保險公司保全業務洗錢風險不容忽視

曾萍志　易顯斌　肖健紅　李　笑

近年來，在我國銀行系統反洗錢力度越來越強的情況下，一些“黑錢”開始涌向保險這個對保額擴張極度渴望的行業。一般來說，除了保險詐騙等少數情況外，洗錢分子利用保險行業洗錢都要通過保險公司的保全業務環節，因此，分析保險公司保全業務的洗錢風險并予以防范就迫在眉睫。

對保險公司保全業務洗錢風險的分析

退保業務洗錢風險分析。“投保自愿，退保自由”是所有保險合同遵循的基本原則。從退保業務結果分析，通過退保業務，洗錢分子可以直接從保險公司獲得資金且將非法資金的性質變為了退保金。從退保業務流程分析，保險當事人各方若互相串通就可以利用退保業務中的領款環節來混淆視線，從而使得洗錢活動更隱蔽、查處難度更大。雖然目前絕大多數保險公司嚴格限制現金支付退保金。倡導銀行轉賬支付，但只要投保人到柜臺授權，退保金就可以轉至他人賬戶，即便退保金支付給了投保人，只要通過第三方付費、變更投保人等手段，洗錢分子還是可以達到讓非法資金經保險機構短期周轉改變性質后讓他人領取的目的。歸納起來，通過退保方式洗錢有四類方式：一是A用非法所得投保，然后退保領取退保金；二是B用該筆非法所得投保，退保時授權A領取退保金；三是A投保，B作為第三方用該筆非法所得付費，退保時A作為投保人領取退保金；四是B用該筆非法所得投保，變更投保人為A，退保時A作為投保人領取退保金。從利用退保業務洗錢的成本分析，猶豫期退保為全額退保，無任何損失，猶豫期過后退保的損失也只是占比很小的退保手續費，洗錢成本相當低廉。因此，利用保險公司退保業務洗錢具有可行性和豐厚經濟利益，對洗錢分子有相當大的吸引力，該業務洗錢風險很大。

變更業務洗錢風險分析。根據保險法的規定，保險合同的關系人——投保人、被保險人、受益人可以不是同一個人，在保單存續期間，關系人還可以變更。從變更業務的結果分析，變更只能達到將保險合同中的某些內容進行變更的目的，洗錢分子并不能由于變更業務而直接得到收益，也就是說洗錢分子不可能單一依靠變更業務達到洗錢目的，必須再借助其他可以直接得到收益的保險業務才能達到最終的洗錢目的，例如變更投保人、變更受益人，追加保費之后退保。但是通過變更業務，洗錢分子可以利用復雜的當事人關系模糊視線，甚至虛構、偽造當事人關系混淆視聽，為之后通過退保、保險合同借款等方式從保險公司得到資金從而達到洗錢目的做重要鋪墊。

生存給付、紅利領取和利差返還業務洗錢風險分析。從生存給付，紅利領取和利差返還業務結果分析，這些業務可以從保險公司直接獲取資金。但是，我國保險行業目前領取年金給付，生存金給付，紅利領取和利差返還的險種均在領取年限上有較長時間的規定，每次領取的金額相對較少，作為滿期給付而可以次性領取大筆金額的險種對保險期限的規定也較長，也就是說，如果不退保，單純靠領取生存給付、紅利領取和利差返還業務是不能使洗錢分子快速從保險公司領取大額資金的。不過，如果洗錢分子只想隱瞞“黑錢”來源，并不要求將“黑錢”快速漂白回籠的話，投保領取年金給付，生存金給付、紅利領取和利差返還的險種不失為一個邊洗邊賺的方法。因此，生存給付，紅利領取和利差返還業務有定洗錢風險，但風險相對退保業務而言比較小。

保險合同借款、還款業務洗錢風險分析。從保險合同借款(也稱保單質押貸款)業務結果分析，洗錢分子可以通過直接從保險公司獲得資金且將非法資金的性質變為了保險公司的保險合同借款資金，洗錢者可在購買高額保險后，以質押貸款形式獲取現金價值，再通過不歸還貸款的方式讓保單自動失效，從而達到洗錢目的。有資料顯示，目前帶有明顯保險洗錢目的的保單質押貸款和銀行保險約占整個保險洗錢的13％，保單質押貸款與銀行保險已成為保險洗錢的重要渠道，因此，保險合同借款業務的洗錢風險較大。

保險轉移業務洗錢風險分析。從保險轉移業務的結果看，保險轉移只能達到將客戶的保險轉移到新地區的結果，客戶并不能由于變更業務而直接得到收益。但若辦理該業務后再在新地區辦理退保或者保險合同借款業務，就可以在漂白資金的同時達到資金轉移的目的，因此，保險轉移業務也存在一定洗錢風險。

保險合同補／換發業務洗錢風險分析。從保險合同補／換發業務的結果看，即不能像退保業務、保險合同借款業務那樣可以直接從保險公司獲得資金從而達到洗錢目的，也不能像變更業務那樣利用復雜的當事人關系或者虛構、偽造的當事人關系混淆視聽，為達到洗錢目的做重要鋪墊。所以，不存在洗錢風險。

如何防范保險公司保全業務洗錢風險

退保業務洗錢風險防范的建議。一是“長險短做”的防范建議。如果客戶退保而沒有合理理由，或整個交易不符合經濟原則，或者退保使得客戶無法享受該項保險產品特殊的好處，保險公司就應當對這種退保行為產生疑問。客戶要求退保時，保險公司應核查該客戶之前是否辦理過第三方付費，變更業務或者保險轉移業務，如辦理過，則保險公司要格外防范該退保業務的洗錢風險。二是“團險個做”的防范建議。針對“團險個做”，相關監管部門“量身定做”了一些規定，包括“投保團體人身保險的單位，該單位成員必須75％以上投保；團體壽險的滿期生存給付和退保金，保險公司應一律通過銀行轉賬支付給原投保單位，不得向投保單位支付現金，更不得向個人支付現金或銀行儲蓄存單；保險公司承保必須使用經中國保監會核準備案的條款，保險責任和保險期間在備案后不得在具體承保時予以變更；被保險人領取養老金年齡必須達到國家規定的退休年齡，保險公司應要求投保人提供被保險人名單，并提供有效證明，確認被保險人同意投保團體保險事宜；投保人退保時保險公司應要求投保人提供有效證明表明被保險人知悉退保事宜：退保時保險公司必須通過銀行轉賬方式將退保金退至原繳款賬戶。”只要嚴格遵循這些規定，則“團險個做”的洗錢風險就能得到有效防范。

變更業務洗錢風險防范的建議。在保單有效期內受益人反復變更或出現難以解釋的變更則可能意味著會有洗錢發生，應防范風險。保險業與其他金融業的主要區別在于保險當事人(包括投保人、被保險人和受益人)可以是不同的人，以常理推斷，保險當事人之間存在姻緣、血緣或雇傭關系比較合理，當保險當事人不存在這幾種關系時，該保單有較大洗錢風險或其他風險。因此，若變更業務將保險當事人關系變更得超出前述三種關系時，則應注意防范風險。同時，為使得當事人之間存在法律上承認的利益關系，以便順利辦理變更業務而不引起注意，洗錢分子可能偽造相關證件來建立虛假的姻緣，血緣或雇傭關系等法律承認的利益關系，這就要求保險公司提高證件識別能力來防范此類風險。

用大額資金追加保費或有規律的追加保費是人壽保險產品中存在洗錢風險的一項關鍵指標，尤其是保險合同簽訂時原本并無追加保費的預期，則更應注意防范風險。多繳納保費，特別是隨后要求將多余的保費退還的情況也不符合常理，需要防范風險。

生存給付、紅利領取和利差返還業務洗錢風險防范的建議。如前所述，如果不退保，單純靠領取生存給付，紅利領取和利差返還業務并不能使洗錢分子快速從保險公司領取大額資金，但如果只想隱瞞“黑錢”來源，并不要求將“黑錢”快速漂白回籠的話，洗錢分子也有可能選擇投保后領取年金給付，生存金給付、紅利領取和利差返還這種邊洗邊賺的方法。不過，年金給付、生存金給付、紅利領取和利差返還業務本身一般并不存在問題，防范此類洗錢風險主要應在接受客戶投保時考查客戶的保費是否與其經濟能力相符。

保險合同借款業務洗錢風險防范的建議。利用保險合同借款業務洗錢的洗錢分子一般是以虛假理由向保險公司申請保單質押貸款，因此防范保險合同借款業務洗錢風險的重點是嚴格審查客戶申請保單質押貸款的原因。若客戶逾期不歸還保險合同借款且不能提供合理理由，或者借款后與客戶失去聯系的，則保險公司應立即向有關部門報告。

保險轉移業務洗錢風險防范的建議。防范保險轉移業務洗錢風險的關鍵在于審理客戶的申請手續，看申請理由是否合情合理，并仔細驗證相關證明手續的真實性。若客戶的轉出地點是販毒、走私，恐怖活動、賭博嚴重地區的，則接收客戶的保險公司更應注意審查，必要的還應將該客戶劃為高風險等級客戶進行密切關注。