地方商業銀行小微企業信貸風險管理問題與策略探討

杜 倩

（西安石油大學，陜西 西安 710065）

小微企業是我國國民經濟和社會發展的重要組成部分，在促進經濟增長、促進就業、科技創新等方面發揮著不可替代的作用。2019年，國務院發布《關于促進中小企業健康發展的指導意見》，該文件明確指出商業銀行要發揮自身作為金融機構的作用，加強對于小微企業的金融服務力度，促進我國小微企業發展。這證明國家高度重視中小微企業發展，希望更多小微企業可以得到金融服務，實現長遠規劃，使小微企業取得良性發展，助力國民經濟的增長。但小微企業具有很多不利融資的特點，例如，存續時間短、規模較小、信息不對稱、抗風險能力弱、缺乏經營經驗和科學管理、不良貸款率高、信用風險較高等。所以，這也給商業銀行的信貸業務帶來了不確定性，增加了商業銀行信貸業務風險。對此，研究商業銀行小微企業信貸業務風險管理策略，提高商業銀行盈利能力，具有現實意義。

一、地方商業銀行小微企業信貸業務的重要性分析

我國的商業銀行分為國有商業銀行、股份制銀行和地方商業銀行，其中地方商業銀行在面向中小企業融資方面有著獨特的優勢。作為一級法人單位，地方商業銀行對于企業貸款有自己的處置權，在貸款審批流程上可以制定與當地經濟發展相適應的方案。相較而言，非當地商業銀行的貸款審批需要省行一級來審批，相對于審批權在當地的商業銀行，審批時間較長，對于短期流動性緊缺的小微企業來說當地商業銀行在時間上更具優勢。

（一）有助于地方商業銀行優化自身發展結構

開展具有廣闊市場、高收益和政府扶持的小額信貸服務是非常有意義的，小微企業也是國民經濟發展的基石，雖然資金流量較小，但數量眾多，擁有大量的市場空間，但由于其自身的經營規模、資金實力等原因，缺少直接的資金來源，因此對商業銀行更為依賴；從地方商業銀行角度來看，與小微企業談判更有利，這將有利于增加其利潤。另外，發展小額貸款，能夠使客戶多樣化促進銀行跨界交易，增加了私人銀行、財富管理和中間業務發展質量，促進零售型銀行特別是地方商業銀行的轉型以及自身發展結構的優化。

（二）有助于地方商業銀行履行社會責任

在實現效益、質量、規模協調發展的前提下，地方商業銀行必須切實履行相應的社會責任，提升自我價值，而助力小微企業創業者正是地方商業銀行踐行社會責任的主題之一。小微企業是推動國民經濟發展、實現市場經濟主體多元化、維護社會穩定的重要力量，為了實現持續快速、平穩的發展，必須加大對小微企業的扶持力度，在防范風險的同時，加強對中小微企業的金融經濟支持，是樹立良好形象的關鍵所在。

（三）有助于風險的分散管理

考慮到資金的安全性、客戶的穩定性以及預期收益，地方商業銀行在給企業發放資金支持時，更傾向于大客戶。但是銀行也需要考慮到，一旦市場經濟出現動蕩發生金融危機等突發狀況，大客戶的資金虧損會更多，那么大額的資金貸款企業也無法在短期內及時歸還。而小微企業則更具靈活性，行業領域范圍廣，企業規模也相對較小，銀行可以對不同領域的企業給予一定的資金支持，從而將風險進行分散管理。

二、小微企業信貸風險特點

信貸風險是指銀行在向客戶發放貸款后，由于各種原因造成客戶不能按照合同要求按時償還貸款，為銀行帶來資金損失的風險。由于小微企業貸款易受小微企業主個人影響以及易受經濟周期影響，使小微企業自身在公司治理、財務報表、有效抵押等方面存在缺陷，導致了小微企業信貸風險大。巴塞爾銀行監管委員會（Basel Committee on Banking Supervision）將銀行面臨的風險分為信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國家風險、聲譽風險、法律風險及戰略風險八大類。

（一）信用風險

所謂信貸風險就是小微企業沒有依照合同約定歸還貸款，或者存在著信譽風險造成了商業銀行的貸款不能按時補齊。我們可以發現，會產生商業銀行信用風險的主要風險源是小微企業自身。當下的經濟、社會等環境因素，對小微企業競爭能力和經營穩定性影響較大，小微企業缺乏充分承擔風險的能力，體量也小，經營能力比較薄弱，抗風險能力弱，容易受到市場沖擊。另外，就小微企業而言，由于自身開始投資就很晚了，也缺乏長期穩定的經營資本，所以一旦出現了管理不善造成公司倒閉的現象，或缺乏較高擔保的負債，在一定程度上都會導致信用風險的產生。

（二）市場風險

市場經營風險是由于金融市場的波動性以及公司的發展環境出現了變化，導致公司產生經濟損失。一旦出現金融市場波動，中小微企業的經營業務很容易遭受沖擊影響，對那些出口型的中小微企業而言更為顯著。小微企業由于自身資金利用率低，融資成本高，當市場經濟出現較大波動時最容易受到沖擊，承受市場風險能力明顯不足，如果償債能力進一步減弱，商業銀行就必須承受著無法歸還信貸的巨大市場風險。

（三）操作風險

巴塞爾監管委員會解釋的操作風險為人員和系統的不完備或失敗，或由于外部事件造成的風險。操作的失敗主要原因是由于地方商業銀行操作人員存在的一些錯誤，或是由于操作系統存在缺陷而造成損失的可能性。許多地方商業銀行對小微企業授信貸款前審核這一過程并不關注，地方商業銀行內部也缺乏完善小微企業信貸業務的管理體系，也因此產生不少操作問題。不少小微企業為獲取銀行貸款會隱匿部分財務資料，而地方商業銀行在審核的流程中沒有注意資料的準確性，往往就容易產生操作風險。

三、地方商業銀行小微企業信貸風險管理中存在問題

（一）商業銀行信用查詢系統不完善

目前，商業銀行的信用查詢系統還不夠完善，小微企業的征信體系建設不足，征信組織和監督也不夠完善，導致小微企業的違約成本相對較低。首次辦理信用貸款的小微企業因為缺乏相應的信用查詢資料，不利于地方商業銀行準確判斷小微企業的信用狀況，這都為地方性商業銀行開展小微企業信用貸款業務造成了較大的影響。

根據相關調查，很多地方商業銀行對于中小微公司缺乏正確的誠信評估體系，也僅僅單純地遵循大中型公司的誠信評估體系。而中小微企業則因為自身規模較小、資金不足等特點，根本無法遵循大中型公司的誠信評估標準，導致了不少小微企業根本無法進行投資，客觀而言，這個信用評估制度對小微企業投資不公平。對此，要積極建立有利于小微企業投資的個人信用評估制度，以實現對小微企業的投資服務，增加商業銀行的利潤增長點。

（二）地方商業銀行信貸管理內部控制不足

據筆者調查，很多地方商業銀行并沒有很好地認識到信貸管理內控的重要作用。很多地方商業銀行只是按照業務規章制度執行辦事，而沒有對信貸業務的整個過程進行管控。因為缺乏內部控制，沒有將信貸業務看成一個整體動作，導致商業銀行主要業務出現風險問題的現象屢屢出現。許多管理者沒有把風險意識認真地貫穿于信貸業務之中，從而在極大程度上干擾了商業銀行信用風險控制系統的工作。

（三）信貸風險的預警體系與信息反饋管理機制不完善

地方商業銀行一般對小微企業的信貸總額不高，而且一般地方商業銀行對小微企業信貸風險的預警制度也很單一，至于對風險的控制也就只有一個形式，并沒有可以實際操作的價值。由于這些預警制度，以及信息反饋制度的不完善，使地方商業銀行面臨著一定的信貸風險。由于不少地方商業銀行都沒有小微企業信貸風險警示制度的專門運營管理人員，對企業貸款之后的監督工作也不夠嚴格，無法及時把握小微企業的經營狀況，并及時地反映給地方商業銀行管理機關，也加大了小微企業貸款所造成的經營風險。

四、地方商業銀行小微企業的信貸業務發展戰略

（一）完善小微企業征信體系

目前，征信體系的建立在公司和個人貸款市場中非常普遍，主要是有需要而向銀行借款的公司和個人所形成的信貸檔案，這也就要求了公司或個人在向銀行申報信貸時，銀行可以查詢到信貸申請人以往的信貸狀況。現階段，銀行征信查詢系統對于小微企業的信息記錄不夠全面，不利于地方商業銀行判斷小微企業的信用狀況。所以我國的商業銀行征信體系仍需要大力完善小微企業的信用記錄，征信內容應涉及小微企業的社會、經濟、道德、財務、資產、就業等方面，充分利用大數據技術，與工商、稅務、海關、財政、法院、質檢、勞動保障、人事等多個政府部分以及其他銀行、電信、保險等多個非政府部門加強聯系，利用信息共享平臺，完善征信體系建設工作。促使小微企業提高自身的信用管理，降低不良貸款的風險，提高地方商業銀行對小微企業的信用貸款力度。

（二）完善小微企業信貸管理模式

為了小微企業和地方商業銀行雙方的良性發展，地方商業銀行應該根據小微企業的特點，關注使用資金頻率較高的小微企業，為其提供常態化的服務。建立小微企業信貸管理模型，地方性商業銀行應該結合小微企業對貸款的需求情況，靈活調整信貸業務模式，通過網絡等信息化手段進行風險評估從而為小微企業提供快捷、有效的服務模式。

（三）落實風險控制

很多地方商業銀行會根據小微企業的運營情況，對運營狀況相對穩定的公司增加其授信金額。這也使得一些小微企業為了迅速發展壯大企業，獲取銀行信貸資金，做出一些有違企業道德的事情。例如，有的企業就會將企業的股東轉給其他人，從而達到重復申貸的目的。面對這些現象，地方商業銀行必須做好風險管理，嚴格地進行審批并考核其業務風險才可提升信貸金額。并且，地方商業銀行還應該對小微企業進行不定期的突擊檢查，對于考核標準不符合授信條件的企業要及時終止信貸業務，避免銀行損失。同時，地方商業銀行還應該利用互聯網平臺，對小微企業加強網絡監管，關注企業的資金流動情況，從而有效提升風險控制的效率。

（四）進一步完善地方商業銀行信貸管理制度

地方商業銀行工作人員在進行信貸業務工作的過程中，一定要按照地方銀行要求的標準嚴格地進行申貸資料的審查。信貸申請資料的審查是否嚴格、是否按照銀行標準，是能有效規避地方商業銀行信貸風險的最重要環節，這就要求審查人員務必細致和認真，因此，整個審核流程也務必嚴格按照流程制度執行。首先，需要對該借款人的現金收入狀況加以核實；其次，本著與審查人信貸相互隔離的原則，保證審核人所接受的每一份信貸都能夠準確地進行；第三要在確定對該申請人進行的信貸投放計劃之前，還需要對其借款人進行更廣泛的貸前考察，包括該借貸人的個人征信情況、既往和當前負債情況、向銀行抵押的物品價值以及貸款人親屬的銀行借貸記錄、征信記錄等全方位的調查；最后，要不定時地對銀行所投放的貸款進行跟蹤回訪并做好記錄，以確保個人或企業沒有出現資金償還困難的問題，一旦發現了個人或企業出現了債務償還能力的問題，則要根據實際情況采用適宜的方法開展貸款催收工作，盡可能地減少銀行的損失。

（五）完善激勵體系

因為大部分小微企業都是新興企業，客戶范圍比較廣，因此，在服務和管理的過程中，工作人員需要耗費比較多的時間和精力。地方商業銀行應該完善激勵體系，避免員工產生抵觸心理。并把信貸業務的考核與個人職稱評級等相聯系。以此鼓勵各員工踴躍創新服務模式，達到更高滿意度。同時，地方商業銀行還要加強對員工的指導培訓工作，以提高員工對小微企業的判斷力，降低信貸風險，有效提升工作效率。

五、結語

地方商業銀行小微企業信貸業務涉及個人、企業、銀行以及國家等多方面的利益，因此，必須重視信貸風險的管理。由于我國的法律立法、信用評估準則調整等都將涉及商業信貸經營風險，所以，要想盡可能地減少地方商業銀行信貸的經營風險，還必須通過多方的合作，才能夠采取進一步優化商業信貸審核過程，逐步建立健全商業征信制度，進一步完善風險管理，嚴格按照行業信貸政策，逐步健全商業信貸管理體系以及健全激勵制度等手段確保商業信貸安全，從而減少商業信貸經營風險，并促進小微企業信貸金融服務的高質量發展。