金融企業財務管理信息化建設研究

劉暢

摘要：隨著科技與經濟的發展，信息技術不斷被運用到企業的各個環節，對于我國金融企業財務管理工作具有長遠影響。在不斷完善內部資產管理、財務管理制度的同時，信息化建設使企業的財務信息與信息技術結合起來，加快了財務管理的運行，提高了企業的工作效率和管理水平，為金融業的發展作出了貢獻。相較傳統企業，金融企業無論是在經濟形式、管理制度方面都存在較大差異，尤其是在金稅四期上線之后，政府對金融企業的監管力度更大，這對優化金融企業的財務管理水平提出了更高的要求。本文分析了我國金融企業財務信息管理的重要性及其中存在的問題，并提出了有效的優化財務管理方法，以加快金融企業信息化建設。

關鍵詞：金融管理；信息化建設；財務管理

DOI：10.12433/zgkjtz.20241223

一、金融企業財務管理信息化建設概述

金融企業財務管理信息化建設是指利用信息技術手段，對財務管理進行全面、高效、準確的信息化改造和升級。這一過程涉及財務數據的收集、處理、分析、報告等方面，旨在提高財務管理的效率和質量，為企業的決策提供準確、可靠的財務信息支持。

首先，財務管理信息化建設需要建立完善的財務信息系統。這個系統可以實現財務數據的自動化采集、處理和存儲，確保數據的準確性和完整性。同時，系統還應具備靈活的報表生成和查詢功能，方便管理人員隨時獲取所需的財務信息。

其次，財務管理信息化建設需要加強財務數據的安全管理。金融企業的財務數據非常敏感，需要采取一系列安全措施保護數據的機密性和完整性，包括建立完善的權限管理制度，確保只有授權人員才能訪問和修改財務數據；加密和備份數據，防止數據丟失和泄露；建立監控和審計機制，及時發現和處理異常情況。

最后，財務管理信息化建設還需要加強與其他業務系統的集成。金融企業的財務管理與其他業務系統密切相關，如人力資源管理系統、采購管理系統等。通過與這些系統的集成，可以實現財務數據的自動傳遞和共享，避免數據被重復錄入或錯誤錄入，從而提高工作效率和準確性。

二、金融企業財務管理信息化建設的重要性

（一）提升財務管理效率

隨著我國經濟的快速發展，金融企業的工作效率在市場競爭中至關重要，它可以顯著降低日常財務事務的處理成本。信息化系統將會計基礎核算低等附加值的作業勞動集中起來，基于流程再造和IT系統整合，可以提升會計核算業務處理效率。信息化建設可將更多的人工操作納入系統內，通過自動化流程減少人工操作，同時將內控措施融入系統，從而更好地防范風險。

信息化建設能夠大幅提高工作效率，將原來需要面對面操作的業務處理工作系統化、電子化。金融企業財務管理信息化建設的價值主要表現在增強集團管控能力、提高財務組織運營效率、優化資源配置結構、支持業務快速發展等方面，基層人員可以脫離重復性、事務性的工作，把更多的精力放在管理會計上，通過信息系統建設，能夠為管理決策提供更深入、更多維度的數據支持。

（二）改變傳統的管理模式

金融科技可以帶動企業財務管理信息化的發展，借助云計算、大數據、人工智能等技術，提升企業的管理效益。財務管理信息化的順利、穩定運行，對于保障金融企業的持續性、穩定性發展意義重大。通過構建財務管理中心的方式，將各個部門的工作集中到系統中，財務部門也可以將日常事務放在系統中分項處理。例如：在分析數據、處理數據、業務管理和財務管理的過程中，借助信息系統就能實現自動化處理。這樣一來，財務人員就有更多的時間和精力處理財務管理中的問題，而非基礎的數據測算。

（三）提高財務管理質量

金融企業財務管理信息化建設的重要性在于提高財務管理的質量和效率：

第一，提高數據的準確性和完整性。通過開展財務管理信息化建設，金融企業可以實現財務數據的自動化采集和處理，減少人工錄入的錯誤和遺漏，提高數據的準確性和完整性，避免數據錯誤導致的財務決策錯誤，提高財務管理的質量。

第二，提高財務報告的及時性和準確性。財務管理信息化建設可以實現財務數據的實時更新和報表的自動生成，從而大大縮短了財務報告的編制時間，提高報告的及時性。同時，通過系統的自動計算和核對功能，減少人為失誤，提高報表的準確性。

第三，加強財務數據分析和決策支持能力。財務管理信息化建設可以提供強大的數據分析和報表生成功能，幫助管理人員深入分析財務數據，發現問題，為決策提供科學依據，提高決策的準確性，推動企業發展。

三、金融企業財務管理信息化建設中存在的問題

（一）缺乏完善的信息化平臺

金融企業財務管理信息化建設在實施過程中存在一些問題，其中的一個主要問題是缺乏完善的信息化平臺。具體表現如下：

第一，系統集成困難。企業通常有多個業務系統，如財務系統、人力資源系統、采購系統等，這些系統之間的數據交互和集成是非常復雜的。由于缺乏完善的信息化平臺，不同系統間的數據傳遞和共享存在困難，導致數據冗余、重復錄入、不一致等問題。

第二，功能不完善。部分企業的財務管理信息化平臺功能不夠完善，無法滿足實際需求。例如：缺乏強大的數據分析和報表生成功能，無法提供準確、及時的財務分析和決策支持；缺乏靈活的權限管理和審計功能，無法保證財務數據的安全性和可追溯性。

第三，技術更新滯后。由于財務管理信息化建設需要投入大量的資金和人力，一些企業在技術更新方面存在滯后現象，仍然使用老舊的信息化平臺，無法適應新的業務需求和技術發展，導致財務管理效率低下。

（二）對財務管理信息化的認識不足

我國各金融企業對信息化的認識水平不一致，導致企業間差距較大。為了完善金融企業財務管理信息系統，需要根據企業的綜合實力和發展方向制定發展方案，加強計算機網絡和基礎設施建設，學習先進的科學技術，不斷完善財務管理信息系統安全自動化。

（三）缺少財務管理信息化人才

擁有信息化管理知識的人才對于金融企業財務管理信息化非常重要，金融企業信息化的推進需要大量復合型人才的支持。財務人員需要具有一定的會計核算、財務管理知識、計算機水平和一定的業務水平，但目前，金融行業缺乏既有財務知識又懂得信息化管理的復合型人才，這對于財務管理工作的開展影響顯著，尤其是對于先進系統的操作，往往會影響整體系統的運轉效率，導致信息化建設出現阻礙。

（四）信息安全問題

財務數據信息化使數據高度集中，數據的收集、處理、分析可以減少和消除冗余，有效提高企業的管理水平。然而，財務信息化程度越高，對企業數據庫、IT硬件設備的要求就越高，異地備份、定時備份等數據安全措施需要更加健全。網絡系統是開放的，若信息系統不完善，可能導致內部信息泄露、病毒侵入、數據丟失，給企業帶來不可估量的損失。

四、金融企業財務管理信息化建設的優化策略

（一）健全財務管理信息化制度

隨著信息技術的快速發展，金融企業越來越重視財務管理信息化建設。健全財務管理信息化制度對于提高財務管理效率、降低風險、增強企業的競爭力具有重要意義。以下是具體措施：

第一，建立完善的財務管理信息化制度。企業應制定財務管理信息化的相關制度和規范，明確財務管理信息化的目標、原則和流程，確保信息化工作有章可循。

第二，加強財務管理信息系統建設。金融企業應投入足夠的資源，建設高效、安全、穩定的財務管理信息系統。系統應具備數據采集、處理、分析、報告等功能，滿足企業不同層級和部門的需求。

第三，加強數據安全管理。企業應建立健全數據安全管理制度，確保財務數據的安全性和完整性，包括數據備份、權限管理、防火墻設置等措施，防止數據泄露和非法訪問。

第四，推進財務管理信息化與其他系統的集成。企業應將財務管理信息化與其他業務系統進行集成，實現數據的共享和交互。例如：將財務管理信息與客戶關系管理系統、風險管理系統等集成，可提高信息的準確性和及時性。

（二）構建信息化共享數據平臺

構建信息化共享數據平臺是優化金融企業數據管理和應用的重要策略。以下是企業構建信息化共享數據平臺的一些建議：

第一，建立統一的數據標準和規范。企業應制定統一的數據標準和規范，確保數據的一致性和可比性，包括數據命名規范、數據格式規范、數據字段定義等，以便不同部門和系統之間能夠順利進行數據交換和共享。

第二，構建安全可靠的數據存儲和傳輸機制。企業應采用安全可靠的數據存儲和傳輸機制，確保數據的安全性和完整性。包括數據加密、權限管理、備份、恢復等措施，防止數據泄露和非法訪問。

第三，建立數據治理機制。企業應建立完善的數據治理機制，包括數據質量管理、數據生命周期管理、數據安全管理等。通過數據治理，確保數據的準確性、完整性和可信度，提高數據的價值和應用效果。

第四，推動數據共享的技術支持。企業應借助先進的信息技術，推動數據共享的技術支持。例如：采用數據集成和數據交換技術，實現不同系統之間的數據共享；利用數據挖掘和分析技術，發現數據中的潛在價值和業務機會。

以云計算、大數據為代表的新興技術成為財務創新的催化劑。隨著數據的匯集，數據管理和分析變得格外重要，數據的價值逐漸成為企業成長的重點，它不僅能提供更多的商業機會，也是企業運營情況及財務狀況分析的重要依據。大數據技術的發展，使財務系統中大量的數據得到有效管理，財務人員可實時收集、管理、分析及報告，以滿足財務監控、規劃及戰略決策的需求。通過開展信息化建設，財務數據得到集中管理，將原本分散的不規范的財務數據信息進行整合，經過一定的數據處理后，財務人員挖掘出常規財務管理模式下難以得到的數據信息。應用信息化技術建立數據倉庫，整合并規范數據，結合金融服務經營管理需求，將數據以標準化、定制化的報表形式輸出，共享給各級財務人員使用。

在不影響整體業務及規范的前提下，針對個性化業務，可以建立單獨的規則與流程，使其“有章可循、有法可依”，確保個性化核算業務的質量和效率?；诨ヂ摼W技術，結合金融科技的發展和應用情況，構建“T+0”的模式，可提升業務效率及財務管理的效率。例如：在信貸業務中，利用該系統實現30min快速放款，用戶結清貸款后，在APP上就能開具發票，從而節省了大量的人力物力。后期通過拓展財務云業務范圍，有力地支撐了全球四位一體的財經管理模式的搭建和運行，進一步提升了財務價值的創造力。

（三）發揮財務監管信息化職能

金融企業應加強安全監管，建立信息防御系統，避免出現病毒入侵、信息泄露的風險，確保信息的有效性、安全性。建立完整的信息系統安全體系和金融網絡化經營，可促進企業的健康可持續發展。

依據金融機構的相關制度制定統一的規則，依據制度章程及規則進行標準化的業務審核與處理，運用標準化流程并發現流程中不符合需求的風險點，對其持續優化再造，發揮金融機構的職能，使資金實現集中管理、審批，統一調度。在此基礎上，需要依據監督需求定時反映意見，進行改進與優化，在保證賬務劃算的規范性、標準性、合法性、及時性及真實性的同時，履行監督職能。

（四）加快信息化人才隊伍建設

面對競爭形勢以及金融企業的發展需求，財務管理信息化建設成為必然，然而，財務管理的信息化建設離不開專業人才的支持。企業應對現有的從業人員進行統一培訓，掌握計算機的正確使用方法及財務管理軟件的應用方法，使人員更加熟悉業務模式。在進行財務管理人員招聘時，可引進雙科人才，為更好地開展財務管理信息化建設打下堅實的基礎。以下是促進信息化人才隊伍建設的一些建議：

第一，制定人才培養計劃。企業應制定人才培養計劃，明確培養目標和路徑，包括培養內部人才、引進外部人才、與高校合作培養人才等。第二，加強內部培訓和學習機制。企業應加強內部培訓和學習機制，提升員工的信息化素質和技能。可以組織培訓班、開展在線學習、邀請專家講座等。第三，建立人才激勵機制。企業應建立激勵機制，鼓勵員工積極參與信息化建設，通過薪酬激勵、晉升機會、榮譽表彰等方式，激發員工的積極性和創造力。第四，與高校合作培養人才，開展人才培養項目。

五、結語

如今，大數據、云計算、互聯網技術正在越來越深遠地影響著企業的管理，這些新技術的發展也將與財務管理相融合。在降低企業成本的基礎上，建立一套統一的核算流程，提高數據的及時性、準確性和可靠性，從而提供高效、專業、標準的財務數據。對于金融企業的發展而言，數據的準確性尤為重要，決策者要注重建立健全財務管理信息系統，提高信息系統的安全性，推進財務管理信息化建設，提高財務人員的工作效率和質量，增加企業的經濟效益。

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