高職院校財經(jīng)素養(yǎng)教育的現(xiàn)狀問題及對策研究

摘"要：大學(xué)生“校園貸”引發(fā)的惡劣事件折射出大學(xué)生消費觀、金錢觀和財富觀的偏差及財經(jīng)素養(yǎng)的缺乏。目前我國各地各校財經(jīng)素養(yǎng)教育研究與實踐陸續(xù)推進(jìn)，并取得一定成效。但高職院校仍存在學(xué)生財經(jīng)素養(yǎng)水平整體偏低、財經(jīng)素養(yǎng)教育實施效果不佳、實施保障不到位等問題。高職院?？蓮膶W(xué)生財富觀樹立、財經(jīng)知識學(xué)習(xí)和理財能力提升、社會實踐平臺搭建作為切入口，通過完善管理機制、豐富實施路徑、融入校園文化等對策，推進(jìn)高職院校財經(jīng)素養(yǎng)教育落地見效。

關(guān)鍵詞：高職院校；財經(jīng)素養(yǎng)教育；對策

中圖分類號：G4"""""文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A""""""doi：10.19311/j.cnki.16723198.2024.18.083

近年來，大學(xué)生“校園貸”引發(fā)的惡劣事件屢見報道。為了遏制“校園貸”，銀保監(jiān)會于2016年提出了“停、移、整、教、引”的五字方針，以加強“校園貸”問題整治并取得一定效果。大學(xué)生“網(wǎng)貸”類事件折射出大學(xué)生消費觀、金錢觀和財富觀的偏差及財經(jīng)素養(yǎng)的缺乏。加強大學(xué)生財經(jīng)素養(yǎng)教育，提高大學(xué)生金融風(fēng)險意識，培養(yǎng)經(jīng)濟思維、理財能力等成為教育工作者新的課題。

經(jīng)濟合作與發(fā)展組織（OECD）2012年首次將財經(jīng)素養(yǎng)（financial"literacy）納入國際學(xué)生評估項目。財經(jīng)素養(yǎng)是個體對財經(jīng)概念和風(fēng)險的知識和理解力，以及應(yīng)用這些知識和理解力的技能、動機和信心，使個體在各種財經(jīng)情境下能做出有效決策，提高個人和社會的經(jīng)濟利益，并能夠參與經(jīng)濟生活。財經(jīng)素養(yǎng)包括基本的財經(jīng)知識與財經(jīng)思維方式、合理的理財技能，及符合倫理道德的財富創(chuàng)造和財富管理的觀念與態(tài)度。財經(jīng)素養(yǎng)教育旨在幫助學(xué)生更好地管理個人財務(wù)、理解全球經(jīng)濟趨勢、參與職業(yè)領(lǐng)域，做出明智的財務(wù)決策，為個體和社會的可持續(xù)發(fā)展作出貢獻(xiàn)。

1"我國財經(jīng)素養(yǎng)教育的實施現(xiàn)狀

財經(jīng)素養(yǎng)教育對提升財經(jīng)能力至關(guān)重要。全球已有50多個國家和地區(qū)將財經(jīng)素養(yǎng)教育納入國家戰(zhàn)略，28個國家將財經(jīng)素養(yǎng)課程引進(jìn)基礎(chǔ)教育體系。在我國，2006年起政府陸續(xù)頒發(fā)了《關(guān)于加強學(xué)校保險教育有關(guān)工作的指導(dǎo)意見》《中國金融教育國家戰(zhàn)略》等系列文件，要求將保險、金融等知識納入課程和國民教育體系中。2018年，我國首個財經(jīng)素養(yǎng)教育標(biāo)準(zhǔn)框架方案發(fā)布，為我國財經(jīng)素養(yǎng)教育的實施開展奠定了堅實的理論基礎(chǔ)。

隨著系列政策文件的陸續(xù)頒布，財經(jīng)素養(yǎng)教育研究和實踐陸續(xù)推進(jìn)。中國教育科學(xué)研究院聯(lián)合西南財經(jīng)大學(xué)、上海財經(jīng)大學(xué)等多所大學(xué)、企業(yè)和研究所等單位成立中國財經(jīng)素養(yǎng)教育協(xié)同創(chuàng)新中心，研究制定了首個《中國財經(jīng)素養(yǎng)教育標(biāo)準(zhǔn)框架》，涵蓋了收入與消費、儲蓄與投資、風(fēng)險與保險、制度與環(huán)境、財富與人生五大維度體系，明確了財經(jīng)素養(yǎng)教育的知識目標(biāo)、技能目標(biāo)和態(tài)度目標(biāo)。該“五維三標(biāo)”的財經(jīng)素養(yǎng)教育標(biāo)準(zhǔn)框架為各學(xué)段開展財經(jīng)素養(yǎng)教育提供了重要的藍(lán)本和參考。此外，各地各校也陸續(xù)開展財經(jīng)素養(yǎng)教育課題研究，開設(shè)相關(guān)課程，開展講座、社會實踐拓展活動等，將財經(jīng)知識、財富觀教育、勞動價值觀教育等內(nèi)容融入教育教學(xué)，形成校本特色。如上海財經(jīng)大學(xué)中國財經(jīng)素養(yǎng)教育研究中心建立了以“三階段—四目標(biāo)—五維度”為框架的《青少年財經(jīng)素養(yǎng)教育上海標(biāo)準(zhǔn)》。廣東省財經(jīng)素養(yǎng)基地學(xué)校聯(lián)動多方力量，以課題為抓手，通過學(xué)科融合、德育融合、活動融合、實踐學(xué)習(xí)、課程融合、行業(yè)協(xié)助等協(xié)同推進(jìn)財經(jīng)素養(yǎng)教育實踐，凸顯特色亮點。

2"高職院校財經(jīng)素養(yǎng)教育的現(xiàn)狀及問題

2.1"高職院校學(xué)生財經(jīng)素養(yǎng)水平整體偏低

大學(xué)財經(jīng)素養(yǎng)水平整體偏低，主要表現(xiàn)為大學(xué)生創(chuàng)造財富觀念薄弱、財富支配不夠合理，投資理財?shù)陌踩婪兑庾R不足等。而高職學(xué)生同樣如此，他們金融風(fēng)險意識淡薄，對財經(jīng)政策和知識了解較少，經(jīng)濟規(guī)劃能力欠缺。在筆者一項對431名高職學(xué)生的問卷調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，45.94%的學(xué)生認(rèn)為自己的財經(jīng)素養(yǎng)水平“比較差”或“非常差”；當(dāng)問及“你是否了解一定的財經(jīng)知識？（如：市場經(jīng)濟、投資理財?shù)然局R等）”時，61.02%表示不太了解，17.17%表示根本不了解。問及“你是否了解參與經(jīng)濟生活時可能給自己帶來的風(fēng)險（如消費安全等）？”時，57.08%表示“不太了解”或“根本不了解”。從調(diào)查結(jié)果中看到，高職學(xué)生財經(jīng)素養(yǎng)水平有待進(jìn)一步提升，高職學(xué)生的財經(jīng)知識、風(fēng)險意識、理財能力和財富觀等都有所欠缺。

2.2"高職院校財經(jīng)素養(yǎng)教育實施效果不佳

高職院校財經(jīng)素養(yǎng)教育實施的渠道和路徑比較單一，相關(guān)活動開展不足。財經(jīng)課程設(shè)置主要依靠經(jīng)濟管理類專業(yè)，其他專業(yè)學(xué)生財經(jīng)教育資源相對不足，缺乏全面覆蓋各專業(yè)的教學(xué)體系；教學(xué)方法以傳統(tǒng)理論教學(xué)為主，缺乏實戰(zhàn)案例分析和模擬練習(xí)，難以提高學(xué)生的學(xué)習(xí)動機和理解程度等。學(xué)校是開展財經(jīng)素養(yǎng)教育的主陣地，當(dāng)前學(xué)校財經(jīng)素養(yǎng)教育主要通過課堂學(xué)習(xí)、生活體驗、環(huán)境熏陶等幾種方式組合實施。但在非財經(jīng)類院校中，財經(jīng)素養(yǎng)相關(guān)課程開設(shè)、專題體驗活動或環(huán)境營造等方面明顯不足，導(dǎo)致大部分學(xué)生對財經(jīng)素養(yǎng)教育缺乏必要的了解。在與前文所述的同一項調(diào)查中，431名高職學(xué)生里僅有9.51%表示非常了解財經(jīng)素養(yǎng)教育，59.63%表示“不太了解”或“根本不了解”。而問及“在學(xué)校開展財經(jīng)素養(yǎng)教育的必要性”時，85.61%均表示“非常有必要”或“比較有必要”。可見，高職院校學(xué)生對財經(jīng)素養(yǎng)教育的必要性認(rèn)識比較充分，但是財經(jīng)素養(yǎng)教育的實施仍有待加強。

2.3"高職院校財經(jīng)素養(yǎng)教育實施保障不到位

財經(jīng)素養(yǎng)教育的實施需要政策、師資、教學(xué)資源開發(fā)等系列保障條件的支持。然而當(dāng)前高職院校更注重學(xué)生專業(yè)技術(shù)技能的培養(yǎng)，在財經(jīng)素養(yǎng)教育上的保障措施不足。一是教師隊伍建設(shè)不足。在高職院校中，財經(jīng)專業(yè)教師人數(shù)較少，專業(yè)水平參差不齊。部分學(xué)校開設(shè)財經(jīng)課程，但教師隊伍力量和水平有待加強，難以很好地滿足教學(xué)需要。部分非經(jīng)濟管理類專業(yè)教師對財經(jīng)知識掌握不深，難以開設(shè)有質(zhì)量的財經(jīng)課程。在非財經(jīng)類的院校中，財經(jīng)素養(yǎng)教育方面的師資更是缺乏。二是教學(xué)資源投入不足。財經(jīng)教學(xué)需要大量的案例、模擬數(shù)據(jù)和多媒體教學(xué)資源支持，但高職院校在這方面投入不夠，難以滿足教學(xué)實踐的需要。三是校內(nèi)支持政策不夠。財經(jīng)教育在校內(nèi)地位和重視度不高，資源共享機制不完善，在人員配備、經(jīng)費支持等方面存在差距，影響教學(xué)質(zhì)量的提升。

3"高職院校財經(jīng)素養(yǎng)教育存在問題的原因分析

財經(jīng)素養(yǎng)是一種綜合的跨學(xué)科素養(yǎng)，涉及文本、數(shù)字信息處理和科學(xué)理性分析能力的培養(yǎng)，促使學(xué)生形成科學(xué)決策思維，提高防范財經(jīng)風(fēng)險的意識和能力，樹立正確的財富價值觀念。但當(dāng)前部分學(xué)校對財經(jīng)素養(yǎng)教育的認(rèn)知及重視程度不夠，未能有效宣傳和普及財經(jīng)素養(yǎng)教育的重要性，學(xué)生個人對財經(jīng)素養(yǎng)教育也缺乏必要了解，認(rèn)識不到財經(jīng)素養(yǎng)教育的重要性。同時，高職院校學(xué)生在校學(xué)習(xí)時限短、專業(yè)課程學(xué)習(xí)任務(wù)重，受到學(xué)科本位理念的影響，學(xué)校更注重培養(yǎng)學(xué)生專業(yè)技術(shù)技能及與本學(xué)科相關(guān)的素養(yǎng)，達(dá)到提高學(xué)生專業(yè)崗位適應(yīng)力的目標(biāo)，而忽略了跨學(xué)科素養(yǎng)的培養(yǎng)。高職院校在師資、課程及實踐活動等諸多環(huán)節(jié)中，均未切實具備系統(tǒng)開展財經(jīng)素養(yǎng)教育的條件，導(dǎo)致財經(jīng)素養(yǎng)教育實施受到影響。財經(jīng)素養(yǎng)教育往往未納入高職院校人才培養(yǎng)方案中，所以高職院校難以保障財經(jīng)素養(yǎng)專門課程的開展，而只能在專業(yè)課程中滲透一些財經(jīng)素養(yǎng)知識。但有時專業(yè)課程未涉及相關(guān)內(nèi)容，滲透財經(jīng)素養(yǎng)教育內(nèi)容會顯得生硬，且財經(jīng)課程主要依賴傳統(tǒng)理論教學(xué)，缺乏實戰(zhàn)案例分析和模擬練習(xí)，效果受到影響。

4"高職院校開展財經(jīng)素養(yǎng)教育的切入點

4.1"加強財富觀教育

高職院校學(xué)生對財富缺乏深入的認(rèn)知，學(xué)校應(yīng)結(jié)合新時代發(fā)展需求，科學(xué)規(guī)劃教學(xué)內(nèi)容，讓學(xué)生建立起健康的財富觀，正確看待財富和創(chuàng)造財富，增強學(xué)生的致富能力。財經(jīng)素養(yǎng)教育的開展能夠讓學(xué)生了解更多財經(jīng)知識，明確一個勞動者在社會中立足需要具備的基本素養(yǎng)和能力，引導(dǎo)學(xué)生科學(xué)定位，合理規(guī)劃學(xué)習(xí)計劃和職業(yè)規(guī)劃，為長遠(yuǎn)發(fā)展奠定基礎(chǔ)。同時高職院校學(xué)生樹立正確的財富觀，具備支持節(jié)約，反對浪費的行為觀念，消除攀比和享樂思想。學(xué)校也需努力營造勞動創(chuàng)造財富的教育環(huán)境，讓知識成為資本的力量，通過科技創(chuàng)新創(chuàng)造價值，實現(xiàn)財富的積累與增長。財經(jīng)素養(yǎng)教育應(yīng)與大學(xué)生價值理念培養(yǎng)融合在一起，轉(zhuǎn)變學(xué)生價值理念，正確看待金錢、財富和人生三者間的關(guān)系。明確財富不是獨立于人之外的存在，而是人的價值觀的具體展現(xiàn)，人生的智慧決定著財富。

4.2"提升財經(jīng)知識與理財能力

高職院校學(xué)生除了解專業(yè)的財經(jīng)金融知識外，還應(yīng)不斷提高自身的理財能力，樹立正確的思維體系，構(gòu)建良好的經(jīng)濟結(jié)構(gòu)，更好地面對社會挑戰(zhàn)，推動自身發(fā)展。高職院校應(yīng)對財經(jīng)知識內(nèi)容加以詳細(xì)了解和掌握，注重專業(yè)和綜合財經(jīng)知識的科學(xué)劃分，結(jié)合這些內(nèi)容有針對性地進(jìn)行知識規(guī)劃，加強教學(xué)效果，豐富學(xué)生的財經(jīng)知識儲備。隨著社會的發(fā)展，財經(jīng)知識也在不斷發(fā)生變化，相關(guān)內(nèi)容更為豐富，應(yīng)不斷更新知識體系，以滿足社會發(fā)展所需，強化學(xué)生的財經(jīng)能力。此外，應(yīng)加強學(xué)生財富行為的培養(yǎng)。財富行為是財經(jīng)素養(yǎng)教育中較為核心的內(nèi)容，在對學(xué)生展開培養(yǎng)教育中，一方面要提高學(xué)生的理財能力。在掌握財富知識技能的基礎(chǔ)上，勇于拼搏，艱苦奮斗，培養(yǎng)新時代大學(xué)生的獲得感。另一方面要掌握更多金融、經(jīng)濟學(xué)方面的知識，建立良好的消費行為，有計劃、有目的地進(jìn)行資金規(guī)劃。信息時代財富行為的培養(yǎng)，就是使大學(xué)生根據(jù)自身特點及理財需求，合理規(guī)劃、控制風(fēng)險，讓有限的財富增值。應(yīng)不斷提高財富品質(zhì)。財富品質(zhì)中包含著契約精神、法律意識和決策能力等內(nèi)容。應(yīng)培養(yǎng)學(xué)生正確看待金錢，采取正當(dāng)手段獲取金錢。

4.3"搭建學(xué)生社會實踐平臺

2018年發(fā)布《中國財經(jīng)素養(yǎng)教育標(biāo)準(zhǔn)框架》，正式將財經(jīng)素養(yǎng)培養(yǎng)列入到教育體系框架中，為學(xué)生能力素質(zhì)培養(yǎng)提供堅實的保障。在該制度下，高職學(xué)生財經(jīng)素養(yǎng)教育的開展，增加了實踐活動的開設(shè)頻率，建立起完善的實踐機制，實現(xiàn)理論與實踐的有機結(jié)合，以此加深學(xué)生對財經(jīng)知識的認(rèn)知和了解，實現(xiàn)知識的有效對接，提高學(xué)生的能力與素質(zhì)。通過組織模擬理財和投資以及創(chuàng)業(yè)大賽等課外實踐活動，在豐富調(diào)研活動的基礎(chǔ)上展開案例分析，幫助高職學(xué)生對日益復(fù)雜的金融環(huán)境做出科學(xué)客觀的決策。另外，借助教育方式方法的創(chuàng)新和優(yōu)化，豐富實踐內(nèi)容，強化實踐活動的開設(shè)效果，讓學(xué)生更多地了解財經(jīng)、金融方面的內(nèi)容，并利用所學(xué)知識解決實際生活中遇到的各種困難，推動學(xué)生發(fā)展。同時，社會實踐活動的開展還可培養(yǎng)學(xué)生吃苦耐勞、自主創(chuàng)新的精神，在優(yōu)化財經(jīng)素養(yǎng)上起到了重要作用。高職院校應(yīng)努力搭建學(xué)生社會實踐的平臺，通過豐富的第二課堂活動及實踐平臺，讓學(xué)生走出課堂，走入社會，通過實踐提升學(xué)生的財富知識積累，培養(yǎng)學(xué)生正確的財富觀和勞動觀。

5"加強高職院校財經(jīng)素養(yǎng)教育的對策建議

5.1"建立完善的管理機制

高職院校需要建立起健全的管理機制，保證該課程有效落實，并實現(xiàn)與其他學(xué)科間的緊密連接和優(yōu)化處理，提高學(xué)生的綜合素質(zhì)水平，認(rèn)識到財經(jīng)管理在日常生活中的重要性。在課程設(shè)計、教材編寫以及課后實踐等環(huán)節(jié)，都需要做到特別考量?，F(xiàn)階段我國高等學(xué)校財經(jīng)素養(yǎng)教育存在課程系統(tǒng)性不強、對行為塑造不足等問題。高職院校應(yīng)做好創(chuàng)新活動，確保創(chuàng)新方法的有效落實，讓財經(jīng)素養(yǎng)教育滲透到各學(xué)科教學(xué)，潛移默化中提升學(xué)生財經(jīng)素養(yǎng)水平。

5.2"豐富財經(jīng)素養(yǎng)教育實施路徑

以高職院校學(xué)生作為主體培養(yǎng)對象，從學(xué)生的心理和生理角度展開分析，針對存在的財富問題給出有效的處理措施和方案，消除學(xué)生存在的消費誤區(qū)及思想偏差。學(xué)校應(yīng)豐富課程設(shè)置，引入更多與財經(jīng)相關(guān)的內(nèi)容，如市場經(jīng)濟、投資理財?shù)?。同時，搭建實踐平臺，推廣實踐項目，使學(xué)生在真實場景中應(yīng)用財經(jīng)知識，通過模擬投資比賽、實地考察等活動，培養(yǎng)學(xué)生的實際操作能力。應(yīng)加大對財經(jīng)素養(yǎng)教育的資源投入，確保足夠的師資和教材等教育資源。此外，學(xué)生要充分發(fā)揮主觀能動性，主動適應(yīng)“互聯(lián)網(wǎng)＋金融”社會發(fā)展的要求，認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)的財經(jīng)理論知識，積極參與各種實訓(xùn)實踐活動。

5.3"將健康財富觀融入校園文化

在現(xiàn)有的通知規(guī)范中，已經(jīng)對學(xué)生的消費觀、金融理財觀及法律意識教育培養(yǎng)提出明確要求，高職院校應(yīng)按照現(xiàn)有的原則要求，開展針對性的教學(xué)工作，培養(yǎng)學(xué)生良好的財富觀。同時，還要將財富觀融入校園文化，潛移默化中影響學(xué)生，樹立正確的思想理念，做好財富規(guī)劃和創(chuàng)造。在日常教學(xué)中，充分利用網(wǎng)絡(luò)資源開展思政教育工作，正確引導(dǎo)學(xué)生樹立正確的財富觀，正確看待金錢，科學(xué)使用資金，杜絕社會上流行的攀比、拜金等不良行為，優(yōu)化學(xué)生的思想與素質(zhì)，打造良好的校園環(huán)境。

高職學(xué)生財經(jīng)素養(yǎng)教育雖然還處于初期發(fā)展階段，但隨著教育人員責(zé)任意識的提升，國家發(fā)展建設(shè)的需要，財富觀的建立及素養(yǎng)提升將成為高職教育中較為重要的內(nèi)容。擁有良好的財經(jīng)素養(yǎng)和財富觀，能夠有效推動高職學(xué)生的健康發(fā)展，不斷開展自主創(chuàng)造和創(chuàng)新，積累更多財富，且懂得規(guī)劃財富，為日后的個人發(fā)展打下基礎(chǔ)，為國家經(jīng)濟建設(shè)作出突出貢獻(xiàn)。在我國未來前行道路上，提高學(xué)生財經(jīng)素養(yǎng)依然是非常重要的環(huán)節(jié)，對于我國綜合實力的增強有著深遠(yuǎn)意義，值得高職院校的大力關(guān)注與投入。

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