縣域農商行資金轉移定價系統的建立與運用

王婷

[摘要]? 我國經濟發展面臨著需求收縮、供給沖擊、預期轉弱三重壓力，而國際環境依然復雜嚴峻。今年以來在央行連續降息下，引導著市場利率逐漸降低，縣域農商行也面臨著息差逐漸收窄、利潤減少的困境。在當今不斷變化的金融環境中，縣域農商行如何保障可持續發展，如何繼續履行扶微助小、支持“三農”發展、推動綠色金融發展等社會責任，建立和應用資金轉移定價（FTP）系統提高經營管理效能顯得至關重要。

[關鍵詞]? 縣域農商行；資金轉移定價；經營管理

[作者單位]? 什邡農商銀行

資金轉移定價系統是縣域農商行通過FTP定價計算體系，對資產負債進行精細化管理的重要機制。實質是在其內部設置虛擬資金池并擬定FTP定價模式，通過構建FTP計算模型分別對資產端、負債端進行資金轉移定價，FTP價格按照業務性質和經營目標給轉移的資金進行定價，計算出每筆收益并計量利差，通過作用于資源分配、盈利測量、風險管理等方面，做出切實可行的決策依據，從而提高經營管理效能。本文主要是探討縣域農商行如何有效建立和應用FTP系統，提高業務運營管理效能，重視風險合規運行管理，對未來展望等方面作思考和探索。

建立有效的FTP系統用于經營管理

FTP系統的基本運用功能。FTP系統是一種用于資金轉移定價和資源優化的重要工具，可以幫助縣域農商行更準確地定價資產和負債，優化利潤和風險管理，并提供更具競爭力的金融產品和服務。建立和應用FTP系統的關鍵步驟和要素包括明確目標和策略、確保數據的可靠性和準確性、建立有效的定價模型和方法以及實施監控和報告機制，并綜合考慮各種因素，制定適合自身情況的FTP系統框架。利用內部資金池與業務機構進行有償資金價格的轉移，通過FTP定價來調整資產負債結構，不斷優化業務模式。

財務結構評估、FTP方法選擇。建立有效的FTP系統的第一步是對縣域農商行的財務結構進行評估，包括了解資產和負債的構成、資金來源和分配情況以及資金成本和風險特征等。通過深入了解財務結構，可以更好地確定資金轉移定價的策略和方法。FTP系統使用不同的方法來確定內部資金轉移的定價，如資金成本法、資本成本法和邊際成本法等。在選擇FTP方法時，應考慮其業務模型、風險特征和戰略目標，特別是靈活性和可操作性也是選擇FTP方法時的重要考慮因素。

FTP系統在業務管理中的運用。縣域農商行利用信用中介的職能，通過產品和服務從存款人那里動員儲蓄，并將這些資金通過貸款渠道投放到實體經濟中。FTP系統在貸款管理中扮演著重要角色，通過將資金成本與貸款產品相關聯，可以更準確地定價貸款并為借款人提供合適的利率，同時可以幫助銀行評估貸款組合的盈利能力和風險特征。FTP系統也在存款管理方面發揮著關鍵作用，通過為存款產品定價，可以合理地確定存款利率，并根據不同存款類型的成本和風險特征進行分類，這有助于銀行更好地管理存款組合和提高存款業務的盈利能力。有效的FTP系統對于資金管理至關重要，可以幫助銀行優化資金分配和資金成本，確保充足的流動性并降低風險。通過準確衡量和管理資金轉移的成本和效益，實現更高效的資金管理效益。

對齊戰略目標、應對挑戰。建立FTP系統時，縣域農商行應將其與戰略目標進行對齊，即將FTP系統的目標與銀行的整體目標、增長戰略和風險管理框架相一致。通過確保FTP系統與戰略目標一致，可以更好地實現資金轉移定價的有效性和有效管理。FTP系統在目標實現中可能面臨一些挑戰，例如數據可用性和準確性、技術基礎設施的支持、組織文化的變革和員工培訓等。這就需要制定適當的實施計劃，解決這些挑戰，并確保系統的順利運行。

運用FTP系統加強風險管控

風險識別和評估、監控和報告。建立和應用FTP系統對于縣域農商行的風險管理至關重要。識別并評估與資金轉移定價相關的潛在風險，如流動性風險、利率風險和信用風險等。通過有效的風險識別和評估，采取適當的措施來降低風險并保護其利益。建立監控和報告機制，以確保FTP系統的有效運行和合規性，包括定期監控資金轉移定價的準確性和效率，跟蹤相關的風險指標，并向管理層和監管機構報告系統的表現和風險狀況。通過及時的監控和報告，可以更好地管理和控制與FTP系統相關的風險。

分析評估管理運行的效能。通過建立和應用FTP系統，能夠更好地管理資金轉移定價，提高資源的有效利用率，并實現更準確的貸款和存款定價，使其能夠在激烈的市場競爭中獲得優勢，并提供更具吸引力的金融產品和服務。通過建立有效的FTP系統，能夠更好地管理風險，并對貸款和存款進行更精確的定價，使其能夠降低風險敞口，提高貸款組合的盈利能力，并為存款人提供更具吸引力的利率，這對于業務增長和客戶滿意度有顯著的影響。

準確可用的數據，技術設施的支撐。建立和應用FTP系統時，數據的可用性和準確性是一個關鍵因素。要確保所使用的數據來源可靠，并采取適當的數據管理和驗證措施，包括數據收集、整合、存儲和更新的有效過程，以確保FTP系統的準確性和可靠性。成功建立和應用FTP系統需要穩定和先進的技術基礎設施支持，要投資于適當的硬件、軟件和網絡設施，以確保FTP系統的高效運行和數據處理能力。此外，對于技術基礎設施的維護和更新也是一個持續的工程。

加強組織管理，制定合規框架。建立和應用FTP系統需要組織內部的對齊和變革管理。這涉及對組織結構、流程和文化的調整。要確保各部門和團隊的合作和理解，以實現FTP系統的順利實施和運營。在建立和應用FTP系統時還需要考慮合規性要求，包括確保系統符合監管機構的規定和要求，特別是與資金轉移定價和定價準則相關的法規。需要制定合規性框架，并與監管機構保持緊密的溝通和合作。

對運用FTP系統的展望及建議

技術創新的應用。隨著金融環境和技術的不斷演變，FTP系統的角色也將發生變化。FTP系統可能需要更加靈活和敏捷，以適應新興的金融業務模式和產品。它可能需要更深入地考慮非線性風險和流動性管理，以更好地應對市場動蕩和不確定性。縣域農商行可以探索更多先進的技術應用來支持FTP系統的建立和應用，例如：人工智能、區塊鏈和云計算等新興技術可以提供更高效、安全和可靠的資金轉移定價解決方案。應密切關注技術創新，并積極采納適用的技術以提升FTP系統的效能。

應對挑戰與機遇。技術的不斷進步將對FTP系統的建立和應用產生重要影響。新興的技術，如人工智能和大數據分析，可以為FTP系統提供更精確的數據和模型。然而，技術也帶來了一些挑戰，包括數據安全性和隱私保護等方面。要積極應對這些挑戰，并確保技術的有效應用。建立和應用有效的FTP系統可以更好地管理風險、優化資源分配、提高業務績效。為客戶提供更具競爭力的金融產品和服務，是實現可持續增長和長期競爭優勢的關鍵。

健全考核機制，加強員工培養。圍繞資產負債管理、客戶關系定價、多維度盈利分析等方面強化考核體系，結合業務特點、數據支撐、技術支撐增加考核指標及權重，形成合理高效的業績考核制度，激發員工工作積極性與開拓創新的主觀能動性，以此促進業務能力和運營能力的穩步提升。不斷加強員工的培訓和教育，以確保他們具備建立和應用FTP系統所需的知識和技能。持續的培訓可以幫助員工理解FTP系統的重要性，掌握相關的工具和方法，并適應不斷變化的市場環境，可以組織內部培訓計劃或尋求外部專業機構的支持來提供相關培訓。

加強合作與共享。縣域農商行可以加強與其他金融機構、監管機構和行業協會的合作與共享。通過合作與共享，學習其他機構的經驗，共同解決行業面臨的挑戰，并推動FTP系統的發展和應用。這種合作還可以促進最佳實踐的交流和標準的制定。引進專業會計管理人才，讓更多具有較強工作經驗的高素質專業性人員參與其中，從而保障FTP系統在縣域農商行的經營管理中發揮出最大優勢，為決策層作出高質量的專業化建議，找出風險與收益的最好平衡點，在風險可控的前提下實現利潤最大化。