“雙碳” 目標下綠色金融支持產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級研究

中圖分類號：F124 文獻標識碼：A

全球氣候變暖嚴重威脅著人類的生存與發(fā)展，因此，減少溫室氣體排放、實現(xiàn)碳中和，已成為國際社會應(yīng)對氣候變化的核心議題。在此形勢下，綠色金融作為一種創(chuàng)新金融模式，將環(huán)保與金融發(fā)展緊密結(jié)合，為產(chǎn)業(yè)低碳轉(zhuǎn)型提供了關(guān)鍵的資金支持與金融服務(wù)。同時，產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級作為實現(xiàn)“雙碳”目標的重要途徑，在推動傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)向綠色低碳轉(zhuǎn)型以及培育新興綠色產(chǎn)業(yè)的過程中，不僅能降低經(jīng)濟發(fā)展對環(huán)境的不利影響，還能提升產(chǎn)業(yè)的競爭力。因此，深入探究“雙碳”目標下綠色金融對產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級的支持作用，對推動經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展、應(yīng)對氣候變化挑戰(zhàn)具有重要的現(xiàn)實意義。

1“雙碳”目標下綠色金融支持產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級的必要性

1.1政策驅(qū)動：國家戰(zhàn)略與全球氣候治理的必然要求

從國家戰(zhàn)略層面來看，我國提出的“雙碳”目標，是基于推動經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展、實現(xiàn)人與自然和諧共生現(xiàn)代化的長遠考慮，要實現(xiàn)“雙碳”目標，必然離不開對經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的深度變革，其中產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級是關(guān)鍵環(huán)節(jié)。完善的綠色金融政策體系能夠引導(dǎo)資金流向低碳環(huán)保產(chǎn)業(yè)，為產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型筑牢資金根基。例如，政府應(yīng)制定綠色信貸政策，促使金融機構(gòu)為節(jié)能環(huán)保、清潔能源等領(lǐng)域的企業(yè)提供優(yōu)惠貸款，減輕企業(yè)融資負擔，推動這些產(chǎn)業(yè)加速發(fā)展。

在全球氣候治理的背景下，各國紛紛為應(yīng)對氣候變化而積極行動。我國積極投身國際氣候合作，鄭重承諾實現(xiàn)“雙碳目標，這既彰顯了我國對全球氣候治理的責任擔當，又是提升自身國際影響力的重要舉措。綠色金融作為達成“雙碳”目標的關(guān)鍵手段，能夠助力我國在全球綠色發(fā)展領(lǐng)域搶占先機，推動國內(nèi)產(chǎn)業(yè)與國際綠色標準有效對接，進而提升我國產(chǎn)業(yè)在全球綠色產(chǎn)業(yè)鏈中的地位[]。

1.2經(jīng)濟轉(zhuǎn)型：產(chǎn)業(yè)低碳發(fā)展的資金與技術(shù)需求

在過往的發(fā)展歷程中，傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)多采用高能耗、高排放的生產(chǎn)模式，這種模式顯然與“雙碳”自標背道而馳。在新時代背景下，產(chǎn)業(yè)若想實現(xiàn)低碳發(fā)展，技術(shù)創(chuàng)新與設(shè)備更新是不可或缺的環(huán)節(jié)，而這些環(huán)節(jié)都需要大量資金的投入。以鋼鐵行業(yè)為例，企業(yè)為降低碳排放，需要運用先進的節(jié)能減排技術(shù)，引進高效的廢氣處理設(shè)施，這些都需要巨額資金作為支撐。綠色金融憑借綠色債券、綠色基金等多樣化的金融工具，能夠為產(chǎn)業(yè)低碳發(fā)展募集資金，滿足企業(yè)在技術(shù)改造與設(shè)備更新方面的需求。

綠色金融還能引導(dǎo)社會資本流向新興綠色產(chǎn)業(yè)，推動產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化升級。以新能源汽車、光伏產(chǎn)業(yè)這類新興綠色產(chǎn)業(yè)為例，它們蘊含著極大的發(fā)展?jié)摿Γ谄鸩诫A段，面臨技術(shù)研發(fā)風險高、資金投入量大等難題。綠色金融可借助風險投資、產(chǎn)業(yè)基金等形式，為這些新興產(chǎn)業(yè)提供資金保障，助力其攻克技術(shù)難關(guān)，實現(xiàn)規(guī)模化發(fā)展，進而帶動整個產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)朝著低碳、綠色方向轉(zhuǎn)變。

1.3 國際競爭：全球綠色產(chǎn)業(yè)鏈重構(gòu)的機遇

隨著全球?qū)夂蜃兓瘑栴}的關(guān)注度不斷提高，綠色經(jīng)濟已成為全球經(jīng)濟發(fā)展的新潮流，全球綠色產(chǎn)業(yè)鏈也在加速重塑。在此進程中，各國紛紛積極投身綠色產(chǎn)業(yè)布局，競相搶占綠色發(fā)展的先機，我國作為制造業(yè)大國，具有完備的產(chǎn)業(yè)體系和強勁的生產(chǎn)能力，在全球綠色產(chǎn)業(yè)鏈的重構(gòu)浪潮中，蘊含著極大的發(fā)展契機。

綠色金融能夠助力我國企業(yè)增強在綠色產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域的競爭力。一方面，在綠色金融的支撐下，企業(yè)得以加大對綠色技術(shù)的研發(fā)投入，提升產(chǎn)品的綠色附加值，從而在國際市場上贏得競爭優(yōu)勢；另一方面，綠色金融可推動企業(yè)實施綠色并購，整合全球綠色資源，提升企業(yè)在全球綠色產(chǎn)業(yè)鏈中的地位。例如，我國部分新能源企業(yè)在綠色金融助力下，通過收購國外先進技術(shù)企業(yè)，迅速提升了自身技術(shù)水平與市場份額，在全球綠色能源市場占據(jù)了重要地位。

2“雙碳”目標下綠色金融支持產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級面臨的問題

2.1政策體系尚不完善

雖然我國在推動綠色金融發(fā)展方面已經(jīng)出臺了一系列政策，但政策體系仍然存在一些短板。第一，政策之間缺乏有效的協(xié)同與銜接。具體而言，不同部門制定的綠色金融政策在目標、標準以及實施機制等方面存在差異，這導(dǎo)致在政策執(zhí)行過程中出現(xiàn)混亂狀況，影響了政策的實施成效。例如，金融監(jiān)管部門制定的綠色信貸政策與環(huán)保部門的環(huán)境評估標準不統(tǒng)一，使金融機構(gòu)在發(fā)放綠色信貸時面臨兩難境地。第二，政策的激勵與約束機制不夠完善。對金融機構(gòu)開展綠色金融業(yè)務(wù)，激勵措施相對不足，大多僅停留在道義層面的倡導(dǎo)，缺乏實際的經(jīng)濟激勵手段，而對金融機構(gòu)支持高碳、高污染產(chǎn)業(yè)的行為，缺乏有力的約束與懲處機制，這在一定程度上削弱了金融機構(gòu)開展綠色金融業(yè)務(wù)的積極性[2。

2.2資金供需存在缺口

實現(xiàn)“雙碳”自標需要巨額資金投入，然而目前綠色金融的資金供給遠不能滿足產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級的需求。第一，金融機構(gòu)對綠色產(chǎn)業(yè)的風險評估較為保守，導(dǎo)致綠色項目融資困難重重。綠色產(chǎn)業(yè)在起步階段，常面臨技術(shù)不成熟、市場不確定性大等風險，金融機構(gòu)出于風險管控考慮，對綠色項目的貸款審批極為嚴格，阻礙了資金流入。第二，社會資本參與綠色金融的積極性欠佳，綠色項目投資周期偏長，回報率相對不高，這與社會資本偏好短期高回報的投資觀念相悖。而且，綠色金融市場存在較嚴重的信息不對稱狀況，社會資本難以精準衡量綠色項目的風險與收益，進一步削弱了其參與投資的熱情。

2.3金融產(chǎn)品單一化

目前，我國的綠色金融產(chǎn)品主要集中在綠色信貸、綠色債券等傳統(tǒng)領(lǐng)域，產(chǎn)品類型相對單一，難以滿足產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級過程中多樣化的融資需求。其中，綠色信貸在綠色金融產(chǎn)品中占據(jù)主導(dǎo)地位，但存在貸款期限偏短、額度受限等問題，難以滿足部分大型綠色項目長期且大額的資金需求。盡管綠色債券在一定程度上拓寬了綠色項目的融資途徑，但其發(fā)行門檻較高，中小企業(yè)很難通過發(fā)行綠色債券獲取融資。

相比之下，綠色保險、綠色基金、碳金融等創(chuàng)新型綠色金融產(chǎn)品的發(fā)展則相對滯后。具體而言，綠色保險產(chǎn)品在風險保障、損失賠償?shù)确矫娴墓δ苌形吹玫匠浞职l(fā)揮；綠色基金規(guī)模較小，投資范圍較為狹窄；碳金融市場交易品種稀缺，流動性不足。這些情況都制約了綠色金融對產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級支撐作用的發(fā)揮[3]。

2.4信息披露不夠透明

綠色金融的穩(wěn)健發(fā)展依賴準確、及時、透明的信息披露。然而，目前我國綠色金融市場的信息披露機制尚不完善，存在諸多問題。第一，企業(yè)在綠色項目信息披露上存在不規(guī)范、不全面的現(xiàn)象。部分企業(yè)為獲取綠色金融支持，有意夸大項目的綠色特性，隱瞞項目潛在的環(huán)境風險，使金融機構(gòu)難以精準判斷項目實際狀況。第二，金融機構(gòu)在綠色金融業(yè)務(wù)的信息披露方面也存在不足。部分金融機構(gòu)對綠色信貸、綠色債券等業(yè)務(wù)的信息披露不夠詳細，導(dǎo)致投資者和監(jiān)管部門難以掌握資金的具體去向與使用效果。信息披露不夠公開和不夠透明，不僅增加了綠色金融市場的風險，還對市場的資源配置效率產(chǎn)生了不利影響。

2.5 專業(yè)人才儲備不足

綠色金融作為新興領(lǐng)域，涉及金融、環(huán)境、能源等多學(xué)科知識與技能，對專業(yè)人才的要求較高。然而，目前我國綠色金融專業(yè)人才儲備較少，難以滿足行業(yè)快速發(fā)展的需求。第一，高校相關(guān)專業(yè)設(shè)置相對滯后，導(dǎo)致培養(yǎng)的綠色金融專業(yè)人才數(shù)量有限，難以滿足市場需求。第二，金融機構(gòu)與企業(yè)內(nèi)部對現(xiàn)有員工缺乏綠色金融知識培訓(xùn)，致使員工在綠色金融業(yè)務(wù)的理解和操作上能力不足。專業(yè)人才的匱乏，不僅阻礙了綠色金融產(chǎn)品創(chuàng)新、業(yè)務(wù)拓展以及風險管理等工作的推進，還對綠色金融助力產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級的成效產(chǎn)生了不利影響。

3“雙碳”目標下綠色金融支持產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級的路徑

3.1健全完善政策體系

為推動綠色金融助力產(chǎn)業(yè)順利轉(zhuǎn)型升級，有關(guān)部門應(yīng)做到以下兩點：第一，強化政策協(xié)調(diào)與銜接。具體而言，應(yīng)構(gòu)建由金融監(jiān)管、環(huán)保、產(chǎn)業(yè)等多部門參與的政策協(xié)調(diào)機制，定期召開聯(lián)席會議，共同研討并制定綠色金融政策，保障政策目標趨同、標準一致、實施機制暢通。例如，統(tǒng)一綠色項自的認定及環(huán)境評估標準，讓金融機構(gòu)在開展綠色金融業(yè)務(wù)時具有清晰依據(jù)。第二，完善政策的激勵與約束機制。一方面，應(yīng)加大對金融機構(gòu)開展綠色金融業(yè)務(wù)的激勵力度，通過財政貼息、稅收優(yōu)惠等手段，降低金融機構(gòu)的運營成本，提高其開展綠色金融業(yè)務(wù)的收益。另一方面，應(yīng)建立嚴格的約束與懲罰機制，對金融機構(gòu)支持高碳、高污染產(chǎn)業(yè)的行為進行限制和懲處，如提高風險資本計提比例、限制業(yè)務(wù)范圍等，從而引導(dǎo)金融機構(gòu)將更多資金投入綠色產(chǎn)業(yè)。

3.2拓寬資金籌集渠道

第一，金融機構(gòu)應(yīng)創(chuàng)新融資模式，加大對綠色項目的支持力度。例如，開展供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)，借助核心企業(yè)的信用，為上下游綠色中小企業(yè)提供融資支持；推出項目收益權(quán)質(zhì)押貸款、合同能源管理未來收益權(quán)質(zhì)押貸款等創(chuàng)新信貸產(chǎn)品，以滿足綠色項目的多元化融資需求。第二，金融機構(gòu)應(yīng)積極引導(dǎo)社會資本參與綠色金融。例如，設(shè)立綠色產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)基金，吸引社會資本共同投資綠色項目，充分發(fā)揮財政資金的杠桿作用；完善綠色項目的收益分配機制，合理提高綠色項目的回報率，增強對社會資本的吸引力；加強綠色金融市場的信息披露與風險評估，降低社會資本參與綠色金融所面臨的風險，提高其參與投資的積極性。

3.3 創(chuàng)新多元金融產(chǎn)品

第一，在綠色信貸領(lǐng)域，金融機構(gòu)可根據(jù)綠色項目的特性，研發(fā)長期、大額的綠色信貸產(chǎn)品，如針對新能源項目推出10年以上的長期貸款。同時，推出綠色資產(chǎn)支持證券、綠色可轉(zhuǎn)換債券等新型債券品種，并降低中小企業(yè)發(fā)行綠色債券的門檻。第二，金融機構(gòu)還應(yīng)積極發(fā)展綠色保險、綠色基金、碳金融等創(chuàng)新型綠色金融產(chǎn)品。在綠色保險方面，開發(fā)環(huán)境污染責任保險、綠色建筑質(zhì)量保險等產(chǎn)品，為綠色項目提供風險保障。在綠色基金領(lǐng)域，鼓勵設(shè)立更多的產(chǎn)業(yè)投資基金和風險投資基金，專注于綠色產(chǎn)業(yè)的投資與培育。在碳金融方面，豐富碳金融交易品種，開展碳期貨、碳期權(quán)等交易，提升碳金融市場的流動性。

3.4建立健全信息披露機制

第一，政府應(yīng)建立健全綠色金融信息披露制度，規(guī)范企業(yè)和金融機構(gòu)的信息披露行為，要求企業(yè)詳盡披露綠色項目的基本情況、環(huán)境效益、風險狀況等信息，確保信息的真實性、準確性和完整性；要求金融機構(gòu)做好綠色金融業(yè)務(wù)信息的披露工作，涵蓋綠色信貸、綠色債券的發(fā)放規(guī)模、資金去向、資產(chǎn)質(zhì)量等信息。第二，政府應(yīng)構(gòu)建信息披露監(jiān)督機制，加大對企業(yè)和金融機構(gòu)信息披露的監(jiān)管力度，對信息披露不合規(guī)、弄虛作假的行為予以嚴懲，以此提升綠色金融市場的透明度。

3.5 加強專業(yè)人才培養(yǎng)

第一，高校應(yīng)優(yōu)化專業(yè)布局，增設(shè)綠色金融相關(guān)專業(yè)，完善課程體系建設(shè)，著力培養(yǎng)具備金融、環(huán)境、能源等多學(xué)科知識的復(fù)合型人才。高校需強化與金融機構(gòu)、企業(yè)的合作，建立實習基地，助力學(xué)生在實踐鍛煉中提升專業(yè)技能。第二，金融機構(gòu)與企業(yè)應(yīng)重視對現(xiàn)有員工的培訓(xùn)，定期開展綠色金融知識和業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)活動，使員工更好地理解并操作綠色金融業(yè)務(wù)。同時，應(yīng)鼓勵員工報考綠色金融分析師等相關(guān)職業(yè)資格考試，以提升員工專業(yè)素養(yǎng)。此外，應(yīng)引進國外優(yōu)秀綠色金融人才，借鑒國際先進經(jīng)驗，推動我國綠色金融水平的提升[5]。

4結(jié)語

在“雙碳”自標的指引下，綠色金融對產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級至關(guān)重要。目前，綠色金融在支持產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級過程中面臨諸多問題，包括政策體系不完善、資金供需存在缺口、金融產(chǎn)品種類單一、信息披露不夠透明以及專業(yè)人才短缺等。然而，通過采取一系列策略，如完善政策體系、拓寬資金籌集渠道、創(chuàng)新多元化的金融產(chǎn)品、規(guī)范信息披露機制以及加強專業(yè)人才培養(yǎng)等，能夠有效解決這些問題，充分發(fā)揮綠色金融的效能，推動產(chǎn)業(yè)向綠色低碳方向轉(zhuǎn)型升級，為我國經(jīng)濟的可持續(xù)發(fā)展以及全球氣候治理貢獻力量。未來，隨著綠色金融的持續(xù)發(fā)展與不斷完善，其在支持產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級方面將發(fā)揮更為重要的作用，助力我國早日達成“雙碳”目標。

參考文獻：

[1]謝婷婷，張倩．“雙碳”目標下綠色金融與工業(yè)綠色轉(zhuǎn)型互動研究[J].石河子大學(xué)學(xué)報：哲學(xué)社會科學(xué)版，2023（2）：57-66.

[2]張越．“雙碳”目標下商業(yè)銀行綠色金融業(yè)務(wù)發(fā)展[J].財富生活，2024（6）：27-29.

[3]阮清嫻．“雙碳”目標下金融支持綠色經(jīng)濟發(fā)展的路徑思考：以莆田市為例[J].商業(yè)經(jīng)濟，2024（2）：180-182，193.

[4]楊長富．“雙碳”目標下黑龍江省綠色金融發(fā)展對策[J].內(nèi)蒙古科技與經(jīng)濟，2023（1）：50-52.

[5]彭杰，彭佳格，劉小方．“雙碳”目標下綠色金融支持城市更新路徑探討[J].知識經(jīng)濟，2024（12）：68-70.

作者簡介：黃獻平（1983一），男，壯族，廣西南寧人，本科，稅務(wù)師、高級會計師，研究方向為稅務(wù)管理。