受益人缺失保險金如何繼承？

李波濤

受益人不明確時，一般按法定繼承處理。

受益人是為保險法上的權利主體，它是保險合同的關系人，而非當事人。依臺灣《保險法》第五條“（定義＜五＞受益人）本法所稱受益人，指被保險人或要保人約定享有賠償請求權之人，要保人或被保險人均為受益人”。依我國《保險法》第二十一條第三款：“受益人是指人身保險合同中由被保險人或者投保人指定的享有保險金請求權的人，投保人、被保險人可以為受益人”。

何謂受益權？

受益人享受的權利是受益權。那么什么是受益權呢？其性質和特征是什么？翻遍我國《保險法》，未有明確規定， 但我國《保險法》在第六十一條第二款、第六十三條第一款第（三）項、第六十四條第二款均提到受益權。對我國《保險法》相關內容分析，可以認為：受益權是指對保險金享有的請求權。

保險法第23條規定：“任何單位或者個人都不得非法干預保險人履行賠償或者給付保險金的義務，也不得限制被保險人或者受益人取得保險金的權利。”但是目前由于保險市場運作不規范，法制不盡健全，受益人保險權益的保護并未全部落到實處，侵犯受益人權益之事也屢見不鮮，有的受益人的保險金被扣壓歸還被保險人債務，有的由被保險人所在單位扣押充抵喪葬費用等等。

受益人應由投保人和被保險人指定。投保人指定時還需得到被保險人同意。投保人和被保險人也可變更受益人，但需及時通知保險人。但不少被保險人、投保人不了解指定受益人的重要意義。有的錯誤認為買保險主要是保障自己，指定受益人自己反而得不到保障，所以不指定受益人。

轉為法定繼承

其實受益人的受益權只有在被保險人死亡時才實現，被保險人在生存期間仍享受全部保險保障。也有的人不了解受益人可以決定多個，也可以排列順序(即第一受益人、第二受益人等)，也可規定多個受益人平均分攤保險金，也可按比例分配。總之，投保人或被保險人對保險金有分配權，但往往為怕麻煩干脆不填寫受益人一欄，或簡單填寫“法定”或“法定受益人”字樣。

目前被保險人在保單受益人一欄填寫“法定”或“法定受益人”時均理解為“法定繼承人”作為受益人。事實上在我國法律并無有關法定受益人的規定(有些國家、地區規定法定受益人即繼承人)，但將“法定受益人”理解為“法定繼承人”，一般也是符合被保險人真實意愿的。有的被保險人明確填寫以“法定繼承人”為受益人，這意思表示明確，應該是符合法律要求的。

問題在于不少保險理賠實務及司法實踐中，均把填寫“法定受益人”或“法定繼承人”為受益人的保單視作沒有指定受益人，均將保險賠償金作為被保險人遺產按繼承法處理。

受益人享有的受益權是原始取得，取得的依據是保險合同。繼承人享有的遺產分割權是繼承取得，取得的依據或法定或遺囑。繼承遺產是依據繼承法進行分割，而繼承人作為受益人時則是按保險合同受領保險金。繼承遺產在繼承權利范圍內要承擔被繼承人的債務，依法支付遺產稅。而按目前法律規定，受益人受領保險金無義務為被保險人返還債務，也不需支付所得稅。