為嚴(yán)重的影響之后再通過(guò)實(shí)踐總結(jié)構(gòu)建對(duì)應(yīng)的管理機(jī)制，提高整體的管理水平。但是，相關(guān)企業(yè)在發(fā)展進(jìn)程中并沒(méi)有加強(qiáng)對(duì)存貨管理的重視程度，也沒(méi)有落實(shí)規(guī)范化的管理理念，例如存貨管理還局限于企業(yè)的內(nèi)部，并沒(méi)有從供應(yīng)鏈的角度來(lái)考慮上下游企業(yè)的發(fā)展需求。太過(guò)關(guān)注個(gè)人的利益在一定程度上導(dǎo)致實(shí)際管理效率無(wú)法得到全面的提高，也會(huì)增加后續(xù)的管理成本。對(duì)物流效率的影響較為突出，使企業(yè)在成本管理方面太過(guò)被動(dòng)，無(wú)法滿(mǎn)足持續(xù)性發(fā)展的要求以及標(biāo)準(zhǔn)。

3.現(xiàn)金持有量管理的問(wèn)題

現(xiàn)金持有量管理也是在供應(yīng)鏈背景下企業(yè)營(yíng)運(yùn)資本管理工作中的問(wèn)題，合理地持有現(xiàn)金能夠提高資金使用效率，還有助于保證供應(yīng)鏈的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，然而在企業(yè)確定自身現(xiàn)金持有量時(shí)，并沒(méi)有從宏觀(guān)性的角度來(lái)考慮和各個(gè)供應(yīng)鏈成員之間的合作關(guān)系以及供應(yīng)鏈中的現(xiàn)金需求情況。在供應(yīng)商和客戶(hù)現(xiàn)金量較小的情況下，企業(yè)所擁有的信息量也會(huì)較上無(wú)法應(yīng)對(duì)外部沖擊，甚至是會(huì)導(dǎo)致整條供應(yīng)鏈出現(xiàn)癱瘓的問(wèn)題。然而其他成員企業(yè)現(xiàn)金較多的情況下，企業(yè)過(guò)度持有資金會(huì)導(dǎo)致資源的浪費(fèi)問(wèn)題，因此企業(yè)在發(fā)展時(shí)需要合理地把握適度性的原則，不斷地優(yōu)化與之對(duì)應(yīng)的管理模式，從而使整體管理水平能夠得全面提高。但是，企業(yè)在實(shí)際管理時(shí)還存在認(rèn)識(shí)不到位的問(wèn)題，無(wú)法為后續(xù)新進(jìn)持有量管理提供必要性的支持，也無(wú)法建立更加和諧的合作關(guān)系，對(duì)企業(yè)的發(fā)展造成了嚴(yán)重的影響。

三、供應(yīng)鏈背景下，企業(yè)營(yíng)運(yùn)資本管理的策略

1.應(yīng)收賬款的管理

（1）足夠重視

在實(shí)際工作中需要做好對(duì)應(yīng)收賬款的管理，企業(yè)管理層需要引起足夠的重視，制定相對(duì)應(yīng)的規(guī)范以及標(biāo)準(zhǔn)，不斷地完善應(yīng)收賬款的管理模式，同時(shí)還需要制定更加科學(xué)的監(jiān)督方案，避免在應(yīng)收賬款管理工作中存在諸多影響因素，而對(duì)企業(yè)今后的發(fā)展造成一定的影響。例如要特別注意供應(yīng)商給予賒銷(xiāo)政策是否利于企業(yè)的發(fā)展，同時(shí)還需要確定給予的折扣期限以及還款的決策方案等，分別計(jì)算相對(duì)應(yīng)的機(jī)會(huì)成本，當(dāng)企業(yè)借款數(shù)值高于企業(yè)在當(dāng)期折扣內(nèi)還款所能夠達(dá)到的折扣數(shù)時(shí)，企業(yè)要盡可能地把握和實(shí)踐的時(shí)間，在最佳的時(shí)間內(nèi)進(jìn)行還款，避免對(duì)企業(yè)造成一定的影響，以此來(lái)達(dá)到最高的折扣[2]。企業(yè)在發(fā)展的進(jìn)程中，要加強(qiáng)對(duì)自身發(fā)展的深入性分析，同時(shí)也要根據(jù)供應(yīng)商的情況進(jìn)行綜合性的考慮確定不同的利益關(guān)系和利益主體。不要僅僅考慮自身的利益而損害供應(yīng)商的利益，和企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)性發(fā)展相互的匹配，之后再通過(guò)持續(xù)的探索認(rèn)真的分析，在運(yùn)營(yíng)資本管理中所存在的各項(xiàng)矛盾之后，再迎合時(shí)代發(fā)展趨勢(shì)，健全對(duì)應(yīng)的管理機(jī)制，做好各個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的有效管理。

（2）工作原則

在后續(xù)工作中要制定更加清晰的工作原則，避免在應(yīng)收賬款管理時(shí)出現(xiàn)太過(guò)混亂的問(wèn)題。企業(yè)要按照供應(yīng)商的種類(lèi)建立應(yīng)收賬款的明細(xì)項(xiàng)目，并且確定應(yīng)付賬款的數(shù)額，對(duì)于每一筆應(yīng)付賬款要詢(xún)問(wèn)供應(yīng)商相關(guān)的還款政策和現(xiàn)金結(jié)構(gòu)等，同時(shí)還需要根據(jù)欠款期限和欠款數(shù)額按照實(shí)際情況作出科學(xué)的規(guī)劃，避免對(duì)企業(yè)造成一定的影響。并且還要根據(jù)實(shí)際情況及時(shí)地核對(duì)相對(duì)應(yīng)的單據(jù)，及時(shí)地記錄，這符合企業(yè)當(dāng)前的長(zhǎng)遠(yuǎn)性發(fā)展要求。在應(yīng)收賬款管理中，不僅要嚴(yán)格按照企業(yè)的相關(guān)規(guī)章制度進(jìn)行日常的操作，還需要完善與之對(duì)應(yīng)的內(nèi)部控制方案，避免由于應(yīng)收賬款管理的不到位，而出現(xiàn)長(zhǎng)期占用供應(yīng)商資金的問(wèn)題，考慮企業(yè)本身的信譽(yù)情況，逐漸地優(yōu)化當(dāng)前的管理模式。

（3）加強(qiáng)對(duì)供應(yīng)商的管理

在應(yīng)收賬款管理時(shí)要加強(qiáng)對(duì)供應(yīng)商的管理，企業(yè)在生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)的過(guò)程中，除了要特別注意自身的生產(chǎn)質(zhì)量之外，還需要從源頭上把控好原材料質(zhì)量，以此來(lái)為后續(xù)生產(chǎn)活動(dòng)提供重要的基礎(chǔ)。在實(shí)際購(gòu)買(mǎi)材料時(shí)要符合質(zhì)量的要求，同時(shí)還需要考慮其中的成本問(wèn)題注重供應(yīng)商的選擇，可以利用信息技術(shù)手段建立供應(yīng)商資料體系，搜集有關(guān)供應(yīng)商的相關(guān)信息，建立與之對(duì)應(yīng)的數(shù)據(jù)庫(kù)，為后續(xù)材料采購(gòu)提供重要的基礎(chǔ)。在實(shí)際管理時(shí)要建立不同的信用等級(jí)反映應(yīng)付賬款的實(shí)際情況，同時(shí)也可以方便且在后續(xù)采購(gòu)活動(dòng)中選擇最佳的合作伙伴，以此來(lái)提高產(chǎn)品生產(chǎn)的效果。在企業(yè)發(fā)展是需要正確地看待自身和供應(yīng)商的關(guān)系，考慮供應(yīng)商本身的利益，將供應(yīng)商視作發(fā)展的一部分，從雙方利益的角度來(lái)進(jìn)行深入的研究，從而使應(yīng)收賬款管理效率能夠得到全面的提升。

2.存貨管理

（1）規(guī)范管理

在存貨管理時(shí)，需要落實(shí)規(guī)范化的工作原則，減少存貨管理中的影響因素，健全對(duì)應(yīng)的管理機(jī)制，增強(qiáng)企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力。在存貨管理時(shí)，要根據(jù)企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀落實(shí)精細(xì)化的工作原則，例如將存貨特征作為分類(lèi)的標(biāo)準(zhǔn)，之后配合著唯一的編號(hào)按照相關(guān)的順序進(jìn)行存貨的存放，在此過(guò)程中需要結(jié)合生產(chǎn)需求和存貨相近程度進(jìn)行精準(zhǔn)性的安排，如果存貨在生產(chǎn)時(shí)處于密切的關(guān)系，要落實(shí)就近存放的原則，按照具體的規(guī)格來(lái)進(jìn)行日常的管理，從而提高整體的工作效果[3]。針對(duì)相同性質(zhì)的存貨，企業(yè)在進(jìn)行產(chǎn)品設(shè)計(jì)時(shí)，需要注重創(chuàng)新性因素的融入，盡可能地降低所需要零部件的種類(lèi)，之后再做好各項(xiàng)信息的有效整合以及分類(lèi)，落實(shí)精細(xì)化的工作思路，使各項(xiàng)信息能夠具備較強(qiáng)的完整性，形成集中性的規(guī)模效應(yīng)，向供應(yīng)商爭(zhēng)取更多的折扣，減少產(chǎn)品生產(chǎn)中的成本投入。

（2）明確工作職責(zé)

在存貨管理中需要明確不同的工作職責(zé)，在存貨管理執(zhí)行時(shí)需要特別注意其中的細(xì)節(jié)性問(wèn)題，明確不同的工作職責(zé)，做好職責(zé)的科學(xué)劃分，建立與之對(duì)應(yīng)的工作體系，以此來(lái)完善整體工作方案。對(duì)每一項(xiàng)存貨的入庫(kù)和領(lǐng)用需要配置相對(duì)應(yīng)的入庫(kù)單據(jù)和領(lǐng)用單據(jù)，并且做好嚴(yán)格的單據(jù)審核，根據(jù)存貨的編號(hào)，迅速地進(jìn)行定位，整齊擺放相對(duì)應(yīng)的存貨，并且做好入庫(kù)管理，根據(jù)存貨的編號(hào)和時(shí)間清晰地記錄。在相對(duì)應(yīng)的明細(xì)中，并且還需要落實(shí)到相關(guān)的負(fù)責(zé)人身上，逐漸地優(yōu)化當(dāng)前的管理模式。在存貨管理時(shí)需要建立信息化的管理體系，減少人為因素所帶來(lái)的干擾影響，逐漸提高存貨管理本身的精準(zhǔn)性。這樣一來(lái)不僅可以在內(nèi)部形成良好的凝聚力，共同地優(yōu)化現(xiàn)有的管理方案，還有助于快速地發(fā)現(xiàn)在其中所產(chǎn)生的問(wèn)題，從而實(shí)現(xiàn)管理的規(guī)范化效果，為企業(yè)運(yùn)營(yíng)管理提供重要的基礎(chǔ)。

（3）科學(xué)制定采購(gòu)計(jì)劃

采購(gòu)計(jì)劃影響了企業(yè)的生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)效果，企業(yè)為了提高自身生產(chǎn)效率、加快資金流轉(zhuǎn)速度要制定更加科學(xué)的采購(gòu)計(jì)劃，重視存貨管理方案的實(shí)施，從而縮短企業(yè)當(dāng)前的存貨周期。在制定采購(gòu)計(jì)劃時(shí)要減少后續(xù)工作中的風(fēng)險(xiǎn)設(shè)定對(duì)應(yīng)的彈性空間，考慮各項(xiàng)業(yè)務(wù)的長(zhǎng)久性實(shí)施要求，減少資金浪費(fèi)問(wèn)題的發(fā)生。在實(shí)際管理時(shí)需要落實(shí)科學(xué)性的工作原則，防止出現(xiàn)貨物長(zhǎng)時(shí)間堆壓的問(wèn)題。企業(yè)需要根據(jù)當(dāng)前發(fā)展現(xiàn)狀更加科學(xué)制定與之對(duì)應(yīng)的采購(gòu)計(jì)劃，科學(xué)調(diào)配好與之對(duì)應(yīng)的資金，避免對(duì)后續(xù)產(chǎn)品生產(chǎn)造成一定的影響。在企業(yè)發(fā)展進(jìn)程中可以進(jìn)行信息化的管理，建立存貨周轉(zhuǎn)的信息平臺(tái)，加快信息傳遞的速度，為企業(yè)當(dāng)前管理活動(dòng)和生產(chǎn)活動(dòng)的實(shí)施提供重要的保障，通過(guò)相互合作制定更加科學(xué)的采購(gòu)計(jì)劃，之后再依據(jù)采購(gòu)計(jì)劃商討出最佳的生產(chǎn)方案，幫助企業(yè)獲得較高的經(jīng)濟(jì)效益。在現(xiàn)階段企業(yè)發(fā)展時(shí)需要滿(mǎn)足客戶(hù)當(dāng)前多樣化需求，考慮成本升高和庫(kù)房管理的壓力，做好不同內(nèi)容的管理，以此來(lái)完善當(dāng)前的管理模式。另外還需要進(jìn)一步的降低在后續(xù)存貨管理工作中的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)資本的科學(xué)配置，落實(shí)零庫(kù)存的工作原則，配置相對(duì)應(yīng)的信息化管理服務(wù)，從而使存貨管理水平能夠得到全面的提升。

3.現(xiàn)金持有量的管理

在現(xiàn)金持有量管理中，企業(yè)要做好供應(yīng)鏈中各個(gè)成員的協(xié)商工作，從整體的角度來(lái)確定最佳的現(xiàn)金持有量水平，建立更加動(dòng)態(tài)化的現(xiàn)金合作機(jī)制，滿(mǎn)足現(xiàn)金合理流動(dòng)的要求以及標(biāo)準(zhǔn)，從而使供應(yīng)鏈資金利用效率能夠得到全面的提高。企業(yè)在選擇最佳現(xiàn)金持有量過(guò)程中需要將采購(gòu)計(jì)劃和銷(xiāo)售情況融入到信息化管理環(huán)節(jié)中，在制定采購(gòu)計(jì)劃時(shí)，要根據(jù)信息平臺(tái)的所需貨量進(jìn)行數(shù)值的科學(xué)估計(jì)，設(shè)置對(duì)應(yīng)的彈性空間，應(yīng)對(duì)突發(fā)事件的發(fā)生，保證生產(chǎn)環(huán)節(jié)的順利進(jìn)行，同時(shí)也要定期向供應(yīng)商核對(duì)相對(duì)應(yīng)的數(shù)字，再根據(jù)企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀，建立完善的現(xiàn)金持有量管理方法。另外還需要判斷是否即將到期的應(yīng)收賬款以及支付對(duì)價(jià)的形式，作出理性的判斷和企業(yè)產(chǎn)品需求進(jìn)行相互的匹配，之后再進(jìn)行生產(chǎn)方案的有效制定，既可以防止出現(xiàn)資源的浪費(fèi)，也可以促進(jìn)各項(xiàng)生產(chǎn)活動(dòng)的科學(xué)性。企業(yè)也要從宏觀(guān)性的角度科學(xué)協(xié)調(diào)好不同利益主體之間的關(guān)系，共同完善當(dāng)前的管理方案，解決在以往發(fā)展過(guò)程中所存在的各項(xiàng)問(wèn)題。

四、結(jié)語(yǔ)

在供應(yīng)鏈背景下的企業(yè)營(yíng)運(yùn)資本管理工作中，企業(yè)需要以供應(yīng)鏈特點(diǎn)為主健全利用的管理機(jī)制，規(guī)劃長(zhǎng)遠(yuǎn)性的發(fā)展目標(biāo)，逐漸的完善營(yíng)運(yùn)資本管理模式，考慮供應(yīng)鏈各個(gè)主體的關(guān)系以及所涉及到的利益問(wèn)題，通過(guò)整體性的管理，做好各項(xiàng)資金的科學(xué)調(diào)配，與不同生產(chǎn)任務(wù)相互的協(xié)調(diào)，提高企業(yè)當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平，獲得可持續(xù)發(fā)展的條件。