商業銀行監事會制度運行中的現存問題與應對策略

岳鳳為

［DOI］10.3969/j.issn.1672-0407.2024.11.042

［摘 要］文章旨在分析我國商業銀行監事會制度運行中存在的問題，并提出相應的應對策略。文中對商業銀行監事會的法定地位、成員組成、與董事會的關系以及在風險管控中的作用進行探討。在現存問題方面，重點剖析監事會獨立性不足、成員素質與能力亟待提升、信息獲取與披露機制不健全、參與戰略決策的挑戰以及在治理結構中的位置不明確等問題存在的根源，提出相應的應對策略，包括監事會獨立性的提升與作用的發揮、加強成員培訓與評估、健全信息獲取與披露機制、強化監事會在戰略決策中的參與以及明確監事會在治理結構中的職責定位等方面。通過這些策略的實施，能夠有效提升商業銀行監事會的監督能力，保障銀行業務的穩健運營，為金融行業的可持續發展提供有力保障。

［關鍵詞］商業銀行；監事會；問題；策略

［中圖分類號］F83文獻標志碼：A

商業銀行作為金融體系的核心組成部分，在國民經濟和社會發展中具有舉足輕重的地位。而監事會作為商業銀行內部的重要監督機構，承擔著監督、審查和提出建議的重要職責。其合理運行對于保障銀行業務的穩健運營、維護金融體系的穩定具有重要意義。然而，在監事會制度的實際運行中也出現了一些問題和挑戰。這些問題的存在，不僅影響了監事會的有效履職，也對商業銀行的風險管控和合規監督帶來一定隱患。因此，本文旨在深入剖析我國商業銀行監事會制度運行中的現存問題，并提出相應的應對策略。通過對這些問題進行針對性解決，將為商業銀行監事會的有效運行提供實質性的支持，進而推動整個金融體系的穩健發展。

1 我國商業銀行監事會運行現狀

1.1 法定地位與職責

商業銀行監事會的法定地位在我國法律體系中具有顯著的重要性。其作為一個內部監督機構，承擔著監督、審計和提出合規建議等職責，這意味著監事會在銀行治理結構中擁有獨立的地位，能夠對銀行的經營活動進行全方位的審查和監控。監事會的職責之一是審查銀行的內部運作程序，包括對風險管理、內部控制等方面的審查，以保障銀行的業務操作符合法律法規的要求。同時，監事會也需要對銀行的財務報表進行監督，確保其真實準確地反映銀行的財務狀況［1］。

1.2 成員的組成與選舉方式

商業銀行監事會成員的組成是一個需要高度重視的環節。為了保證監事會的獨立性和專業性，候選人應當具備相應的專業知識、經驗，對銀行業務運作有深刻的理解。在選舉方式上，應當確保程序的公正、公開、透明。第一，候選人的提名應當經過廣泛征求，可以由監事會、股東代表或者獨立提名委員會提名。第二，明確候選人的資格審查要求，確保其具備審查監督的能力和水平。第三，選舉程序應當通過股東大會或者其他合適的決策機構進行，將外部干擾對候選人選舉結果的影響程度降至最低。第四，在候選人提名和選舉過程中，應當建立有效的申訴和監督機制，確保程序的公正性和合法性。這包括對提名程序的監督、候選人資格的審查等環節，以保障最終當選成員的合法性和合適性。

1.3 監事會與董事會的關系

監事會與董事會之間的關系是商業銀行治理結構中至關重要的一環，二者之間應形成相互制衡、相互配合的工作關系，以確保銀行的穩健經營。為了保障有效的信息流通，監事會與董事會之間應當建立暢通的溝通機制，這意味著監事會應當定期向董事會報告審查的結果，并就可能存在的風險提出建議，以便董事會能夠及時作出決策。此外，監事會與董事會還需要建立有效的協作機制，確保監事會提出的建議能夠充分納入銀行的戰略決策過程，從而保障銀行的穩健經營。這種合作機制也有助于優化監事會與董事會之間的工作關系，使二者能夠共同為銀行的發展和穩健運營作出貢獻。

1.4 監事會在風險管控中的作用

商業銀行監事會在風險管控方面扮演著至關重要的角色。第一，監事會應當具備足夠的專業知識和經驗，以便在風險管控方面提供及時有效的建議和監督。這包括對銀行業務風險的識別、評估和防控等方面。第二，監事會需要具備對風險的敏銳識別能力，并能及時評估和防控新興的風險因素，這就要求其持續不斷地更新知識體系，以跟上快速變化的金融市場和法規環境。第三，監事會在風險管控方面的職責劃分與董事會、高級管理層之間的配合機制也需要進一步明確和優化，以此確保風險控制措施能夠順利落地和執行，從而保障銀行的穩健經營。

2 商業銀行監事會制度運行中的現存問題

2.1 獨立性不足

商業銀行監事會的獨立性問題體現在多個方面。第一，一些監事會成員與高層管理層保持過于密切的關系，會因親屬關系、舊交等因素導致獨立性受到質疑。在這種情況下，監事會成員難以在關鍵時刻作出客觀公正的決策，也難以對高層管理者的行為進行有效監督。第二，一些商業銀行監事會存在與銀行業務合作方的利益糾葛，造成其在履行監督職責時產生利益沖突，很難做到真正的獨立監督。第三，一些監事會存在對高層管理層過度信任或依賴的情況，使得其無法再對高層管理層的決策進行有效審查與監督。

2.2 成員素質與能力的提升需求

商業銀行監事會成員的專業素質與能力直接影響其在監督過程中的效果。一方面，一些監事會成員缺少足夠的金融知識與監管經驗，使得其在審查和監督銀行業務時難以準確把握風險情況，致使監事會成員未能充分理解銀行的業務模式、風險特征以及將要面臨的挑戰，從而影響其對銀行經營狀況的準確評估。另一方面，隨著金融市場的不斷變化和監管政策的更新，監事會成員需要保持持續學習和提升的意識。然而，一些成員未能及時更新自身知識體系，造成他們在面對新興業務模式、新型金融產品或新的監管要求時顯得力不從心，難以有效履行監事會成員的職責［2］。

2.3 信息獲取與披露機制不健全

信息獲取與披露機制的不健全直接影響了監事會履行職責的有效性。在一些商業銀行中，存在信息披露不及時、不全面的情況。由于銀行內部業務復雜，監事會需要準確、全面地了解銀行的經營狀況、風險暴露等情況，以便及時提出建議和監督決策的制定。然而，如果信息披露不足，監事會成員就無法全面地了解銀行的運營情況，影響其對風險的準確評估。同時，一些商業銀行監事會在信息獲取渠道上存在一定的局限性。例如，監事會無法獲得足夠的內部信息，這使得他們無法全面了解銀行的業務運營情況。此外，一些銀行未能建立完善的信息傳遞渠道，導致監事會成員在獲得所需的信息支持上有所阻礙，影響了其履行職責的效果。

2.4 監事會參與戰略決策的挑戰

監事會在參與商業銀行戰略決策時面臨著一些實質性的挑戰，其中最為突出的是信息不對等。一些關鍵信息未能充分地傳遞給監事會成員，使得他們無法整體了解決策的基礎和背景，導致監事會成員在戰略決策中的發言權受到限制，使得其無法充分發揮自身在決策過程中的影響力。此外，監事會的決策權相對有限。在一些商業銀行中，關鍵決策由高層管理層或董事會集中進行，監事會的參與度相對較低，導致監事會成員的建議和意見未能充分得到考慮，影響了其在戰略決策中的發言權和決策影響力［3］。

2.5 監事會在治理結構中的位置不明確

商業銀行監事會在治理結構中的角色和定位問題，直接影響了其在銀行內部的作用發揮。然而，在一些情況下，監事會的職責和地位存在模糊不清的情況。例如，一些銀行未能明確監事會與董事會之間的職責劃分，導致監事會的工作職能與董事會產生重疊或不明確的情況。此外，一些監事會未能有效融入銀行的戰略規劃和決策制定過程，使得其在治理結構中的角色和定位不夠清晰，難以充分發揮作用。

3 商業銀行監事會制度運行中現存問題的應對策略

3.1 監事會獨立性的提升與發揮

為了提升監事會的獨立性以及保障其能夠獨立有效地履行職責，需要采取一系列措施來建立健全獨立性保障機制。第一，在監事會成員的選拔和任職過程中，應設立明確的獨立性標準，要求候選人不受高層管理層的直接影響和約束，確保其能夠獨立行使監督職責。同時，還應建立相應的回避機制，明確解決潛在利益沖突的程序，以保證監事會成員的獨立性。第二，加強獨立董事的配置是提升監事會獨立性的重要舉措之一。通過增加獨立董事的數量和比例，可以在監事會內部形成更加客觀公正的監督聲音，確保對銀行的運營狀況進行客觀監督。獨立董事應當具備豐富的行業經驗和專業知識，以保證其能夠在監事會中發揮獨立的監督作用。第三，需要建立獨立的信息獲取機制，以確保監事會能夠及時獲得全面準確的信息。例如，可以設立專門的信息獲取團隊或部門，負責搜集、整理與銀行業務相關的重要信息，并及時向監事會報告。同時，還可以借助先進的信息技術手段，建立一個內部信息平臺，使監事會成員能夠隨時隨地獲取所需的信息，確保信息的及時性和全面性。第四，為保證信息的真實可靠，可以設置一個信息審核機制。在搜集信息的同時，設立專門的審核團隊，對所搜集到的信息進行核實和驗證，確保其真實性和準確性。同時，還需要建立信息來源的信任機制，與相關部門建立緊密的合作關系，保證信息的來源可靠，避免出現虛假信息或誤導性信息的情況。

3.2 加強成員的培訓與評估機制

為提升監事會成員的素質與能力，制定健全的培訓與評估機制至關重要。一方面，可以制定明確的培訓計劃，涵蓋金融知識、監管政策等方面，定期進行培訓，以確保監事會成員具備必要的專業知識。培訓內容可以包括銀行業務模式、風險評估方法、法規變動等方面，以保證監事會成員能夠全面了解銀行業務的本質和特征。另一方面，還可以邀請專業領域的講師或學者，針對最新的金融市場動態和監管政策進行專題講座，提升監事會成員的專業素養。同時，鼓勵監事會成員參加行業內的研討會、培訓班等活動，拓寬他們的業界視野，及時了解行業的最新發展趨勢。而在評估方面，可以建立一個績效評估委員會，負責對監事會成員的履職情況進行定期評估。評估標準可以包括對監事會會議的參與情況、對關鍵風險問題的提出和討論、對業務決策的審查等方面。通過評估結果，及時發現成員在履職過程中的不足之處，有針對性地提供進一步的培訓和指導，以提升其履職能力［4］。

3.3 健全信息獲取與披露機制

為保證監事會能夠獲得準確及時的信息，需要進行以下方面的完善。第一，建立信息披露制度，規定各部門應當向監事會提供哪些關鍵信息，以及信息披露的頻率和方式。制度的建立需要涵蓋業務數據、財務報表、風險評估等方面，以保證監事會能夠獲取到全面準確的信息。第二，加強內部信息系統的建設，確保監事會能夠加快各部門之間的信息共享和流通，能夠便捷地獲取所需的關鍵信息。同時，還應該不斷更新和升級信息系統，以適應不斷變化的監管要求和業務模式，保證監事會始終能夠獲取最新、最全面的信息。第三，應當建立信息審核機制，確保提供給監事會的信息真實可靠。設立專門的審核團隊，對搜集到的信息進行核實和驗證，尤其是在關鍵業務領域和風險評估方面，確保信息的準確性和可靠性。第四，建立信息來源的信任機制，與相關部門建立緊密的合作關系，以獲取真實、可靠的信息，避免出現虛假信息或誤導性信息的情況。

3.4 強化監事會在戰略決策中的參與

為提高監事會在戰略決策中的影響力，需要著手加強其參與度和發言權。一方面，可以明確戰略決策程序，規定監事會在關鍵決策環節的參與方式和程度。制定一個戰略決策流程圖，明確監事會在每個環節的角色和職責，確保其能夠參與到決策的制定過程中。另一方面，構建戰略決策的信息共享機制也是重要的一環。監事會需要及時了解銀行的戰略方向與目標，以便能夠提供合理的建議。因此，可以規劃一個定期的信息分享會議，由高層管理層向監事會成員介紹銀行的戰略規劃和發展方向，同時也給予監事會成員發表意見和建議的機會。

3.5 明確監事會在治理結構中的職責定位

為保證監事會在治理結構中發揮應有的作用，需要明確定位其在銀行內部的角色和職責。一方面，可以通過制定明確的章程或規定，明確監事會的權責范圍，包括其在風險防控、合規監督等方面的職責，以此避免監事會職責模糊或與董事會職責重疊的情況發生。另一方面，明確監事會與董事會的職責劃分也是關鍵。建立起相互制衡的關系，共同維護銀行的穩健運行，可以通過明確各自的職責范圍、決策權限等方式，避免監事會與董事會之間的職責沖突或模糊不清的情況發生。

通過這些具體的應對策略，商業銀行監事會能夠更加有效地履行其監督職責，保障銀行業務的穩健經營，也為金融行業的可持續發展提供有力保障。同時，這也為監事會成員提供了明確的工作指導和依據，使其在履行職責時能夠更加有力有序地推動銀行業務的發展。

4 結語

商業銀行監事會的健康運行對于整個金融體系的穩定至關重要。在當前金融環境日益復雜的背景下，監事會應當不斷加強自身建設，提升獨立性，培養專業能力，完善信息披露機制，加強戰略決策參與，明確治理結構定位。這些策略的實施需要各方共同努力，監事會、高層管理層、監管機構等應形成合力，共同推動監事會制度的健康發展。同時，相關部門也要認識到，監事會制度的完善不是一蹴而就的，需要在實踐中不斷總結經驗，不斷調整完善，以適應金融行業發展的新要求。只有通過持續的努力，才能確保監事會在商業銀行的監督與管理中發揮出最大的效益，保障金融體系的穩定和安全運行。希望在未來的發展中，商業銀行監事會能夠在各方的共同努力下，不斷提升自身能力，為我國金融業的發展貢獻更大的力量，為實現經濟持續健康發展作出積極的貢獻。

參考文獻

［1］張宸嘉. 商業銀行監事會履職路徑探索［J］. 中國鄉鎮企業會計，2021（10）：197-198.

［2］吳玉宇. 商業銀行監事會職權虛化問題及制度創新路徑思考［J］. 中國銀行業，2021（9）：79-81.

［3］林曉斌. 完善商業銀行內部控制環境建設的探討［J］. 今日財富，2021（13）：23-24.

［4］韋繁章，韋繼強，吳智廣. 提升城市商業銀行監事會監督效能的建議［J］. 中國內部審計，2021（4）：89-91.