金融支持鄉村振興的難點與路徑探討

王朝才

摘要：本文分析了金融支持鄉村振興的重大意義，并根據現階段金融支持鄉村振興的現狀和難點，提出了完善農村金融體系、深化金融改革、壯大新型農業經營主體、做好農業擔保和保險、發展規范的農村合作金融5條建議。

關鍵詞：金融 鄉村振興 政策性融資擔保 農村合作金融

鄉村振興是黨中央的重大戰略，旨在通過城鄉融合發展切實解決“三農”問題，推動實現農業農村現代化，提高農村居民的生活水平。作為現代經濟的核心，金融一直是農村發展的重要資金來源，全面推進鄉村振興戰略、加快建設農業強國，需要提供更強有力的金融支撐。

一、金融支持鄉村振興的重大意義

（一）提供鄉村發展動力，優化資金流向

金融系統的支持可以為鄉村振興提供強大資金渠道，有效解決農村發展過程中的資金短缺問題。這些資金可以用于基礎設施建設、農業科技研發、農村電商發展、鄉村旅游開發等多個方面，為農村經濟發展提供源源不斷的動力。金融系統通過引導資金流向，優化資源配置，可以提高農業生產的效率和質量。例如，通過支持農業科技研發和推廣，可以促進農業技術的進步，提高農產品的產量和質量；通過支持農村電商和鄉村旅游，可以促進農村產業升級，提高農村經濟的附加值。

（二）促進農業產業發展，保障基礎產業安全

無論從裝備、投資還是收益的角度來說，我國農業相較其他產業而言是落后的。其原因有三：一是農業相對弱質性。農業受到水資源、災害、固定的生產周期、儲藏、運輸等影響較大，相較二三產業風險更大。二是農產品消費擴大有限。隨著國家經濟發展，居民恩格系數不斷下降，即隨著人口增長和消費升級，雖總消費水平增長，但其中食品消費支出比重是不斷下降的。三是農業承擔著保障國家食物安全、生態安全、可持續發展的歷史使命，具有不可替代性。

長期以來，財政部門一直充分發揮職能作用，著力完善財政支農政策，積極創新財政支農機制，不斷強化財政支農資金管理，對于改變農業產業發展薄弱狀況具有積極意義。相對而言，財政撬動金融資金支持鄉村產業振興還有較大政策空間，金融支持鄉村產業振興、保障農業安全是下一步支農工作的重點之一。

（三）完善金融服務，供給鄉村振興需求

鄉村振興資金需求大，僅靠財政投入是遠遠不夠的，如何協同財政金融等多元投入，對鄉村振興發展顯得尤為重要。金融資金具有市場優勢，作為農業生產主體，農民和企業相較財政撥款而言對金融資金會更加珍惜。從世界各國的經驗來看，金融資金對于農業發展來說是必不可少，鄉村發展離不開金融助力。鄉村振興中最離不開的是融資服務的資金支持，金融服務鄉村振興以融資和保險為主，融資、投資（股市、債市、基金）、擔保、保險都屬于金融服務。同時擔保服務也為融資提供重要支撐，協同各大銀行鄉村振興部、普惠金融部業務，市場運作、銀擔共贏。保險在保收益的同時，也為鄉村振興融資提供支撐，從而推動農村經濟發展。

二、我國金融支持鄉村振興的現狀與難點

（一）金融支農政策概況

1.持續推動金融機構強化支農惠農投入。近年來，中央一號文件要求加大政策性金融支持力度，強調推進農村金融體制改革，改善農村金融服務，確保持續加大涉農信貸投放，鼓勵社會資本投向新農村建設。在推動互聯網金融發揮作用方面，引導互聯網金融、移動金融在農村規范發展，推動部門確權信息與銀行業金融機構聯網共享。建立適應“三農”需要的專門機構和獨立運營機制，健全鄉村商業銀行服務體系，創新村鎮銀行設立模式，擴大覆蓋面。

2.構建政府性融資擔保體系。一方面推進全國農業信貸擔保體系建設，大力發展政府支持的“三農”融資擔保和再擔保機構，完善銀擔合作機制。2019年，國家明確了農擔公司在農業信貸擔保體系中的重要職責，發揮全國農業信貸擔保體系作用，做大面向新型農業經營主體的擔保業務。另一方面是設立國家融資擔保基金，2014年國家明確要求鼓勵建立農業產業投資基金、農業私募股權投資基金和農業科技創業投資基金；2018年國務院決定由中央財政及有意愿的金融機構發起設立國家融資擔保基金，明確了國家融資擔保基金業務的正式開展，有效分散融資擔保機構風險，發揮再擔保“穩定器”作用。

3.加大農業保險保障支持力度。多年來中央一號文件要求加大農業保險支持力度，在持續推進農業保險擴面、增品、提標中有諸多涵蓋，要求開發滿足新型農業經營主體需求的保險產品，采取以獎代補方式支持地方開展特色農產品保險，按照擴面增品提標的要求，推進稻谷、小麥、玉米完全成本保險和收入保險試點。近兩年中央一號文件對于相關政策仍強化落實，實施農業保險保費補貼政策，督促保險機構及時足額理賠，推進農產品期貨期權品種上市，著力健全農業再保險制度，發揮“保險+期貨”在服務鄉村產業發展中的作用。

4.推動普惠金融滿足農村多樣化金融需求。在引導金融機構重心下沉方面，2016年至今的中央一號文件中，始終要求推動金融資源更多向農村傾斜，穩妥擴大農村普惠金融改革試點。金融幫扶農村就業創業方面，引導金融機構對小微企業的扶持力度，開展針對小微企業的專項金融債發行，重新設定小微企業風險權重，合理設置農業貸款期限。在加快推進農村金融創新方面，2015年以來中央一號文件均鼓勵各類商業銀行創新“三農”金融服務，近兩年來發展農村數字普惠金融也被提上日程，鼓勵開發專屬金融產品支持新型農業經營主體和農村新產業新業態，并將地方優勢特色農產品保險以獎代補做法逐步擴大到全國。

5.出臺稅收優惠政策支持農村金融發展。一方面降低金融機構、融資擔保機構涉農涉小業務經營成本，自2015年以來國家一系列政策通過降低金融機構、融資擔保機構涉農涉小業務的經營成本，有效促進了農業信貸總量持續增加、涉農貸款比例穩定增長。另一方面提升“三農”、小微主體稅收優惠，國家進一步加大對小微企業的支持力度，延續并完善支持農村金融發展的有關稅收政策，稅務總局落實農戶小額貸款稅收優惠政策近幾年來被屢次提出，直接減輕了“三農”、小微主體的稅收負擔，對加大金融支持新型農業經營主體的力度，起到了正向激勵的作用。

（二）金融支持鄉村振興的難點

1.產業和基礎設施建設方面的融資滿足度不高，農村金融存在“抽水機”現象。事實上，銀行基于低風險偏好，經常在農村攬儲，去經濟發達地區放貸，抽空了農村地區資金運轉的良性循環，破壞了鄉村自我造血功能。

2.農民生活、建房等非鄉村產業方面因無擔保或收益低，融資需求沒有滿足的渠道。全世界的農業在金融融資方面普遍存在融資難、融資貴、融資慢的問題。這是由于農業隸屬風險產業、農民無抵押物、小額貸款為主的性質，缺少融資優勢。金融機構面臨運營成本高，收入與風險不匹配等問題，極易產生脫農、離農傾向。而我國農村目前的信用環境存在農民信用問題，小農分散性、封閉性、欠缺穩定收入流水的特性，增加了金融機構評估農戶信用的信息搜尋成本，降低了金融機構對其放貸的積極性，進一步增加了兩者間的信息不對稱，形成授信惡性循環。

三、金融支持鄉村振興的政策建議

（一）完善農村金融體系，實現財政金融融合發展

一是組建政府投融資平臺。深化國企改革，推進國企實體化經營、資本化融資，積極運作“國企+金融+社會資本”投融資機制，拓寬產業投融資路徑。二是要健全融資擔保體系。推動政策性擔保機構提質增效，放大融資擔保倍數。推廣創新合作擔保機制建設，實現農村地區的互助擔保。三是創新涉農保險產品。豐富承保品種，提高保障水平。推動保障水平從保物化成本向保完全成本、保收入轉變，開展“保險+期貨”的模式。四是統籌農村金融信息化服務建設。建設“鄉振通”大數據平臺，涵蓋財政、公安、人民銀行等部門掌握的涉農主體信息，供借款人、金融機構、擔保機構等信息關聯方參考。四是融資分渠道。健全政府投資與金融、社會投入聯動機制，撬動金融和社會資本按市場化原則更多投向農業農村。國家制定的農業項目財政補貼、風險補償機制等財政政策，以及央行推出的涉農再貸款再貼現、涉農金融機構差別化存款準備金等貨幣政策，不僅促進了銀行、信用社等傳統金融機構成立普惠金融部，還吸引了螞蟻金服、京東金融等眾多互聯網公司成立專門的農村金融部門，引導激勵了金融和民間資本進入農業領域。五是加大政策金融力度。財政支農重點要向公共基礎設施、農田基本建設、農業保險和擔保支持方向傾斜。通過財政貼息、先建后補、以獎代補等方式，以及政銀擔、政銀保、專項債、產業基金、政府引導基金、政府和社會資本合作（PPP）等涉農金融創新模式支持農業農村基礎設施建設。

（二）深化金融改革，提升金融服務質量

加強農村金融服務體系建設，提升金融服務可得性。一是加強農村金融機構服務體系建設，構建多層次、廣覆蓋、適度競爭的農村金融服務體系。二是實現線上線下相結合的全功能基層金融服務體系的全覆蓋。三是健全農村資金回流機制。通過財政激勵引導金融資金回流農村，保證資金“取之于農、用之于農”。四是實施覆蓋農村的金融知識培育工程。依托基層村委和財政所部門，加強金融知識宣傳和教育。建立守信激勵、失信懲戒的金融信用長效機制。

加大金融產品創新力度，精準匹配農村金融需求。金融機構深入了解各類經營主體的貸款需求，創新推出以經營主體、農業產品等為代表的特色金融產品。借助數字科技生產要素，打造“金融機構+農戶+電商平臺”的合作模式，大力發展供應鏈金融，圍繞農業龍頭企業，構建上下游企業及農戶的利益聯結產業鏈，以產業鏈帶動金融鏈發展。積極創新農村金融新業態。依托銅川在綠色產業先行優勢和旅游產業豐富的資源，大力推廣低碳金融、綠色金融、文化金融等新業態發展。

（三）壯大新型農業經營主體，構建有效融資載體

為了加快轉變農業發展方式，實現農業跨越式發展，不僅需要細化政策幫扶，還需要技術和品牌的支撐。一要細化政策。政府積極開展相關指導，幫助完善新型經營主體的利益聯結機制。加大對基礎設施建設的支持，保障新型經營主體的用地指標；建立信息平臺，簡化各類審批手續；支持開展農業設施設備的抵押貸款和生產訂單融資；積極開發適合新型經營主體的保險品種等。二要加強技術對于特色產業的支撐作用。通過引進龍頭企業或達成合作，發揮示范引領作用，加快新技術和新管理理念的應用；建設高效的生產基地，引導農民推行標準化生產管理；啟動農產品倉儲保鮮冷鏈物流設施建設工程；開展數字鄉村試點，加快物聯網、大數據、區塊鏈、人工智能、第五代移動通信網絡、智慧氣象等現代信息技術的應用。三要打造地方知名農產品品牌，增加優質綠色農產品供給。健全農產品質量追溯體系；擴大電子商務進農村覆蓋面，加強村級電商服務站點建設，推動農產品進城、工業品下鄉雙向流通；創新銷售渠道，關注前端建設，不斷開發適應市場需求的優質產品。

（四）做好農業擔保和保險，促進市場金融發揮作用

注重其對農業、農產品加工業、農村其他產業興旺發展的促進作用。農業保險非常重要。一是農業災害多、風險大；二是非進城務工農民的農業生產主產業比重大，農業收入即其全部收入，三是農業保險不僅保收益，還有利于融資。全國農業信貸擔保體系的建立，順應了我國傳統小農經濟向現代農業經營方式轉變的歷史趨勢，放大了財政支農政策效應，積極緩解農村金融“融資難”“融資貴”難題。農業保險與農業擔保需處理好政府、機構與農業生產者三者的關系。政府大力支持但不可大包大攬。財政撥款與政府引導基金的目的是促進農業產業發展，堅決杜絕企業立項只為套取財政補貼，不利于鄉村產業發展的現象。金融機構需有積極性與責任心，在有職工收益保障的基礎上，加速破解農村金融服務供需矛盾、助力實施鄉村振興戰略。農業生產者在收益有保障的前提下努力生產。

農擔的運作模式是“政策性導向、市場化運作、專業化管理”，主要業務范圍是再擔保分險、股權投資等，對于建立銀擔互信機制，引導資金投向小微、“三農”等重點群體，將發揮重要作用。農業保險主要是應對農業生產可能遇到的自然災害、疫病或意外事故等風險的保險保障。過去農民的農作物一旦受災，國家財政承擔救災扶農責任。這幾年的改革實踐中，大量引入商業保險公司參與農業保險，通過諸如種植險、養殖險、價格指數保險和氣象指數保險等使得政府公共服務用市場化方式運作，既提高了災后理賠扶助的效率和準確性，又使得保險通過包容性的服務產品形成市場化安排的可持續金融業態。

（五）發展規范的農村合作金融，服務農民的生產生活

合作經濟具有非資本組織、非盈利組織、一人一票、國家政策支持的特點。基于農民信用圈范圍小，由其生存、生產的環境—村莊決定的特性，我國可借鑒日本建立以村莊為基礎的合作金融，服務鄉村振興。國際上解決農業農民融資問題主要有兩種模式，美國模式和日本模式。美國模式主要以大農場主規模化經營，販賣出口農產品等方式獲取利潤，推動農業持續發展。日本模式基于合作金融、政策金融、市場金融、財政資金四部分，日本農協以信用合作為基礎開展其他合作，推進農村金融發展。由于相似的人多地少、小農生產為背景，中國可借鑒日本模式，夯實農村信用社改革，走出符合中國特色的農村金融發展路徑。

（作者單位：中國財政科學研究院）

責任編輯：李麗君