模擬小店，引導(dǎo)孩子了解股權(quán)和債權(quán)

今天能分清“借錢”與“合伙”的糖果店小老板，未來(lái)面對(duì)復(fù)雜金融產(chǎn)品時(shí)，會(huì)更有判斷力。

之前的內(nèi)容，我們幫孩子建立了對(duì)金錢的概念，并讓他們學(xué)習(xí)了簡(jiǎn)單的記賬和交易。不過(guò)，要想進(jìn)一步學(xué)習(xí)金融和理財(cái)知識(shí)，還需要了解債權(quán)和股權(quán)的概念。我們可以和孩子玩一個(gè)“模擬小店”的游戲。

第一步：籌資

假設(shè)開(kāi)店需要100元啟動(dòng)資金，孩子用自己的50元壓歲錢作為本金，剩下的50元需要通過(guò)兩種不同方式解決，也就是債權(quán)融資和股權(quán)融資。債權(quán)融資：向媽媽借20元，事先約定借款周期（比如一周）和利息（比如10%）。這意味著到期后，無(wú)論糖果店賺不賺錢，孩子都必須還給媽媽20元本金+2元利息，總共22元。股權(quán)融資：讓爸爸投資30元，約定按投資比例參與利潤(rùn)分配。這相當(dāng)于爸爸和孩子“合伙開(kāi)店”，賺了錢一起分。

第二步：采購(gòu)

只要開(kāi)店資金到位，我們就可以和孩子一起去超市采購(gòu)糖果啦！這一步要完全交給孩子做主，培養(yǎng)他們的商業(yè)判斷：是選自己愛(ài)吃的，還是考慮家人可能喜歡的？買多少？會(huì)不會(huì)買太多賣不完？怎么定價(jià)？加價(jià)多少才合理？在過(guò)程中要默默觀察，不干預(yù)孩子的決策。

第三步：經(jīng)營(yíng)

孩子給糖果定價(jià)后，家人可以自由選擇買或不買。如果定價(jià)太高沒(méi)人買，孩子就會(huì)思考，是降價(jià)促銷還是自己吃掉；如果某類糖果暢銷，孩子可能想多進(jìn)貨。我們可以適時(shí)讓孩子嘗到賺錢的甜頭，或者適當(dāng)“降溫”，模擬市場(chǎng)冷清的情況，讓孩子感受一下“資金回籠難”的壓力。

第四步：結(jié)算

一周到期后，讓孩子自己算賬，看看是賺了還是虧了。假定賺了50元，要遵守事先約定，按照“先還債權(quán)，再分股權(quán)”的國(guó)際通行財(cái)務(wù)邏輯分錢。

先還媽媽的債權(quán)—20元本金+2元利息=22元，剩下150-22=128元。再分爸爸的股權(quán)—假設(shè)總利潤(rùn)50元，爸爸按30元占總投資（100元）的30%比例分利潤(rùn)，可分得50×30%=15元，加上本金30元，共得45元。孩子自己的收益—128-45=83元（本金50元+利潤(rùn)33元）。

通過(guò)計(jì)算可以了解到，債權(quán)就是借錢給別人，有固定利息和還款期限，不參與經(jīng)營(yíng)，風(fēng)險(xiǎn)較低；股權(quán)則是投資給別人，按比例分利潤(rùn)，可能參與決策，收益隨經(jīng)營(yíng)好壞波動(dòng)。此時(shí)，孩子大多會(huì)選擇下一輪游戲只要債權(quán)融資而不要股權(quán)融資，我們可以在下一輪游戲中讓孩子體驗(yàn)一下虧損的感受，這樣他就會(huì)發(fā)現(xiàn)連債權(quán)都還不上了。建議家長(zhǎng)定期開(kāi)展這個(gè)游戲，逐步增加難度，讓孩子慢慢建立健康的金錢觀和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。

曹葵

中國(guó)人民大學(xué)附屬中學(xué)教師，高級(jí)教師。2002年起開(kāi)始講授經(jīng)濟(jì)學(xué)、金融學(xué)、經(jīng)濟(jì)史和管理學(xué)等課程。出版有《依柯的經(jīng)濟(jì)學(xué)故事》《兒童財(cái)商故事系列》等圖書(shū)。